Aserbaidschan - Rechtsrahmen

(Abschnitt: „Märkte und Gerichtsbarkeiten“)

1) Überblick und Rechtsquellen

Aserbaidschan hält an einem restriktiven Modell fest: Private B2C-Casinos und Online-Casinos sind nicht erlaubt, der Markt ist um staatliche (oder staatlich autorisierte) Betreiber in den Segmenten Lotterien und Sportwetten organisiert. Das rechtliche Regime bilden die Profilgesetze über Lotterien und Wetten, die Normen über Ordnungswidrigkeiten/strafrechtliche Haftung sowie die Satzungen über Werbung, Verbraucherschutz, AML/CFT (AML/CFT) und Zahlungsdienste.

2) Institutionen und Verantwortungsbereiche

Regierung/spezialisierte Ministerien - bilden die Politik, bestimmen die Liste der erlaubten Formen des Glücksspiels, die Reihenfolge der Zulassungen und der staatlichen Aufsicht.
Fiskalbehörden - Verwaltung von Sonderabgaben und Steuern, Kontrolle der Berichterstattung und Zahlungsdisziplin.
Finanzüberwachung - nationales AML/CFT-System, STR/SAR-Methodik und Überwachung der Erfüllung der AML-Pflichten.
Kommunikation/Digitale Entwicklung - technische Umsetzung von Domain-/Spiegel-Sperren illegaler Webseiten.
Verbraucherschutz und Werbeaufsicht - Kontrolle der Marketingpraktiken, auch online.

3) Toleranzmodell und „was geht/geht nicht“

• Staatliche/nationale Lotterien (einschließlich Sofortlotterien).
• Sportwetten im festgelegten Format über einen autorisierten Anbieter.

• Casino (terrestrisch) und Online-Casinos, Slots, B2C-Pokerräume.
• Private B2C-Aktivitäten ohne staatliches Mandat/Zulassung.
• B2B-Interaktion: möglich durch Verträge mit staatlich autorisierten Betreibern (Content, Risikomanagement, IT-Plattform, Außenseiterdienste), sofern die Sicherheits-, Daten- und AML/CFT-Anforderungen erfüllt sind.

4) Blockmaßnahmenmodus und Zahlungsbeschränkungen

Domain-Sperren: Kommunikationsanbieter sind verpflichtet, den Zugang zu nicht lizenzierten Glücksspielseiten zu beschränken.
Zahlungsschleusen: Banken/Zahlungsdienstleister sollten Überweisungen zugunsten illegaler Betreiber unterbinden; Routen „in grau“ werden als Verstoß gewertet.
Haftung von Affiliates/Medien: Die Förderung illegaler Marken in der Gerichtsbarkeit zieht Vorschriften und Strafen nach sich, bis hin zur Sperrung von Werbekanälen.

5) Steuern und steuerliche Berichterstattung (hohes Niveau)

Lotterien und erlaubte Wetten: Sonderabgabe/Steuer in Verbindung mit der Wette (Handle) und/oder GGR je nach Produkt und gültigem Gesetz; Verteilung der Mittel - auf die vom Staat festgelegten Zielgebiete.
Unternehmenssteuern: Gesamtsteuersatz für Gewinne aus NC; Die Mehrwertsteuer gilt in der Regel nicht für die Wette/den Gewinn, sondern gilt für die damit verbundenen Dienstleistungen (IT, Marketing, Hosting, Outsider).
Berichterstattung: monatliche/vierteljährliche Erklärungen, Jahresabschlüsse mit Prüfung; getrennte Buchhaltung nach Produkten/Kanälen und transparente Reflexion von Boni, Stornierungen (void), Cashout.

6) AML/KYC und Identifizierung

KYC/KYB: Personalausweis/Alter, Begünstigte und Eigentumskontrolle; Sanktionen/Peer-Review; Nachweis über den Besitz von Zahlungsmitteln.
Herkunft der Gelder (SoF): geprüft nach Auslösern (anormale Einlagen, hohe Zinsen, erhöhte Risiken).
Überwachung von Transaktionen: Bewertung von Verhaltensrisiken, Grenzen, Identifizierung der Konnektivität von Konten/Geräten/Karten; Fixierung und Eskalation von STR/SAR im Finmonitoring.
Datenspeicherung und -schutz: Retention von CUS/Logs innerhalb der festgelegten Fristen; Einhaltung von Sicherheits- und Datenschutzstandards.

7) Responsible Gaming (RG)

Altersgrenze: Teilnahme nur von Erwachsenen; strenge Kontrolle beim Check-in/am Eingang.
Selbstbeschränkungen: Einzahlungs-/Verlust-/Zeitlimits, „Timeouts“, „Chilling“; Aufzeichnung aller Grenzänderungen und Versuche, diese zu überschreiten.
Selbstausschluss: zentralisiertes oder Betreiberregister; obligatorische Statusüberprüfung bei Registrierung, Einreise und vor Zahlungen; Verbot der Vermarktung an Selbstausschluss.
Frühe Diagnose: Verlustverfolgungsmuster, häufige Einzahlungen, nächtliche Aktivität - Gründe für Interventionen des RG-Teams.

8) Werbung, Promo, Affiliates

Verbote: Zielgruppe Minderjährige/Gefährdete, aggressive Induktionen („kein Risiko“, „garantierte Gewinne“), Verschleierung der Bonusbedingungen.
Obligatorische Elemente: RG-Kennzeichnung, klare T&C (Vagers, Deadlines, Caps), Angabe von Altersgrenzen; Speicherung von Creatives und Compliance-Nachweisen (Screenshots/URL/Daten/Geo).
Affiliates: nur für zugelassene Produkte/Betreiber zulässig; Die Förderung illegaler Einwanderer ist die Grundlage für Sanktionen und Blockaden.

9) IT-Gliederung und Überwachungszugang

Zertifizierung: Plattform, RNG/Berechnungsmodule, Berichtsvitrinen; periodische Rezertifizierung.
WORM-Protokollierung: Unveränderliche Protokolle entlang der „Rate → Settlement → Payment → Adjustment“ -Kette, Zeitsynchronisation und Zonenkontrolle.
Integrationen: Entladung und/oder API für Regulierungsbehörde/Fiskaldienst; Testkonten, gesicherte Kommunikationskanäle.
IB/Zuverlässigkeit: Ruhe-/Transit-Verschlüsselung, RBAC/SoD, Secret Management, DR/BCP mit gezielten RPO/RTOs, regelmäßige Pentests/Scans.

10) Kontrollen und Durchsetzung

Cameral: Abgleich von Berichterstattung und Zahlungen, Analyse von GGR/NGR-Anomalien, Bonusprüfung/void/cashout.
Vor-Ort/IT-Audit: Auswahl von Sitzungen/Transaktionen, Überprüfung von Protokollen/Infrastruktur, „geheime Käufer“, Überprüfung von Werbung und Zahlungswegen.
Maßnahmen: Bußgelder, AML/RG/Werbevorschriften, Domain- und Zahlungsblocklisten, Sperre/Entzug der Zulassung.
Milderung: freiwillige Offenlegung von Fehlern, Korrekturpläne, Stärkung interner Kontrollen und Schulungen.

11) Roadmap (Betreiber & Anbieter Playbook)

Für potenzielle B2C

1. Bewerten Sie die Übereinstimmung des Produktportfolios mit den erlaubten Segmenten (Lotterien/Wetten).
2. Prüfen Sie die Möglichkeit der Teilnahme an Ausschreibungen/Beschaffungen oder im Rahmen einer Technologiepartnerschaft.
3. Bereiten Sie ein Compliance-Paket vor: AML/KYC, RG, Sicherheit, Reporting, Steuerbilanzmodell.
4. Debuggen Sie die IT: Zertifizierung von Modulen, WORM-Logs, APIs/Uploads.
5. Passen Sie Ihr Marketing an lokale Verbote und Whitelists von Creatives/Channels an.

Für B2B-Anbieter (Content/Plattform/Risiko/Zahlungen)

1. Karte der Anforderungen an Sicherheit, Berichterstattung und Integration mit staatlichen Betreibern.
2. RNG/Plattform-Zertifizierung, Versionskontrolle, SDLC/DevSecOps.
3. Vertragsrahmen: SLA, Datenschutz, Rechte an Inhalten, Überweisungsmechanismen.
4. UAT: Testfälle zur Berechnung von GGR/NGR, Grenzwertüberschreitungen, Selbstausschluss, STR/SAR-Flow.
5. Betrieb: Runbook von Vorfällen, Compliance Log (Werbung/Affiliates), regelmäßige Audits.

12) Compliance Checklisten

Rechtliche Behandlung

• Bestätigt: Produkte/Kanäle in der erlaubten Liste (Lotterien/Wetten)
• Vertrag/Mandat mit autorisiertem Betreiber (für B2B)
• AML/RG/IB Verantwortliche ernannt

Steuern und Berichterstattung

• Getrennte Buchführung nach Produkten/Kanälen; transparente Bonusbuchhaltung/void/cashout
• Kalender der Erklärungen und Zahlungen; Abweichung otchetnost↔billing <0,5%
• Jährliche Prüfung und Speicherung der Primärdaten/Protokolle

AML/KYC & RG

• KYC/KYB-Richtlinien, Sanktionen/RER, SoF-Verfahren
• Einzahlungs-/Verlust-/Zeitlimits; „Auszeiten“, Selbstausschluss
• STR/SAR-Algorithmen und -Protokolle; Schulung des Personals

IT und Sicherheit

• RNG/Plattform-Zertifizierung; WORM-Protokolle, Zeitsynchronisation
• Verschlüsselung, RBAC/SoD, Secret Management
• DR/BCP-Tests; regelmäßige Pentests/Scans

Marketing und Affiliates

• RG-Kennzeichnung, korrekte T&C; keine „dunklen Muster“
• Kreativjournal (Screenshots/URL/Daten/Geo); Schneller Rückruf
• Verbot der Förderung illegaler Einwanderer; Geo-/Altersfilter

13) KPI des ersten Jahres

Fiskalisch: Aktualität der Einreichung ≥99%; Die Abweichung otchetnost↔billing <0,5%.
AML/KYC: durchschnittliche Verifikationszeit; Anteil false positives; SLA STR/SAR.
RG: Anteil der Spieler mit aktiven Limits; TTR-Sperre bei Selbstausschluss <1 min.
IB: MTTR Vorfälle; Vollständigkeit der DR-Tests; kritische Schwachstellen rechtzeitig schließen.
Marketing: 0 Verstöße gegen Werbung; 100% Filterung von Selbstausschluss und Minderjährigen.

14) FAQ

Kann ich ein privates Online-Casino eröffnen?
Nein. Private B2C-Aktivitäten im Casino/Slots/Poker sind nicht erlaubt; erlaubte Segmente - staatliche Lotterien und Sportwetten durch autorisierte Betreiber.

Was bleibt für Unternehmen der wirkliche Weg?
B2B-Modell: Technologie-/Inhalts-/Risikodienste, die mit autorisierten Betreibern unter den Bedingungen der Einhaltung der Sicherheits-, Daten- und AML/RG-Anforderungen abgeschlossen werden.

Wie werden die Boni in der Steuerbemessungsgrundlage interpretiert?
Nach lokalen Regeln für GGR/NGR mit transparentem Tracing gespiegelt; Fehler führen zu zusätzlichen Gebühren und Vorschriften.

Ist Affiliate-Marketing erlaubt?
Nur in Bezug auf zugelassene Produkte/Betreiber und unter strikter Einhaltung der Werberichtlinien; Die Förderung illegaler Einwanderer ist strafbar.

Anmerkung

Der Rechtsrahmen und die Durchsetzungspraxis werden aktualisiert (einschließlich Gebührensätze, Werbebeschränkungen, AML/RG-Techniken und technische Berichtsformate). Prüfen Sie vor rechtlich relevanten Entscheidungen die aktuellen Gesetzestexte und die aktuellen Erläuterungen der zuständigen Behörden.