Zypern - Nationale Wettbehörde

(Abschnitt: „Märkte und Gerichtsbarkeiten“)

1) Marktbild

Zypern ist ein EU-Mitglied mit einem entwickelten Offline-Wetteinzelhandel und reguliertem Online-Wetten. Die Regulierungsbehörde - die National Betting Authority (NBA) - führt Lizenzierung, Aufsicht, Spielerschutz und Anzeigenkontrolle durch. Online-Casino-Spiele sind nicht erlaubt; Das Online-Segment ist auf Wetten (sports/virtuals etc., im Rahmen des Wettrechts) beschränkt.

2) Regulierungsbehörden und Rollen

Parlament/Regierung - Rahmensatzgesetz und Satzungen.
NBA (National Betting Authority) - Erteilung/Verlängerung von Lizenzen, Betreiberregister, technische und Verhaltensaufsicht, Responsible Gaming, Sanktionen.
Polizei/Geheimdienst - AML/CFT-Koordination und Ermittlungen.
Steuerbehörden - Verwaltung von Steuerabgaben, Überprüfung von Zahlungen.
Kommunalbehörden - Regeln für Offline-Punkte (Zonierung, Betriebsart usw.).

3) Lizenzklassen

Klasse A (Offline-Wetten) - Buchmacheraktivitäten an Wettannahmestellen. Erforderlich: Raum, Zoneneinteilung/Beschilderung, Kassendisziplin, geschultes Personal, CCTV usw.
Klasse B (Online-Wetten) - Fernwetten über Websites/Apps. Erforderlich: IT-Loop mit Logging, Reporting-Schnittstellen zur NBA, Plattform/Generator-Zertifizierung, RG- und AML-Mechanik.
Schlüsselpersonen - Direktoren/Begünstigte werden einer Eignungsprüfung und einer Finanzierungsquelle unterzogen.
Eine juristische Person ist in der Regel ein EU/EWR-Unternehmen mit einer Registrierung in Zypern oder einer Niederlassung in Zypern, lokalen Vertretern und einem Bankkonto.
Garantien/Gebühren - Lizenzgebühren und Bankgarantie (zur Deckung der Verpflichtungen gegenüber Spielern und Fisk).

4) Steuern und Zahlungen an den Haushalt

• Wettsteuer: in der Regel 10% des NGR (Wetten − Gewinne, ohne Berücksichtigung zulässiger Anpassungen).
• Zweckgebundene Beiträge: zusätzlich 3% der NGR (verteilt auf Sport/Supervision/Profilfonds).
• Die Körperschaftsteuer (CIT) ist ein landesweiter Satz für juristische Personen.
• MwSt. - Wetten/Gewinne sind in der Regel außerhalb des Mehrwertsteuerbereichs; damit verbundene Dienstleistungen (IT/Marketing) - nach gemeinsamen Regeln.
• Die Gewinne der Spieler - die Besteuerung nach den abgesonderten Bedingungen (der Operator ist verpflichtet, über die aktuelle Matrix der Aufbewahrungen/der Mitteilungen zu verfügen).

Berichterstattung und Berechnungsgrundlage

Getrennte Buchhaltung offline/online, Sport/Produkt, Boni, void/cashout.
Monatliche Erklärungen und regelmäßige Zahlungen; Jahresbericht und Audit.
Die Aufbewahrung von Primärdaten (Protokolle, Rechnungen, Transaktionen) ist eine gesetzlich festgelegte Frist.

5) IT-Schaltung und regulatorischer Zugriff

Zugriff der NBA auf Daten: Schnittstellen/Uploads, API-Validierungen, sichere Kanäle.
Infrastruktur: Fehlertoleranz, Redundanz, unveränderliche Protokolle (WORM), Zeitsynchronisation (UTC), detaillierte Ereignisprotokolle zu Einsätzen/Gewinnen/Boni/Limits.
Zertifizierung: Wettplattform, RNG für virtuelle Ansichten, Koeffizientenberechnungsmodul, Reporting-Tools.
DR/BCP: Disaster Recovery Plan, RPO/RTO, regelmäßige Tests.
Datenschutz: Ruhe-/Transit-Verschlüsselung, Secret Management, RBAC/SoD, Pentests.

6) AML/CFT und Identifizierung

KYC/KYB: Identifizierung bei der Registrierung/vor der ersten Auszahlung; Altersverifikation (18 +), EVR/Sanktionen, Geldquelle durch Auslöser.
Überwachung: Einzahlungs- und Wettlimits, Szenarien für atypisches Verhalten, Konto-/Zahlungsinstrumentenverbindungen, Berichte an die Finnish Intelligence über verdächtige Transaktionen.
Datenanbieter: Sanktions-/PP-Datenbanken, nachweisbare SLAs und Genauigkeit.
Lagerung: KYC-Dossiers, Prüfprotokolle und Alerts innerhalb der gesetzlich vorgeschriebenen Fristen.

7) Responsible Gaming (RG)

Instrumente: Limits (Einzahlung/Gebote/Zeit), Timeouts, Selbstausschluss (einheitliche Listen), auffällige RG-Vitrine, Alterswarnungen.
Kommunikation: Verbot von „garantierten Gewinnversprechen“, transparente T & C-Boni, korrekte Informationen über Chancen und Risiken.
Sapport: separater Eskalationsprozess für gefährdete Akteure; Schulung des Personals.

8) Werbung, Marketing, Affiliates

Verbote: Ziel von Minderjährigen, „aggressive“ Angebote, versteckte Bedingungen.
Anforderungen an Boni: verständliche Wagen, Mundschutz, Timing; die Bonusbuchhaltung wird im NGR transparent abgebildet.
Affiliates: schriftliche Verträge, Creative Approval, Compliance Evidence Log (Screenshots/URLs/Termine), schneller Widerruf von verletzendem Material.
Creatives: obligatorische RG-Kennzeichnung, Einschränkungen bei Bildsprache/Botschaften.

9) Offline-Klauseln (Klasse A)

Standorte: Einhaltung der kommunalen Vorschriften für Unterkunft und Beschilderung.
Anforderungen: Mitarbeiterschulung, Kassendisziplin, CCTV, Aufbewahrung von Aufzeichnungen, Verbote für 18-.
Betriebsvorschriften: Inkasso, Wett-/Gewinnbuchhaltung, Service-Verweigerungsprotokoll aus RG/AML-Gründen.

10) Kontrollen und Sanktionen

Cameral: Vergleich von Berichterstattung, Zahlungsdisziplin, Kundenbeschwerden.
Vor-Ort: IT-Umgebung Audit, Ticket/Transaktionsstichprobe, Mitarbeiterbefragung, „geheime Käufer“.
Sanktionen: Strafen, Nachzahlungen, Einfrieren/Entzug der Lizenz, Sperren von Domains/Zahlungen.
Milderung: freiwillige Offenlegung von Fehlern, Korrekturmaßnahmen, verstärkte Kontrollen.

11) Einstiegsfahrplan

1. Strategie: Produkt (Sport/Virtuals), Offline/Online, Partner und Anbieter.
2. Rechtliche Gestaltung: Gruppenstruktur, zypriotische Firma/Filiale, Banken.
3. NBA-Antrag: Dokumentenpaket, Garantie, Schlüsselpersonen, RG/AML-Richtlinie.
4. Technische Verfügbarkeit: Plattform, Reporting-Schnittstellen, Logs, Zertifizierung.
5. Pilot: NGR-Testentladungen, Überprüfung von Koeffizienten und Berechnungen, UAT.
6. Go-Live: Regeln für Vorfälle, Freeze-Konfigurationen, Kommunikation mit der NBA.
7. Operationen: monatliche Erklärungen, Kontrolle von Abweichungen, interne Revision.

12) Compliance Checklisten

Lizenzierung und Finanzen

• Klasse A/B Lizenz und gültige Bankgarantie
• Lokale Verantwortliche ernannt
• Berichts- und Zahlungskalender (Steuer + 3% Beiträge)
• Vertrag mit dem Wirtschaftsprüfer und Vorschriften für die Aufbewahrung des Originals

AML/KYC & RG

• KYC/KYB-Richtlinien, Auslöseschwellen, Überwachungsszenarien
• Sanktionsanbieter/PPP, SLA und Datenqualität
• Working RG Showcase, Limits/Timeouts, Selbstausschlussprozess
• Verfahren für die Meldung an die Geheimdienste und die Protokollierung

Technik und Sicherheit

• Plattform-/Modulzertifizierung, Versionskontrolle
• Unveränderliche Protokolle, Zeitsynchronisation, Redundanz
• DR-Plan (RPO/RTO), regelmäßige Pentests/Schwachstellen-Scans
• RBAC/SoD, Secret Management, Verschlüsselung

Marketing und Affiliates

• T&C Boni Revision, korrekte NGR Berechnungen
• Verzeichnis der zugelassenen Kreativen und Prüfprotokoll
• Verfahren für den schnellen Rückruf von verletzendem Material

13) KPI und operative Kontrolle

Steuerlich: Aktualität der Deklarationen ≥99%, NGR-Genauigkeit (Abweichung <0,5%).
AML/KYC: durchschnittliche Verifikationszeit, Anteil falsch positiv, SLA bei Eskalationen.
RG: Anteil der Spieler mit aktiven Limits, Reaktionszeit des Saports auf RG-Anfragen.
Info: MTTR von Vorfällen, Pentest-Abdeckung, Schließen von Schwachstellen in der Zeit.
Marketing: Anteil der Compliant-Creatives, Feedback-Rate, Traffic-Qualität nach RG.

14) FAQ

Kann ich ein Online Casino in Zypern anbieten?
Nein. Online sind Wetten erlaubt (Klasse B). Online Casino Spiele sind nicht erlaubt.

Brauchen Sie ein zypriotisches Unternehmen?
In der Regel ist eine zyprische juristische Person oder eine Zweigniederlassung eines EU/EWR-Unternehmens in Zypern, lokale Vertreter und ein Bankkonto erforderlich.

Welches Steuermodell?
Standardmäßig 10% des NGR zu Raten + 3% der Zielbeiträge. Plus CIT für juristische Person.

Wie funktioniert die Kontrolle der NBA?
Monatliche Berichterstattung, Zugang zu Zeitschriften/Uploads, Inspektionen (Cameral/Outbound), Sanktionen bei Verstößen gegen RG/AML/Werbung.

Anmerkung

Spezifische Gebührensätze, die Höhe der Bankgarantien, Berichtsformate und Dokumentenlisten werden regelmäßig durch NBA-Rechtsakte aktualisiert. Bevor Sie sich bewerben und starten, überprüfen Sie die aktuellen Formulare und technischen Spezifikationen, um zusätzliche Gebühren und Abschaltungen zu vermeiden.