Armenien - Einkommensausschuss

(Abschnitt: „Märkte und Gerichtsbarkeiten“)

1) Das Bild des Marktes und die Rolle der Organe

Public Revenue Committee (SRC) - Verwaltung von Steuern und Sonderabgaben, Kamera-/Ausreisekontrollen, Sanktionen, elektronische Berichterstattung.
Profilministerium (Finanz- und Wirtschaftsblock) - Glücksspielpolitik, Zulassungsregeln und technische Anforderungen.
CB/Finmonitoring - nationales AML/CFT-System (AML/CFT), STR/SAR-Methodik.
Polizei/Cyber-Einheiten - Unterdrückung illegaler Aktivitäten, Domain-/Zahlungssperren.
Kommunen/Gemeinden - Städtebauliche und gezielte Fragen für offline.

2) Einlassmodell: offline und online

Den Ofline

Casinos, Spielsalons, Wettbüros - mit gezielten Genehmigungen. Für Casinos und Hallen gelten geografische Einschränkungen (Unterbringung in bestimmten Kur-/Grenzgebieten und außerhalb strenger Radien von gesellschaftlich relevanten Einrichtungen).
Anforderungen: Zuverlässigkeit der Räumlichkeiten, CCTV, Kassendisziplin, Zutritts-/Alterskontrolle, Schulung des Personals.

Online

Remote Services (Casino/Slots, Wetten, Poker) - mit entsprechender Lizenz, zertifizierter Plattform und Integrationen zur Überwachung und Berichterstattung.
Schlüsselpersonen und Eigentümer durchlaufen fit & proper, Begünstigte und Mittelquellen werden offengelegt.
Lokale Präsenz: gebietsansässige juristische Person, Verrechnungskonten, die für AML/RG/Interaktion mit der Regulierungsbehörde verantwortlich sind.

3) Einschränkungen und Verbote

Altersgrenze: Die Teilnahme ist nur für Erwachsene erlaubt, mit der Überprüfung des Dokuments bei der Einreise/Registrierung; für einzelne Vertikale kann ein erhöhter Schwellenwert verwendet werden (in den geltenden Rechtsakten anzugeben).
Zugangsverbot: Personen aus Selbstausschluss-/Beschränkungsregistern sowie gesetzlich festgelegte Kategorien (durch Gerichtsbeschluss, Vormundschaft usw.).
Offline-Geographie: Casinos/Hallen - an zugelassenen Standorten (Kurorte/Sondergebiete); PPP - nach den adressierten Auflösungen mit den Beschränkungen der Entfernungen und der Betriebsart.
Umgehungen: Verantwortung für die Verwendung von Proxies/Spiegeln, grauen Zahlungswegen, aggressiven Lead-Generierungsschemata.

4) Steuern und Gebühren (hohes Niveau)

• Online Verticals: in der Regel GGR/NGR Basis (Wetten − Gewinne) mit lokalen Regeln für die Reflexion von Boni, void/cashout/Stornierungen; Monatliche Erklärungen.
• Bodensektor: Sondersteuer/-abgabe nach Art (Kasinos/Automaten/Wetten), häufig mit festen Zahlungen für Spielplätze (Tisch/Automat) und/oder Zinselementen; monatliche/vierteljährliche Berichterstattung.
• Körperschaftsteuer - nach der allgemeinen Regelung. Die Mehrwertsteuer gilt in der Regel nicht für Wetten/Gewinne, sondern gilt für damit verbundene Dienstleistungen (IT, Marketing, Hosting, Outsider).
• Buchhaltung: getrennt nach offline/online und nach Produkten; Die Rückverfolgbarkeit von Boni und Anpassungen ist obligatorisch.

5) AML/KYC und Identifizierung

KYC/KYB: Überprüfung der Identität/des Alters, der Adresse, der Begünstigten; Sanktionen/RER; Geldquelle (SoF) bei Triggern.
Zahlungsmittel: Eigentumsnachweis, Verbot anonymer Kanäle.
Transaktionsüberwachung: Limits, atypische Muster, Konto-/Karten-/Gerätekommunikation; obligatorische Eskalation von STR/SAR in Finmonitoring.
Speicherung: KYC-Dossier/Logretention, Datenschutz (DSGVO-konforme Ebene); regelmäßige Schulung des AML-Personals.

6) Responsible Gaming (RG) und Selbstbeschränkung

RG-Tools: Einzahlungs-/Verlust-/Zeitlimits, Timeouts, „Cooling“, Selbstkontrollpanel, Hilfekontakte.
Selbstausschluss/Register: zentralisierter Mechanismus; Der Betreiber ist verpflichtet, den Status bei der Registrierung, der Eingabe und vor wichtigen Transaktionen zu überprüfen und das Marketing nicht an Selbstausschluss zu richten.
Frühe Signale: Verlustverfolgung, häufige Einzahlungen, nächtliche Aktivität - die Grundlage für die Intervention des RG-Teams.

7) Werbung, Promo und Affiliates

Verbote: Zielgruppe von Minderjährigen/gefährdeten Gruppen; irreführende Versprechen von „garantierten Gewinnen“; falsche „kostenlose“ Angebote.
Pflichtelemente: RG-Kennzeichnung, spürbare T & C-Boni (Vagers, Deadlines, Caps), Angabe von Altersgrenzen.
Affiliates: nur für lizenzierte Marken erlaubt; Compliance-Log (Screenshots/URLs/Datumsangaben/Geo), Whitelists der Creatives, Quick-Recall-Mechanismus erforderlich.
Haftung: Förderung von nicht lizenzierten Seiten/Spiegeln - Grundlage für Anordnungen und Bußgelder.

8) IT-Gliederung und Überwachungszugang

Zertifizierung: RNG/Spielemodule, Plattform/Wallet, Berechnungsmodule, Berichtsvitrinen.
Protokollierung: unveränderliche WORM-Protokolle entlang der Kette „Wette → Berechnung → Auszahlung → Anpassung“, Zeitsynchronisation.
API/Uploads: sichere Kanäle, Überwachungstestkonten, Kompatibilität mit SRC-Formaten.
Zuverlässigkeit/IB: DR/BCP (Target RPO/RTO), Redundanz, Ruhe-/Transit-Verschlüsselung, RBAC/SoD, regelmäßige Pentests/Scans.

9) Kontrollen und Sanktionen

Cameral: Berichts- und Zahlungsabgleich, GGR/NGR-Abweichungsanalyse, Bonus/Void/Cashout-Abstimmung, Marketing- und Affiliate-Audit.
Vor-Ort/IT-Audit: Log-/Kassenprüfung, Transaktions- und Sitzungsstichproben, Mitarbeiterinterviews, Überprüfung von Zahlungswegen und Offline-Geobeschränkungen.
Maßnahmen: Geldbußen/Nachzahlungen, Vorschriften zur Korrektur von AML/RG/UX/Werbung, Sperrung von Domains/Zahlungen, Aussetzung/Aufhebung von Genehmigungen.
Milderung: freiwillige Offenlegung von Fehlern, Korrekturpläne, Stärkung interner Kontrollen und Schulungen.

10) Entry Roadmap (Operator & Provider Playbook)

1. Strategie: Auswahl der Vertikalen (Casino/Slots/Wetten/Poker), Kanal (offline/online), Zielregionen/Standorte.
2. Juristische Struktur: lokale juristische Person, Begünstigte und Mittelquellen; Konten bei RA-Banken; Benennung der Verantwortlichen für AML/RG/Reporting.
3. Lizenzierung: eine Reihe von Dokumenten (Fit & Proper, Finanz-Resistenz, Plattform-technische Beschreibung, AML/RG-Richtlinien, Berichtsschema und IB).
4. IT: RNG/Modulzertifizierung, WORM Logging Building, Reporting Showcases, API für SRC.
5. AML/KYC/RG: Anbindung von Sanktions-/PER-Anbietern, SoF-Verfahren, Limits und Selbstausschluss, RG-Case-Management-Register.
6. Marketing/Affiliates: Vormoderation von Kreativen, Geo/Altersfilter, Compliance Log, Quick Recall.
7. UAT: die Test-Fälle der Anrechnung der Steuern/Gebühren, der Korrektheit NGR/GGR, der Überschreitung der Limits/Selbstausnahmen, den Strom STR/SAR.
8. Go-Live: Freeze-Konfigurationen, Runbook-Incidents, SLAs mit PSP/Hosting/Kommunikationskanälen.
9. Die ersten 90 Tage: Rhythmus der Erklärungen, Abstimmung der otchetnost↔billing (<0,5%), internes Audit AML/RG/IB.

11) Compliance Checklisten

Lizenzierung und Finanzen

• Erworbene Lizenzen/Genehmigungen; Verantwortliche ernannt
• Kalender der Erklärungen/Zahlungen im SRC; Kontrolle von Abweichungen <0,5%
• Getrennte Buchführung nach Produkten und Kanälen; die korrekte Reflexion der Boni/void/cashout

AML/KYC & RG

• KYC/KYB-Richtlinien, Sanktionen/RER, SoF; Prüfprotokolle
• Einzahlungs-/Verlust-/Zeitlimits, Timeouts; Integration eines Selbstausschlussregisters
• STR/SAR-Verfahren, Aufbewahrungsfristen für KUS/Protokolle; Schulung des Personals

IT und Sicherheit

• RNG/Plattform-Zertifikate; Versionskontrolle, Secure SDLC
• WORM-Protokolle und Zeitsynchronisation; DR/BCP-Tests
• Verschlüsselung in Ruhe/im Transit; RBAC/SoD; geplante Pentests/Scans

Marketing und Affiliates

• RG-Markierungen, korrekte T & C-Boni, keine „dunklen Muster“
• Compliance Log (Screenshots/URL/Daten/Geo); Schneller Rückruf von Materialien
• Promo-Verbot von unlizenzierten Marken und Spiegeln

Offline-Geographie

• Übereinstimmung der Adressen mit genehmigten Zonen/Radien
• CCTV/Kasse/Betriebsart; Fehler- und Alterskontrollprotokolle

12) KPI des ersten Jahres

Fiskalisch: Aktualität der Einreichung ≥99%; Die Abweichung otchetnost↔billing <0,5%.
AML/KYC: durchschnittliche Verifikationszeit; Anteil false positives; SLA STR/SAR.
RG: Anteil der Spieler mit aktiven Limits; TTR-Sperre bei Selbstausschluss <1 min; Anteil der RG-Beschwerden.
IB: MTTR Vorfälle; Vollständigkeit der DR-Tests; Schließen kritischer Schwachstellen.
Marketing: 100% Filterung von Selbstausschluss; 0 Verstöße gegen Werbung und Affiliates.

13) FAQ

Ist es möglich, ein Online-Casino ohne lokale juristische Person zu eröffnen?
Nein. Sie benötigen eine lokale Lizenz/Genehmigung und eine lokale Infrastruktur für die Interaktion mit der Aufsicht.

Gibt es feste Zahlungen für Offline-Positionen?
Ja, für den Bodensektor gelten feste Gebühren/Gebühren für Spielplätze und/oder Einrichtungen sowie Positionsberichterstattung.

Wie kann ich Boni in der Steuerbemessungsgrundlage berücksichtigen?
Nach lokalen Methoden für GGR/NGR: Boni, Stornierungen, Cashout/Void werden transparent und traceable reflektiert; Fehler führen zu zusätzlichen Kosten.

Ist es möglich, Angebote „ohne Risiko“ zu bewerben?
Nein. Gefordert werden ehrliche T&C, das Verbot irreführender Formulierungen und das Anvisieren vulnerabler Gruppen.

Hinweis

Numerische Gebote, Offline-Adresszonen, Meldeformulare und Integrationsvorgaben werden regelmäßig aktualisiert. Überprüfen Sie für rechtlich relevante Entscheidungen die aktuellen Gesetzestexte/Satzungen und die methodischen Erläuterungen des SRC und der Fachabteilungen, um Nachzahlungen, Vorschriften und Betriebsstillstände zu vermeiden.