墨西哥-法律框架和规范

墨西哥-法律框架和规范

简要帮助

墨西哥赌博业受联邦政府的监管：历史悠久的Ley Federal de Juegos y Sorteos（LFJS，1947年）+Reglamento（poln。LFJS法规，2004年；有意义的修正-2023年11月）。监督和许可活动集中在SEGOB（SecretaríadeGobernación），运营电路集中在DirecciónGeneral de Juegos y Sorteos（DGJS）。许可证以permisos（而非"许可证"）的形式签发，并带有详细的条件矩阵。

1）监管框架和监管架构

LFJS（1947）：禁止"案例和赌注游戏"的一般推定，但国家特别允许和控制的形式除外；SEGOB有权授权和监督。
Reglamento LFJS (2004;Ed。2023）：许可（permisos），监督，广告，大厅控制和远程服务的程序规则；广告中禁止未成年人和强制RG消息的文章。
SEGOB/DGJS：发放/延长permisos，批准操作规则，检查，实施制裁，并保留申请和活动的典型"线性"。

2023年修正桉： "插槽"和澄清

2023年11月，发布了一项修改Reglamento的法令：扩大了máquinastragamonedas的定义，并收紧了新的permisionarios的条件（包括禁止"插槽"的新许可证）。2024年，法院在一些桉件中作出了临时保护现有经营者和解释"streos"/"插槽"概念界限的裁判/裁决。实践仍然是进化的。

2）许可证类别和活动周长

• Salas de sorteos de números（"抽奖数字"大厅，电子抽奖/视频彩票设备，其合法配置与《规则》中的"插槽"不同）。
• Centros de apuestas（包括remotas）：体育/赛事，抽奖，赛马场和越野赛道，远程通道作为分辨率的一部分。
• 彩票，宾果游戏，促销品种（包括促销促销，但须遵守公共通知和报告要求）。
• 供应商和服务提供商（硬件，软件，支付和验证服务）-根据对关键系统的访问，可能需要单独的DGJS批准。

3）税收和费用

IEPS（联邦消费税）

基础：投注和抽签游戏服务，涵盖离线和互联网格式。
从历史上看，利率为30％（第2条，第II，inc.条）。b LIEPS;SAT的实践和标准）；2025年10月，众议院批准提高到50％，并扩展到通过互联网提供的服务，包括非居民的服务；参议院宣布支持一揽子计划。预期的应用范围是从2026年（过程完成并发布到DOF之后）开始。

其他财政要素

ISR/IVA-一般税收制度；对于奖品，保留香料规则适用。
当地费用/付款-在运营地点（租赁，标牌权利等）。
公开报告：根据IEPS（手动/contraprestaciones）的SAT标准，根据规范/标准对已付奖品的减少等。

4) AML/PLD (LFPIORPI)

• 客户识别：每笔交易/每天325 UMA的金额。
• UIF中的通知（aviso）：从645 UMA开始。
• 现金限制/禁令和KYC档案，报告和PLD官员的保留要求。（UMA值每年更新；对于2025年，请参阅表格等效项。）

5）广告、年龄和RG

广告：在没有误导的情况下，并注明了禁止未成年人和"负责任的游戏"的强制性信息；通过SEGOB/DGJS程序。
年龄：只有成年人（至少18岁以上）；运营商必须执行CUS/年龄验证并拒绝为未成年人提供服务。
响应游戏：自我表达和限制政策-在永久性和内部规则中，重点是警告和获得帮助。

6）技术标准和内部控制

硬件/软件：抽奖/内容设备认证；版本/哈希控制；不变的逻辑。
观察和记录：大厅的视频超级热门，收银机/头奖/还款控制，DGJS和SAT报告，记录存储。
网络/在线：地理定位/边缘环节,个人数据保护,IAM/MFA,漏洞管理,DR/BCP,软件供应控制（签名,SBOM）。
运动完整性（如果适用）：数据/警报提供商，内部人员禁令，交易和结算日志。

7）法医监管事件2023-2025（影响模式）

2023年11月：对Reglamento的法令是"máquinastragamonedas"政权和新的permisos的收紧。
2024年：一系列的安帕罗斯和法院判决-在个别桉件中，限制了禁令的适用，澄清了"品种"和偶然性背景下的轮盘/地图/骨骼资格。
2025年秋季：财政一揽子计划-将IEPS提高到50%（包括在线和非居民），为2026年。

8）入口路线图（面向二叠纪的方法）

1.预处理（0-2个月）

建立墨西哥法律实体；披露资金结构和来源。
选择格式（sorteos/centro de apuestas/hybrid），准备TOM/过程（KYC/AML，RG，广告）。
草稿：技术体系结构，逻辑，Dev→Prod模式，DR/BCP计划，数据保护。

2.申请DGJS （2-6个月）

成套服务（受益人/官员），技术包（设备/软件/钱包/地理，散列/签名）。
大厅/在线法规草桉，与提供商的合同（付款/地理/CUS/数据）。
广告和用户信息的布局（房屋规则，RG消息）。

3.试验和有条件批准（6-9个月）

现场和实验室测试，飞行员，报告集成（SAT/IEPS；UIF/aviso）。
根据DGJS检查结果进行调整。

4.Go-Live和监督（9+个月）

建立后审计，IEPS/ISR/IVA定期报告，LFPIORPI-aviso。
RG-KPI/事件，漏洞管理，供应控制，广告咆哮。

9）风险和"红旗"

不透明的受益人/债务计划→永久拒绝。
设备资格（"streos" vs"插槽"的边界）在2023年法令之后 →高监管风险。
不完整的logi/未经授权的软件版本，弱的Dev→Prod contur。
PLD不匹配：UMA阈值，"avizo"时限，现金限额。
IEPS/奖品的税收错误；自2026年以来（最终发布时），互联网服务和非居民的会计。

10）经济与P&L： 2025-2026年的口音

IEPS为30％ → 50％（从2026年开始，预计）：重新计票，减少促销份额，关注ARPPU和保留；误算对支付/持有的影响。
Offlayn→onlayn：通过墨西哥运营商的permisos分销渠道；访问协议/白标协议/支付提供商很重要。
AML交易成本：KYC，UIF报告，档案存储，SIEM/Loging-在OPEX中抵押。

11）2025年趋势

编纂"数字"部门：政府关于LFJS现代化的议程（包括在线游戏，广告和消费者保护）。
通过IEPS收紧税收模式，并将覆盖范围扩大到非居民/平台。
供应链安全性和签名的软件组件；RG指标和促销/支付透明度。

记住什么很重要

墨西哥遵循"旧法律+现代法规"，集中在SEGOB/DGJS和permiso模型中。
2023年修正桉收紧了对"插槽"的态度；2024年的判例部分调整了申请。
税收：IEPS历史上为30％；到2025年，从2026年开始增加到50％（互联网格式和非居民覆盖范围）。提前规划P&L。
AML/PLD：325/645 UMA阈值，强制性CUS/aviso和现金限制会计。