Kipr - Milli Betting Orqanı

(Bölmə: «Bazarlar və yurisdiksiyalar»)

1) Bazar şəkli

Kipr inkişaf etmiş oflayn pərakəndə bahisləri və tənzimlənən onlayn bahisləri olan Aİ üzvüdür. Tənzimləyici - Milli Betting Orqanı (NBA) - lisenziyalaşdırma, nəzarət, oyunçuların müdafiəsi və reklam nəzarəti həyata keçirir. Onlayn casino oyunlarına icazə verilmir; onlayn seqment dərəcələrlə məhdudlaşır (idman/virtuals və s., dərəcələr haqqında qanun çərçivəsində).

2) Tənzimləyicilər və rollar

Parlament/Hökumət - dərəcələr haqqında çərçivə qanunu və qanunvericilik aktları.
NBA (National Betting Authority) - lisenziyaların verilməsi/uzadılması, operatorların reyestri, texniki və davranış nəzarəti, Responsible Gaming, sanksiyalar.
Polis/Maliyyə kəşfiyyatı - AML/CFT koordinasiyası və araşdırmaları.
Vergi orqanları - fiskal hesablamaların idarə edilməsi, ödənişlərin yoxlanılması.
Bələdiyyə orqanları - oflayn məntəqələr üçün qaydalar (rayonlaşdırma, iş rejimi və s.).

3) Lisenziya sinifləri

A sinfi (oflayn bahislər) - bahis qəbul məntəqələrində bukmeyker fəaliyyəti. Tələb olunur: otaq, zonalama/işarələrə uyğunluq, kassa intizamı, təlim keçmiş heyət, CCTV və s.
B sinfi (onlayn bahislər) - saytlar/tətbiqlər vasitəsilə uzaqdan bahislər. Tələb olunur: jurnallaşdırma ilə İT konturu, NBA üçün hesabat interfeysləri, platforma/generatorların sertifikatlaşdırılması, RG- və AML mexanikası.
Açar şəxslər - direktorlar/benefisiarlar vəsaitin uyğunluğu və mənbəyi yoxlanılır.
Hüquqi şəxs - adətən Kiprdə qeydiyyatı və ya Kiprdə filialı olan AB/EEA şirkəti, yerli nümayəndələr və bank hesabı.
Zəmanətlər/ödənişlər - lisenziya haqları və bank zəmanəti (oyunçular və fisklər qarşısında öhdəlikləri ödəmək üçün).

4) Vergi və büdcəyə ödənişlər

• Betting vergisi: bir qayda olaraq 10% NGR (nisbəti − qazanclar, icazə verilən düzəlişlər istisna olmaqla).
• Məqsədli ödənişlər: əlavə 3% NGR (idman/nəzarət/profil fondlarına paylanır).
• Korporativ Mənfəət Vergisi (CİT) - hüquqi şəxslər üçün ümumi dövlət dərəcəsi.
• ƏDV - adətən ƏDV sahəsindən kənarda olan dərəcələr/uduşlar; əlaqəli xidmətlər (İT/marketinq) - ümumi qaydalara əsasən.
• Oyunçuların uduşları - ayrı-ayrı şərtlər üzrə vergitutma (operator cari tutulma/mesaj matrisinə malik olmalıdır).

Hesabat və hesablaşma bazası

Ayrı-ayrı uçot oflayn/online, idman/məhsul, bonuslar, void/cashout.
Aylıq bəyannamələr və müntəzəm ödənişlər; illik hesabat və audit.
Birincili saxlama (loqlar, billinqlər, əməliyyatlar) - qanunla müəyyən edilmiş müddət.

5) İT konturu və tənzimləyici giriş

Məlumatlara NBA girişi: interfeyslər/boşaltmalar, API yoxlamaları, qorunan kanallar.
Infrastruktur: uğursuzluq, rezerv, dəyişməz qeydlər (WORM), vaxt sinxronizasiyası (UTC), dərəcələr/uduşlar/bonuslar/limitlər üzrə ətraflı tədbir jurnalları.
Sertifikatlaşdırma: bahis platforması, virtual növlər üçün RNG, əmsalların hesablanması modulu, hesabat vasitələri.
DR/BCP: təcili bərpa planı, RPO/RTO, müntəzəm testlər.
Məlumatların qorunması: sülh/tranzit şifrələmə, sirlərin idarə edilməsi, RBAC/SoD, pentestalar.

6) AML/CFT və identifikasiya

KYC/KYB: qeydiyyat zamanı identifikasiya/ilk ödənişdən əvvəl; yaşın yoxlanılması (18 +), RER/sanksiyalar, triggerlər üzrə vəsait mənbəyi.
Monitorinq: depozitlərin və dərəcələrin limitləri, qeyri-adi davranış ssenariləri, hesabların/ödəniş alətlərinin əlaqələri, şübhəli əməliyyatlar üzrə maliyyə kəşfiyyatına hesabatlar.
Məlumat provayderləri: sanksiya/RER bazaları, sübut SLA və dəqiqlik.
Saxlama: KYC-dosye, yoxlama və alert jurnalları qanunvericiliklə müəyyən edilmiş müddət ərzində.

7) Responsible Gaming (RG)

Alətlər: limitlər (depozit/dərəcələr/vaxt), zaman aşımları, özünü istisna (vahid siyahılar), nəzərə çarpan RG-vitrin, yaş xəbərdarlıqları.
Rabitə: «zəmanətli uduş» vədlərinə qadağa, şəffaf T&C bonusları, şans və risklər haqqında düzgün məlumat.
Sapport: həssas oyunçular üçün ayrı bir eskalasiya prosesi; kadr hazırlığı.

8) Reklam, marketinq, affiliates

Qadağalar: yetkinlik yaşına çatmayanların hədəfi, «aqressiv» offerlər, gizli şərtlər.
Bonuslar üçün tələblər: başa düşülən vaqerlər, kaplar, şərtlər; bonusların uçotu NGR-də şəffaf şəkildə əks olunur.
Affiliates: yazılı müqavilələr, kreativlərin təsdiqi, uyğunluq sübutları jurnalı (ekran görüntüləri/URL/tarixlər), pozucu materialların sürətli geri çağırılması.
Kreativlər: məcburi RG işarələri, simvolik məhdudiyyətlər/mesajlar.

9) Oflayn nöqtələr (A sinfi)

Yerlər: yerləşdirmə və işarələr üzrə bələdiyyə qaydalarına uyğunluq.
Tələblər: işçilərin hazırlanması, kassa intizamı, CCTV, qeydlərin saxlanması, 18- üçün qadağalar.
Əməliyyat reqlamentləri: RG/AML əsasları üzrə inkassiyalar, dərəcələrin/uduşların uçotu, xidmətdən imtina jurnalı.

10) Yoxlamalar və sanksiyalar

Kameral: hesabatların, ödəniş intizamının, müştərilərin şikayətlərinin müqayisəsi.
Çıxış: İT mühitinin auditi, biletlərin/əməliyyatların seçimi, kadr sorğusu, «gizli alıcılar».
Sanksiyalar: cərimələr, əlavə ödənişlər, dondurma/lisenziyanın ləğvi, domen/ödənişlərin bloklanması.
Yumşalma: səhvlərin könüllü açıqlanması, düzəliş tədbirləri, nəzarətin gücləndirilməsi.

11) Giriş yol xəritəsi

1. Strategiya: məhsul (sports/virtuals), oflayn/online, tərəfdaşlar və provayderlər.
2. Hüquqi rəsmiləşdirilməsi: qrupun strukturu, Kipr şirkəti/filialı, banklar.
3. NBA tətbiqi: sənədlər paketi, zəmanət, key persons, RG/AML siyasəti.
4. Texniki hazırlıq: platforma, hesabat interfeysləri, qeydlər, sertifikatlaşdırma.
5. Pilot: NGR test boşaltmaları, əmsalların və hesablamaların yoxlanılması, UAT.
6. Go-Live: hadisələrin reqlamenti, freze konfiqurasiyaları, NBA ilə ünsiyyət.
7. Əməliyyatlar: aylıq bəyannamələr, sapmalara nəzarət, daxili audit.

12) Komplayens yoxlama vərəqləri

Lisenziyalaşdırma və maliyyə

• A/B sinif lisenziyası və etibarlı bank zəmanəti
• Yerli məsul şəxslər təyin
• Hesabat və ödənişlər təqvimi (vergi + 3% töhfələr)
• Auditor ilə müqavilə və ilkin saxlama qaydaları

AML/KYC & RG

• KYC/KYB siyasətləri, eşik tetikləyiciləri, monitorinq ssenariləri
• Sanksiya provayderləri/RER, SLA və məlumat keyfiyyəti
• İş RG vitrin, limitlər/zaman-auts, özünü istisna prosesi
• Maliyyə kəşfiyyatı və jurnalların aparılması üçün mesajlaşma prosedurları

Texnika və təhlükəsizlik

• Platforma/modulların sertifikatlaşdırılması, versiya nəzarəti
• Dəyişməz qeydlər, vaxt sinxronizasiyası, rezervasiya
• DR planı (RPO/RTO), müntəzəm pentests/boşluq skan
• RBAC/SoD, gizli idarəetmə, şifrələmə

Marketinq və Affiliates

• T&C bonuslarının təftişi, düzgün NGR hesablamaları
• Təsdiq edilmiş yaradılış kataloqu və yoxlama jurnalı
• Pozucu materialların tez geri çağırılması prosedurları

13) KPI və əməliyyat nəzarəti

Fiskal: bəyannamələrin vaxtında ≥ 99%, NGR dəqiqliyi (<0,5% uyğunsuzluq).
AML/KYC: orta yoxlama vaxtı, false positives payı, eskalasiyalar üzrə SLA.
RG: aktiv limitləri olan oyunçuların payı, RG sorğularına sapport reaksiyasının vaxtı.
Infobez: MTTR insidentləri, pentests örtük, zamanında zəifliklərin bağlanması.
Marketinq: kompliant yaradıcılığının payı, rəy sürəti, RG ilə trafik keyfiyyəti.

14) FAQ

Kiprdə onlayn casino təklif etmək olarmı?
Yox. Onlayn dərəcələrə icazə verilir (B sinfi). Onlayn casino oyunlarına icazə verilmir.

Kipr şirkəti lazımdırmı?
Ümumiyyətlə, Kipr hüquqi şəxs və ya Kiprdə AB/EEA şirkətinin filialı, yerli nümayəndələr və bank hesabı tələb olunur.

Hansı vergi modeli?
Standart olaraq 10% NGR + 3% hədəf haqları. Plus hüquqi şəxs üçün CIT.

NBA nəzarəti necə işləyir?
Aylıq hesabat, jurnallara/boşaltmalara giriş, yoxlamalar (kameral/çıxış), RG/AML/reklam pozuntularına görə sanksiyalar.

Qeyd

Konkret rüsum dərəcələri, bank zəmanətlərinin ölçüləri, hesabat formatları və sənəd siyahıları NBA aktları ilə vaxtaşırı yenilənir. Tətbiqetmədən və başlamazdan əvvəl əlavə ödənişlər və dayandırmalar qarşısını almaq üçün müvafiq formaları və texniki xüsusiyyətləri yoxlayın.