الولايات المتحدة الأمريكية - نيفادا: GCB/NGC

الولايات المتحدة الأمريكية - نيفادا: GCB/NGC

إشارة موجزة

• مجلس مراقبة الألعاب في نيفادا (GCB) - الإشراف التشغيلي والترخيص والتحقيق والتكنولوجيا والتدقيق والجمع.
• لجنة ألعاب نيفادا (NGC) - وضع القواعد والقرارات شبه القضائية (الموافقة/رفض التراخيص والعقوبات والغرامات والشروط).

الإطار القانوني: النظام الأساسي المنقح لولاية نيفادا (NRS) الفصل 463 والفصول ذات الصلة بالإضافة إلى لوائح نيفادا للألعاب (بما في ذلك Reg. 5 و 5A و 6 و 14 و 22 وما إلى ذلك).

الهيكل التنظيمي

• شعبة الإنفاذ - التحقيقات والمداهمات والتفاعل مع القانون الجنائي.
• التحقيقات والترخيص - بذل العناية الواجبة، مصادر الأموال، هيكل الملكية.
• الضرائب والترخيص - الرسوم/مدفوعات الفائدة، الإبلاغ، مراقبة GGR.
• شعبة التكنولوجيا - اختبار/اعتماد الأجهزة و «المعدات المرتبطة بها»، حلول الشبكة/الخواديم، غير النقدية، التقدمية، الأنظمة المرتبطة.
• مراجعة الحسابات - مراجعة الإيرادات والإجراءات والدراسات الاستقصائية المتعددة المؤشرات (المعايير الدنيا للمراقبة الداخلية).

توافق NGC على القواعد وتتخذ قرارات بشأن طلبات GCB: إصدار/رفض/شروط التراخيص، والتدابير التأديبية، وتفسير اللوائح.

الإطار القانوني (NRS/Legislation)

NRS 463 والفصول المصاحبة لها هي «دستور المقامرة» العام في نيفادا.
البند 5 - الواجبات العامة، والمحاسبة الداخلية، والمراقبة، والمحاسبة غير النقدية/المحاسبة للأموال، وعمليات الألعاب، وسلوك الموظفين.
اللائحة 5A - الألعاب التفاعلية (تاريخيا - البوكر عبر الإنترنت ؛ والسيولة بين الولايات مسموح بها بموجب اتفاقات منفصلة).
البند 6 - الإبلاغ المالي، ومحاسبة الإيرادات، واستمارات الإبلاغ، وإجراءات تخزين الوثائق.
اللائحة 14 - المعايير التقنية: أجهزة الألعاب، و RNG، والتقدميين، والأنظمة القائمة على الخوادم/المرتبطة، والتحكم في الإصدارات، والأمن السيبراني، وما إلى ذلك.
اللائحة 22 - العرق والرياضة: قواعد المراهنات، والحدود، وأشكال الخطوط، والإبلاغ، والخصومات/الحدود على القروض، إلخ.

الترخيص - الأنواع والمنطق

• 1) غير مقيدة (كازينوهات كاملة وممتلكات كبيرة)

عادة> 15 آلة قمار و/أو وجود ألعاب الطاولة وغرف البوكر واليانصيب والكتاب الرياضي.
مطلوب فحص شامل للمالكين (المالكين المستفيدين) ومصادر الأموال والخبرة والسمعة.

2) مقيدة

حتى 15 فتحة، لا ألعاب لوحية. غالبًا - الحانات/المطاعم/المتاجر.
التحقق المبسط، ولكن لا يزال صارماً، من المالكين/المشغلين.

3) التراخيص المتخصصة

الشركة المصنعة/موزع أجهزة الألعاب.
مشغل طريق الفتحة.
مشغل نظام Inter-Casino Linked System.
متعهد/مقدم خدمات الألعاب التفاعلي (по Reg. 5A; التركيز - البوكر عبر الإنترنت).
كتاب السباق والرياضة/تجمع الرياضة (по Reg. 22)، بما في ذلك تطبيقات الهاتف المحمول المرتبطة بمتطلبات الدولة.
مزود الخدمة/مزود التكنولوجيا (مقدمو الخدمات/التقنيات الرئيسية التي تؤثر على نزاهة اللعبة/محاسبة الإيرادات/الوصول إلى بيانات اللعبة).

مبادئ الملاءمة: الشفافية الكاملة لهيكل الملكية، ونظافة رأس المال، والخبرة، وسمعة الأعمال التجارية، وغياب النزاعات، والمستفيدين المستترين.

الضرائب والرسوم وانضباط الدفع

الرسوم المئوية على عائدات المقامرة (GGR) للولاية هي مقياس متدرج، والهامش الأعلى تقليديًا عند مستوى 6 ~. 75٪ GGR.
الرسوم الثابتة/الدورية: للجداول، والفتحات، والتراخيص، والطرق، وما إلى ذلك (ربع سنوي/سنوي).
الرسوم البلدية (مقاطعة/مدينة) ممكنة، حسب الولاية القضائية المحلية.
تخضع الرهانات الرياضية أيضًا لضريبة فيدرالية على المقبض.
لا توجد ضريبة على دخل الشركات في ولاية نيفادا، لكن ضريبة التجارة على إجمالي الإيرادات فوق عتبة معينة (بمعدلات منخفضة خاصة بالصناعة).

الإبلاغ والمغادرة: تقديم استمارات الإبلاغ بدقة، والدفع في الوقت المناسب، والانخفاض/العد اليومي، والتسويات، والجائزة الكبرى/الجرد التدريجي، وتقارير الكتب الرياضية اليومية.

الامتثال واللعب المسؤول

عتبة العمر: 21 +.
اللعب المسؤول: سياسات RG الإلزامية، تدريب الموظفين، قصر التسويق على الجماهير الضعيفة، الخطوط الساخنة في الأماكن، أدوات ضبط النفس.
الاستبعاد الذاتي: لا يوجد في ولاية نيفادا تاريخياً برنامج ولاية واحد إلزامي مع قائمة مركزية ؛ ينفذ المشغلون الكبار برامجهم الخاصة (أو متعددة الممتلكات) للاستبعاد الذاتي والحد.
AML/BSA: إجراءات مخاطر KYC، CTR (تقارير العتبة النقدية)، SAR (المعاملات المشبوهة)، مراقبة/وضع العلامات على الرقائق، مراقبة القفص/العلامات، حظر «الهيكلة»، التدريب، والاختبارات المستقلة.

المتطلبات التقنية (القرار 14 والمعايير ذات الصلة)

أجهزة اللعب و RNG: اعتماد، فحص/نسخة مخزنة ومتابعة من قبل شعبة التكنولوجيا ؛ - من خلال عملية الموافقة.
المعدات المرتبطة: أنظمة المحاسبة، تيتو، التقدميون، غير النقدية، أنظمة المراقبة، الخوادم، الاستضافة - كلها خاضعة للموافقة.
'1' نظام الخواديم/الربط: التحكم في التنزيل، ومحيط فجوة الهواء/الشبكة، والمفاتيح، والتشفير ؛ سجلات ثابتة، احتياطية، د.
المحافظ الإلكترونية غير النقدية: مسموح بها إذا تم الوفاء بحدود KYC/AML وتدقيق المعاملات وتكامل نظام القفص/التحقق.
الأمن السيبراني: تجزئة الشبكة، IDS/IPS، MFA، إدارة الثغرات الأمنية، تسجيل الدخول الأمني، اختبارات الاختراق (عند الطلب/شروط الترخيص).
MICS (الحد الأدنى من الضوابط الداخلية): يتعلق بسجلات النقد، والفتحات، والجداول، والجوائز الكبرى، والكتاب الرياضي، ونوبات تكنولوجيا المعلومات، والوصول إلى المصادر/التجميعات، dev→prod، والفصل بين الواجبات.

الرياضة واليانصيب (القرار 22)

رخصة الكتاب الرياضي/كتاب السباق مع إجراءات وحدود محاسبية إلزامية.
أسعار الهاتف المحمول: مسموح بها رهنا بمتطلبات التسجيل/التحقق/تحديد الموقع الجغرافي ؛ حدود ومراقبة المعاملات - إلى جانب المشغل المرخص له.
الخطوط/الحدود/المجمعات: قواعد التشغيل، وإعلانات تغيير الخطوط، وإجراءات الإلغاء والتسوية، وإدارة مخاطر الأطراف المقابلة ودفاتر التداول، وقطع الأشجار.

ألعاب تفاعلية (Reg. 5A)

التركيز - البوكر عبر الإنترنت (من نظير إلى نظير). لم يُسمح تاريخياً بلعب ألعاب الكازينو غير البوكر عن بُعد في المجتمع، باستثناء الألعاب المتنقلة داخل المنتجع بموجب المخططات المحلية.
يُسمح باتفاقيات تجمع اللاعبين بين الولايات للبوكر خاضعة لـ NRS/Reg. 5A والشروط المدمجة.
يشمل الترخيص المشغل ومقدم الخدمة (النظام الأساسي/الشبكات/المحافظ)، مع شهادة تقنية منفصلة.

عمليات التفتيش ومراجعة الحسابات والانضباط

يقوم مجلس التنسيق العالمي بعمليات تفتيش مجدولة/مفاجئة، ومراجعة مواضيعية (إسقاط/عد، وكتب رياضي، وتقدميين، وضوابط تكنولوجيا المعلومات).
تستعرض NGC شكاوى GCB: الغرامات والشروط والتعليق وإلغاء الترخيص والتسوية المنصوص عليها (اتفاقات التسوية مع الشروط).
تشمل الانتهاكات النموذجية تأخيرات الإبلاغ/الدفع، وفشل MICS، ونقص AML، وتغييرات البرامج/النسخ غير المصرح بها، وانتهاكات Reg. 22/5/14، تسويق غير مناسب للقصر.

ممارسة المشغلين و B2B

مشغلو الكازينو/الكتب الرياضية

بناء مصفوفة مراسلات NRS/Reg. لكل منطقة (الفتحات/الجداول/البوكر/الرياضة/غير النقدية/تكنولوجيا المعلومات).
إصدار منفصل-إدارة برامج اللعبة الثابتة/المحتوى، الحفاظ على «الصورة الذهبية» والشيكات.
الامتثال الجغرافي للكتاب الرياضي المتنقل: تحديد الموقع الجغرافي لـ SDK، التحقق من الجهاز، مكافحة الانتحال.
RG + AML: التدريب، سيناريوهات التصعيد، المشغلات عالية الخطورة، قطع الأشجار.

الموردون (المصنعون/الخدمات/مقدمو التكنولوجيا)

تحليل مبكر للثغرات المتعلقة بالقرار 14 واحتياجات شعبة التكنولوجيا.
دليل على موثوقية RNG، التشفير، حماية القناة، سجلات الثبات.
التجارب الميدانية وإجراءات التشغيل GCB.

الضرائب والاقتصاد: ملاحظات لنموذج P&L

ضع سعر فائدة الدولة في النموذج (~ 6. 75٪ هامش GGR الأعلى)، الترخيص الثابت/المدفوعات الفصلية، المكوس الفيدرالية للرياضة.
النظر في الرسوم البلدية ورسوم الترفيه/التصاريح عند الاقتضاء.
نيفادا بدون CIT، لكن ضريبة التجارة يمكن أن «تعض» بإجمالي الإيرادات الكبيرة (الحد الأدنى للمعدل، ولكن لجميع المبيعات فوق العتبة).
CapEx/OpEx: أنظمة المراقبة، القفص، مسارات الفتحات، منصة الكتب الرياضية، Reg للأمن السيبراني. 14، التدقيق/التصديق، برامج RG/AML.

الجدول الزمني لمخرجات المنتج (الخطة المرجعية)

1. 0-1 أشهر: التقديم المسبق، وهيكلة الملكية، والتعامل مع الخبراء الاستشاريين المحليين.
2. 1-3 أشهر: تقديم استبيان مدى الملاءمة، الكشف عن مصادر الأموال/المسؤولين، سياسة النمو الحقيقي/مكافحة غسل الأموال، مشاريع الدراسات الاستقصائية المتعددة المؤشرات.
3. 3-6 أشهر: اختبارات العمليات (Reg. 14)، والمعدات/البرامج التجريبية، والتجارب الميدانية على النحو المتفق عليه.
4. 6 + mo: جلسة استماع عامة/قرار NGC، يتم إطلاقه بتوسيع تدريجي.

المخاطر المتكررة والأعلام الحمراء

المستفيدون/أدوات الديون غير الشفافة «الولايات القضائية المعادية» في سلسلة الملكية.
ممارسات التسويق العدوانية التي تؤثر على القصر/الضعفاء.
تغييرات غير محسوبة في إصدارات البرامج لأجهزة الألعاب، متجاوزة إجراءات «شخصين متحكمين».
ضعف قطع الأشجار/SIEM، وعدم وجود إدارة منتظمة للخماسي/التصحيح.
عدم كفاية الموقع الجغرافي/مكافحة الانتحال في الكتب الرياضية المتنقلة.
الثغرات في عمليات البحث والتطوير المشتركة/البحث والإنقاذ، وتجزؤ المعاملات النقدية، وضعف التقسيم الطبقي لشركة KYC.

اتجاهات 2025

توسيع النظام البيئي غير النقدي و «المعفى من الضرائب» مع تدقيق أكثر صرامة للمعاملات.
المتطلبات الإلكترونية المتزايدة: من استقرار DDoS إلى مراقبة سلسلة توريد البرامج.
تطوير سيولة البوكر بين الدول ضمن الاتفاقات الحالية (إن وجدت).
ESG/الألعاب المسؤولة كمؤشر رئيسي لمجلس الإدارة: مقاييس للكشف المبكر عن ألعاب المشاكل، وشفافية ميكانيكا الاحتفاظ.
البيانات/التحليلات للكتب الرياضية: تعزيز التحكم في النزاهة (التلاعب بنتائج المباريات، النشاط الداخلي، الأنماط غير الطبيعية).

أوراق التحقق

مشغل كازينو (غير مقيد)

• مجموعة كاملة من الدراسات الاستقصائية المتعددة المؤشرات حسب الفتحة/الجدول/الجائزة الكبرى/القفص.
• سياسات/جزاءات مكافحة غسل الأموال والتدريب + الاختبارات.
• سجل النسخ الفنية، الشيكات، عملية التغيير.
• عمليات SIEM/SoC، IAM/MFA، تقسيم الشبكة.
• الإبلاغ من قبل Reg. 6، جدول الدفع، تسوية الإسقاط/العد.
• الكاميرات/الإشراف بالمعايير، وتخزين السجلات.

كتاب رياضي

• سياسة الخط/الحد/الإلغاء (القرار 22).
• تحديد الموقع الجغرافي، والتسجيل، و KYC داخل التطبيق، ومكافحة الانتحال.
• سجلات السعر/التداول/تغيير السوق.
• تم حساب الرسوم الفيدرالية في P & L.

تفاعلي (بوكر)

• تراخيص المشغل + مزود الخدمة.
• امتثال ريج. 5A: الخواديم/المحافظ/عمليات مراجعة الحسابات.
• السيولة بين الدول - فقط في إطار الاتفاقات المعتمدة.

مزود التكنولوجيا

• تحليل الثغرات Reg. 14 وقائمة مرجعية للأمن السيبراني.
• RNG/crypto protection/log statement document.
• إجراءات التحديث الميداني واستدعاء النسخ.

المهم أن نتذكر

نيفادا ولاية قضائية ناضجة ومتطلبة ويمكن التنبؤ بها: الانضباط الإجرائي الصارم وشفافية الهيكل غير المشروط أمران أساسيان.
الخط التقني (Reg. 14) و MICS ليسا «ورقيين»، ولكن في الواقع معايير يمكن التحقق منها.
يركز المتجه عبر الإنترنت على البوكر، ويتم تنظيم المراهنات الرياضية بشكل منفصل، ويتم إغلاق قطاع الهاتف المحمول بشكل صارم وتحميله إجرائيًا.
العبء الضريبي على GGR تنافسي، لكن الامتثال/البنية التحتية السيبرانية والمعايير التشغيلية تتطلب الاستثمار المناسب.