الهند - الإطار الاتحادي والولايات
(القسم: «الأسواق والولايات القضائية»)
1) صورة السوق: الاتحاد مقابل الولايات
المنطق الدستوري: المقامرة هي في الغالب مسألة تنظيم الدولة. «القاعدة» التاريخية هي الإطار الاستعماري (قانون المقامرة العامة التاسع عشر لعام 1867)، لكن العديد من الدول اعتمدت قوانينها/استثناءاتها الخاصة.
مجال الإنترنت: على مستوى الاتحاد، تنطبق قواعد قانون تكنولوجيا المعلومات (قواعد تكنولوجيا المعلومات، 2021، مع إضافات إلى الألعاب عبر الإنترنت 2023)، والتي تقدم نظامًا للألعاب عبر الإنترنت (بما في ذلك الأموال الحقيقية) من خلال آليات التنظيم الذاتي المنظمات (SRO)، العناية الواجبة، الشكاوى/الحذف، «إصدارات garma» ومتطلبات الإعلان/التحذيرات.
الفكرة الرئيسية: يمكن للدولة السماح/حظر نوع معين من الألعاب (خاصة غير متصل بالإنترنت والمال الحقيقي عبر الإنترنت) ؛ يحدد الاتحاد متطلبات تكنولوجيا المعلومات الشاملة، وانضباط الدفع والإعلان، بالإضافة إلى محيط ضريبي.
2) الهيئات واللوائح المركزية
MeitY (IT/online) هي هيئة عقدية للألعاب عبر الإنترنت في جزء تكنولوجيا المعلومات: الامتثال لقواعد تكنولوجيا المعلومات (بما في ذلك ألعاب المال الحقيقي)، وتعيين مسؤول التظلم، وإجراءات الاستجابة للشكاوى والمحتوى غير القانوني، والشفافية والمخاطر المسؤوليات.
MIB/ASCI (الإعلان) - الإشراف على وسائل الإعلام والتنظيم الذاتي: متطلبات إخلاء المسؤولية («اللعب مرتبط بالمخاطر المالية ويمكن أن يسبب الإدمان»)، وحظر العروض المضللة، والقيود المفروضة على استهداف القصر.
RBI/حلقة الدفع - قواعد PS (UPI، PPI/المحافظ، البطاقات): KYC، حظر الطرق المجهولة، التحكم في فئات التجار والعائدات، مراقبة «التجار الزائفين».
FIU-IND/AML - الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة (STR)، مشغلات SoF/SoW، تخزين السجلات.
- ضريبة السلع والخدمات: منذ عام 2023، تم تقديم 28٪ من ضريبة السلع والخدمات للألعاب عبر الإنترنت مقابل المال والكازينوهات وسباق الخيل - بناءً على معلمة «الإدخال» (القيمة الاسمية/تصميم القابس) أو بتنسيق آخر محدد ؛ ينعكس التنفيذ العملي في السياسة التعاقدية وسياسة الإبلاغ التي يتبعها المشغل.
- TDS: هناك ضريبة اقتطاع على المصدر من صافي المكاسب في الألعاب عبر الإنترنت (يوميًا/عند الانسحاب/في نهاية الفترة) ومعدل ضريبة على المكاسب في العائد السنوي للاعب ؛ يجب على المشغل تضمين منطق «صافي المكاسب» وحسابات التخزين.
3) الخطوط المفاهيمية: «لعبة المهارة» مقابل «لعبة الصدفة»
اعترفت المحاكم العليا/العليا بالروم وسباق الخيل على أنهما "لعبة/حدث مهارة. "البوكر والعديد من الأشكال الخيالية مثيرة للجدل: في بعض الولايات يُسمح لهم بالمهارة، وفي حالات أخرى يتعرضون للاضطهاد عند اللعب من أجل المال.
تقوم الدول بتوسيع/تضييق حدود التسامح، لذلك قد يكون التطبيق نفسه قانونيًا في الدولة «أ» وغير قانوني في الدولة «ب».
4) خريطة الحالات (موجز الأمثلة الرئيسية)
غوا ؛ دامان وديو - كازينو غير متصل بالإنترنت مسموح به (بموجب امتيازات/مناطق نموذجية ؛ في غوا - البحرية/البرية)، رهانات سباق الخيل ؛ الكازينوهات على الإنترنت غير مسموح بها للجمهور على الصعيد الوطني.
Sikkim - تاريخيًا عبر الإنترنت داخل الدولة + تراخيص لمنتجات المقامرة (بما في ذلك الكازينوهات) مع قيود جغرافية ؛ النموذج التجاري الحقيقي داخل الدولة.
Nagaland - تراخيص «ألعاب المهارات» عبر الإنترنت (B2C/B2B)، تضمنت القائمة رومي، والرياضات الخيالية، وما إلى ذلك ؛ وصحة الترخيص وصلاحيته «خارج الإقليم» محدودان بممارسة الدول المتلقية.
تيلانغانا ؛ أندرا براديش - حظر واسع النطاق على الألعاب عبر الإنترنت مقابل المال (بما في ذلك «ألعاب المهارات» عند المراهنة) - مخاطر عالية للتنفيذ.
تاميل نادو - هناك حظر على عدد من الألعاب عبر الإنترنت مقابل المال (بما في ذلك rummy/poker)، التي أنشأتها هيئة الألعاب عبر الإنترنت ؛ هناك نزاعات/استئناف - النظام صعب.
كارناتاكا - رفعت المحكمة العليا الحظر العام على الألعاب عبر الإنترنت مقابل المال ؛ وتستهدف المبادرات اللاحقة - فالحالة مرنة نسبيا، ولكن خطر حدوث تقلبات لا يزال قائما.
كيرالا - ألغت المحكمة محاولة لحظر الشائعات مقابل المال ؛ الممارسة المحلية تسمح بنهج المهارة، ولكن دون توسع عدواني.
ماهاراشترا (بما في ذلك مومباي) - دائرة محظورة «وراثية» صعبة للمقامرة ؛ الكازينوهات عبر الإنترنت غير مسموح بها، والوظيفة محافظة على «ألعاب المهارات».
دلهي وعدد من الولايات الشمالية - تعتمد على قانون المقامرة العامة 1867/الاختلافات الخاصة ؛ الكازينوهات غير المتصلة بالإنترنت محظورة، عبر الإنترنت مقابل المال - في خطر، يُسمح بتنسيقات «المهارة» بدون رهانات أو في نماذج خاصة.
غرب البنغال، البنجاب، هاريانا، راجستان، أوتار براديش، إلخ - وضع الفسيفساء: غالبًا ما يتم التسامح مع ألعاب «المهارة» خارج المراهنة ؛ تختلف المحظورات/الأذونات للخيال والبوكر.
يانصيب الولاية - مسموح به بموجب قانون يانصيب اتحادي منفصل ؛ لا تقوم جميع الولايات بتنفيذها/السماح بالبيع.
5) الإعلان والترويج
التلفزيون/OTT/الشبكات الاجتماعية: إخلاء المسؤولية الصارم، وحظر «المكاسب المضمونة»، والعدوانية «لا مخاطرة»، واستهداف القاصرين ؛ حساب «مستجمعات المياه» كل ساعة.
الشركات التابعة: مسؤولية الترويج للمنتجات المحظورة في الدولة ؛ سجل الامتثال (لقطات شاشة/URL/dates/geo/target)، مطلوب الاعتدال المسبق للمبدعين، التعليقات الفورية.
عبر الحدود: الترخيص البحري لا يبرر استهداف الدولة بالحظر
6) المدفوعات والخصوم
أدوات الدفع: الطرق المتوافقة مع KYC فقط (UPI، PPI مع بطاقات KYC كاملة)، وحظر المحافظ «المجهولة» وفئات التجار غير النمطية ؛ تتبع نمط رد التكاليف.
المسؤولية: أوامر حظر النطاق/التطبيق، والقضايا الإدارية والجنائية ضد المنظمين/الشركاء في دول الحظر ؛ قد يكون للاعبين عواقب إدارية وفقًا للوائح المحلية.
7) الضرائب والمحاسبة (المستوى العالي)
ضريبة السلع والخدمات 28٪ - للألعاب عبر الإنترنت مقابل المال/الكازينو/سباق الخيل، مع ميزات القاعدة ؛ ومن الأهمية بمكان وضع الفاتورة/المنطق التجاري وتقرير وقنوات جغرافية/حكومية بشكل صحيح.
TDS حسب صافي المكاسب - الاحتفاظ من قبل المشغل (اليوم/المحتوى النهائي) + إصدار حالة للاعب ؛ المشغل - المحاسبة «المحفظة/اللعبة/الفترة/المكافآت».
ضريبة الشركات - وفقا للنظام العام ؛ قروض/تعويضات ضريبة السلع والخدمات - وفقا للقواعد الموحدة ؛ المحاسبة المنفصلة للقطاعات والمكافآت والفراغ/النقود.
8) AML/KYC и الألعاب المسؤولة
KYC/KYB: سن 18 +، التحقق من الهوية/العنوان، المستفيدون النهائيون (للشركاء)، العقوبات/PEP ؛ SoF/SoW بواسطة الزناد.
الرصد: تحديد درجات لمتابعة الخسائر، والنشاط الليلي، وإعادة الإيداع السريع، وتوصيل الأجهزة/البطاقات/معرفات UPI ؛ الحفاظ على تقارير المعاملات المشبوهة في وحدة الاستخبارات المالية
أدوات النمو الحقيقي: الإيداع/الخسارة/الحدود الزمنية، المهلة، «التبريد»، الاستبعاد الذاتي، مرشح الأحداث ؛ حظر التسويق للمستبعدين ذاتيا.
البيانات والخصوصية: تخزين السجلات حسب الوقت، المعالجة الآمنة للبيانات الشخصية في منطق قانون DPDP الهندي (الخصوصية حسب التصميم، التقليل، الإبلاغ عن الحوادث).
9) المتطلبات التقنية والوصول إلى الإشراف
RNG/Settlement Module Certification, Platform and Report Cases.
سجلات WORM للسلسلة الكاملة «معدل/مساهمة → حساب → الدفع → تعديل»، تزامن الوقت (NTP).
و/أو تحميلات للشكاوى/الإشراف، ونظام التظلم مع جيش تحرير السودان ؛ ميزات إيقاف التشغيل الطارئة المتنازع عليها حسب الدولة.
الموثوقية/أمن المعلومات: DR/BCP (الهدف RPO/RTO)، التشفير عند الراحة/أثناء العبور، RBAC/SoD، اختبارات/فحوصات الاختراق المنتظمة.
10) خارطة طريق الدخول
B2C (ألعاب/مراهنة/كازينو بأموال حقيقية عبر الإنترنت)
1. مصفوفة الولاية القضائية (أحمر/كهرماني/أخضر) حسب المنتج.
2. التصميم الضريبي: ضريبة السلع والخدمات 28٪ + محرك TDS (صافي المكاسب)، تقارير الدولة/القناة.
3. محتوى الامتثال: قواعد تكنولوجيا المعلومات (الألعاب عبر الإنترنت)، التظلم، الشكاوى/الحذف، إخلاء المسؤولية من ASCI.
4. المدفوعات: طرق KYC فقط ؛ ومكافحة «التجار الزائفين» ؛ حدود، حدود التردد.
5. RG/AML: الحدود/المهلات/الاستبعاد الذاتي ؛ عملية الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة.
6. التسويق: إبداعات وقنوات القائمة البيضاء، مجلة الامتثال، مرشحات جغرافية حسب الدولة.
7. UAT/Go-Live: حالات اختبار NGR/GGR/المكافأة، TDS/GST، تجاوزات الحد، سيناريوهات كتلة الولاية ؛ حوادث التجميد والتدوين.
باء 2 باء (المحتوى/النظام الأساسي/مكافحة الغش/المدفوعات)
1. التوافق: الشهادات، أشكال الإبلاغ، SDK الآمنة.
2. العقود: جيش تحرير السودان، حماية البيانات (DPDP)، آليات الضمان، النسخ.
3. الدارة التقنية: سجلات WORM، NTP، DR/BCP ؛ أدوات TDS/GST للعملاء
4. التسويق: لا ترويج في دول الحظر ؛ قبل الاعتدال и التبديل.
11) قوائم التحقق من الامتثال
الترخيص/المحيط القانوني
- مصفوفة الدولة حسب المنتج (يتم تحديثها شهريًا)
- الموظفون المسؤولون المعينون: تكنولوجيا المعلومات/المظالم، AML، RG، الإعلانات
- إجراءات وصفات الدولة (التبديل السريع)
الضرائب
- ضريبة السلع والخدمات المدمجة 28٪ (الأساس الصحيح، الفواتير، محاسبة المكافآت)
- TDS حسب صافي المكاسب: التسوية والاحتفاظ والتقارير للاعبين/السلطات
- محاسبة منفصلة حسب الرأسي/الدولة/القناة
AML/KYC & RG
- سياسات KYC/KYB، العقوبات/PEP، SoF/SoW ؛ إجراءات تقرير المعاملات المشبوهة
- الحدود/المهلات/الاستبعاد الذاتي ؛ حظر التسويق للاستبعاد الذاتي
- سجل DPDP وتخزين DPIA
المدفوعات وأمن المعلومات
- طرق KYC فقط (UPI/PPI/cards) ؛ ضد «التجار الزائفين»
- سجلات WORM، NTP، التشفير، RBAC/SoD ؛ pentests/الفحوصات
- اختبارات DR/BCP ؛ تحالف جنوب السودان للردود على الشكاوى/الطلبات
الإعلانات/الشركات التابعة
- إخلاء المسؤولية من ASCI ؛ حظر «لا مخاطرة/فوز مضمون»
- سجل الامتثال (لقطات شاشة/URL/dates/geo/target)
- مرشحات جغرافية حسب الحالة ؛ استدعاء سريع
12) مؤشرات الأداء الرئيسية للسنة الأولى
الضرائب: حسن توقيت الإقرارات ≥99 في المائة ؛ التناقض otchetnost↔billing <0. 5%
AML/KYC: متوسط وقت التحقق ؛ ونسبة تقارير المعاملات المشبوهة من المحفزات «الحمراء» ؛ الإيجابيات الخاطئة
RG: نسبة اللاعبين ذوي الحدود النشطة ؛ الاستبعاد الذاتي TTR <1 دقيقة
أمن المعلومات: حوادث حركة نقل المرور العابرة للحدود ؛ إغلاق نقاط الضعف الحرجة في الوقت المحدد
التسويق: 0 مخالفات ASCI/MIB ؛ امتثال المرشح الجغرافي بنسبة 100٪ حسب الدولة
13) الأسئلة الشائعة
هل من الممكن العمل بترخيص واحد «لكل الهند» في جميع أنحاء البلاد ؟
لا ، ليس كذلك المقامرة هي موضوع الدولة. نحن بحاجة إلى مصفوفة من التسامح والقيود لكل دولة ومنتج.
هل لعب المهارات عبر الإنترنت قانوني دائمًا ؟
لا ، ليس كذلك يحظر عدد من الولايات المال الحقيقي حتى من أجل «المهارة» بالمعدل ؛ في الآخرين مسموح لهم بذلك. التحقق من القوانين المحلية والقوانين القضائية.
كيف تحسب الضرائب على المشغل عبر الإنترنت ؟
وضع ضريبة السلع والخدمات بنسبة 28٪ على القاعدة المثبتة و TDS على صافي المكاسب، مع محاسبة منفصلة من قبل الدول/القطاعات/القنوات ومنطق المكافأة الصحيح/الفراغ/النقود.
ما هو المهم في تكنولوجيا المعلومات والتسويق ؟
إجراءات التظلم، وسجلات WORM، وإيقاف التبديل السريع حسب الولاية، وإخلاء المسؤولية من ASCI، وحظر التحريضات «العدوانية» واستهداف الأحداث، وسجل الامتثال الكامل.
ملاحظة
تتطور الممارسة الهندية بسرعة (محاكم الولاية، وتوضيحات قواعد تكنولوجيا المعلومات، ومنهجية الضرائب). بالنسبة للقرارات ذات الأهمية القانونية، تحقق دائمًا من النصوص الحالية للقوانين/التوضيحات وأوامر المحاكم في الولايات المستهدفة وتحديث مصفوفة التسامح بشكل مستمر.