Αζερμπαϊτζάν - νομικό πλαίσιο

(Τμήμα: «Αγορές και δικαιοδοσίες»)

1) Επισκόπηση και πηγές δικαίου

Το Αζερμπαϊτζάν ακολουθεί ένα περιοριστικό μοντέλο: ιδιωτικά καζίνο B2C και διαδικτυακά καζίνο δεν επιτρέπονται, η αγορά είναι οργανωμένη γύρω από κρατικούς (ή κρατικά εξουσιοδοτημένους) φορείς στα τμήματα λαχειοφόρων αγορών και αθλητικών στοιχημάτων. Το νομικό καθεστώς διαμορφώνεται από εξειδικευμένους νόμους για τα λαχεία και τα στοιχήματα, κανόνες για τα διοικητικά αδικήματα/την ποινική ευθύνη, καθώς και από τους νόμους για τη διαφήμιση, την προστασία των καταναλωτών, την AML/CFT και τις υπηρεσίες πληρωμών.

2) Θεσμικά όργανα και τομείς ευθύνης

Κυβέρνηση/αρμόδια υπουργεία - διαμόρφωση πολιτικών, καθορισμός του καταλόγου των επιτρεπόμενων μορφών τυχερών παιχνιδιών, διαδικασία εισδοχής και κρατική εποπτεία.
Φορολογικές αρχές - διαχείριση ειδικών τελών και φόρων, έλεγχος της υποβολής εκθέσεων και πειθαρχία πληρωμών.
Χρηματοοικονομική παρακολούθηση - εθνικό σύστημα AML/CFT, μεθοδολογία STR/SAR και έλεγχος της εκτέλεσης των καθηκόντων AML.
Επικοινωνία/ψηφιακή ανάπτυξη - τεχνική εφαρμογή τομέων αποκλεισμού/κατόπτρων παράνομων τόπων.
Προστασία των καταναλωτών και εποπτεία της διαφήμισης - έλεγχος των πρακτικών μάρκετινγκ, συμπεριλαμβανομένης της επιγραμμικής.

3) Μοντέλο ανοχής και «τι μπορεί/δεν μπορεί»

Επιτρέπεται (μέσω εγκεκριμένων φορέων εκμετάλλευσης):

Κρατικά/εθνικά λαχεία (συμπεριλαμβανομένων των στιγμιαίων).
Αθλητικά στοιχήματα στην καθιερωμένη μορφή μέσω εξουσιοδοτημένου παρόχου.

Απαγορεύεται χωρίς εξαίρεση:

Καζίνο (χερσαία) και διαδικτυακά καζίνο, κουλοχέρηδες, αίθουσες πόκερ B2C.
Ιδιωτική δραστηριότητα B2C χωρίς κυβερνητική εντολή/εξουσιοδότηση.
Αλληλεπίδραση B2B: είναι δυνατή στο πλαίσιο συμβάσεων με κρατικούς φορείς εκμετάλλευσης (περιεχόμενο, διαχείριση κινδύνων, πλατφόρμα ΤΠ, υπηρεσίες εξωτερικής ανάθεσης), υπό την προϋπόθεση ότι συμμορφώνονται με τις απαιτήσεις ασφάλειας, δεδομένων και ΚΞΧ/ΚΤΧ.

4) Τρόπος λήψης μέτρων κατά κατηγορία και περιορισμοί πληρωμών

Κλειδαριές τομέα: Οι πάροχοι επικοινωνιών υποχρεούνται να περιορίζουν την πρόσβαση σε ιστοσελίδες τυχερών παιχνιδιών χωρίς άδεια.
Κλειδαριές πληρωμών: οι τράπεζες/πάροχοι ΥΠ πρέπει να σταματήσουν τις μεταφορές υπέρ των παράνομων φορέων· οι οδοί «προς το γκρι» ερμηνεύονται ως παραβίαση.
Ευθύνη των θυγατρικών/μέσων ενημέρωσης: η προώθηση παράνομων εμπορικών σημάτων στη δικαιοδοσία συνεπάγεται συνταγές και πρόστιμα, μέχρι την παρεμπόδιση των διαφημιστικών διαύλων.

5) Φόροι και φορολογικές εκθέσεις (υψηλό επίπεδο)

Λαχεία και επιτρεπόμενα στοιχήματα: ειδικό τέλος/φόρος σε σχέση με τον συντελεστή (χειρισμό) ή/και τον GGR ανάλογα με το προϊόν και την τρέχουσα πράξη· κατανομή των κονδυλίων - ανάλογα με τις περιοχές-στόχους που έχει καθορίσει το κράτος.
Φόροι εταιρειών: συνολικός φορολογικός συντελεστής εισοδήματος βάσει του φορολογικού κώδικα· Ο ΦΠΑ συνήθως δεν ισχύει για το στοίχημα/νίκη, αλλά ισχύει για τις συναφείς υπηρεσίες (ΤΠ, μάρκετινγκ, φιλοξενία, εξωτερική ανάθεση).
Υποβολή εκθέσεων: μηνιαίες/τριμηνιαίες δηλώσεις, ετήσιες εκθέσεις ελέγχου· χωριστή λογιστική ανά προϊόν/δίαυλο και διαφανή αντανάκλαση των πριμοδοτήσεων, ακυρώσεις (κενές), ταμειακές ροές.

💡 Σημείωση: Οι ειδικοί συντελεστές/τύποι και οι κωδικοί πληρωμών καθορίζονται από τους κανονισμούς και τους νόμους του προϋπολογισμού. να συνδυάσει τις τρέχουσες κλίμακες και μορφές πριν από την κατάρτιση του προϋπολογισμού.

6) AML/KYC και ταυτοποίηση

KYC/KYB: απόδειξη ταυτότητας/ηλικίας, δικαιούχοι και έλεγχος ιδιοκτησίας· κυρώσεις/έλεγχος των έμμονων οργανικών ρύπων· απόδειξη της κυριότητας των μέσων πληρωμής.
Πηγή κεφαλαίων (SOF): έλεγχος με ενεργοποίηση (μη φυσιολογικές καταθέσεις, μεγάλα επιτόκια, αυξημένοι κίνδυνοι).
Παρακολούθηση συναλλαγών: βαθμολόγηση του κινδύνου συμπεριφοράς, όρια, ταυτοποίηση της συνδεσιμότητας λογαριασμού/συσκευής/κάρτας· σταθεροποίηση και κλιμάκωση της STR/SAR έως την οριστικοποίηση.
Αποθήκευση και προστασία δεδομένων: έγκαιρη διατήρηση CUS/αρχείων καταγραφής. συμμόρφωση με τα πρότυπα ασφάλειας και προστασίας της ιδιωτικής ζωής.

7) Υπεύθυνο παιχνίδι (RG)

Όριο ηλικίας: συμμετοχή μόνο ενηλίκων· αυστηρή check-in/check-in.
Αυτοπεριορισμός: κατάθεση/απώλεια/προθεσμίες, «χρονικά περιθώρια», «ψύξη». Καταγραφή όλων των οριακών αλλαγών και απόπειρες υπέρβασής τους.
Αυτοαποκλεισμός: κεντρικό μητρώο ή μητρώο φορέα εκμετάλλευσης. Υποχρεωτικοί έλεγχοι κατάστασης κατά τον έλεγχο εισιτηρίων, τον έλεγχο εισιτηρίων και πριν από τις πληρωμές που απαγορεύουν την εμπορία στους αυτοεξαιρούμενους.
Πρώιμη διάγνωση: πρότυπα επιδίωξης απώλειας, συχνές καταθέσεις, νυκτερινή δραστηριότητα - λόγοι για επεμβάσεις ομάδων της RG.

8) Διαφήμιση, promo, θυγατρικές

Απαγορεύσεις: στόχευση ανηλίκων/ευάλωτων ατόμων, επιθετικές επαγωγές («χωρίς κίνδυνο», «εγγυημένο κέρδος»), απόκρυψη των όρων πριμοδότησης.
Υποχρεωτικά στοιχεία: σήμανση RG, σαφής T&C (στοιχήματα, προθεσμίες, στοματοφύλακες), ένδειξη των περιορισμών ηλικίας. αποθήκευση δημιουργικών προϊόντων και αποδεικτικά στοιχεία συμμόρφωσης (στιγμιότυπα/URL/ημερομηνίες/geo).
Θυγατρικές: ισχύουν μόνο για εγκεκριμένα προϊόντα/επιχειρήσεις. η προώθηση των παράνομων μεταναστών αποτελεί τη βάση για κυρώσεις και αποκλεισμούς.

9) Κύκλος ΤΠ και εποπτική πρόσβαση

Πιστοποίηση: πλατφόρμα, RNG/ενότητες υπολογισμού, εκθέσεις αναφοράς. περιοδική επαναπιστοποίηση.
Καταγραφή WORM: αμετάβλητα κορμοτεμάχια κατά μήκος της αλυσίδας «ρυθμός υπολογισμός ρύθμισης πληρωμής», συγχρονισμός χρόνου και έλεγχος ζώνης.
Ολοκλήρωση: μεταφορτώσεις ή/και API για τη ρυθμιστική αρχή/φορολογική υπηρεσία. έλεγχος λογαριασμών, ασφαλείς δίαυλοι επικοινωνίας.
Ασφάλεια/αξιοπιστία πληροφοριών: κρυπτογράφηση σε ηρεμία/σε διαμετακόμιση, RBAC/SoD, μυστική διαχείριση, DR/BCP με στόχο RPO/RTO, τακτικά πεντέστερα/σαρώσεις.

10) Επιθεωρήσεις και επιβολή

Γραφείο: σύγκριση των εκθέσεων και των πληρωμών, ανάλυση των ανωμαλιών GGR/NGR, έλεγχος των πριμοδοτήσεων/κενών/ταμειακών ροών.
Επιτόπιος έλεγχος/έλεγχος ΤΠ: δειγματοληψίες/συναλλαγές, λογάριθμος/επιθεώρηση υποδομής, μυστικοί αγοραστές, διαφήμιση και επαλήθευση διαδρομής πληρωμής.
Μέτρα: πρόστιμα, συνταγές AML/RG/διαφημίσεις, καταλόγους τομέων και κατηγοριών πληρωμών, αναστολή/ακύρωση εισδοχής.
Μετριασμός: εκούσια γνωστοποίηση σφαλμάτων, διορθωτικά σχέδια, ενίσχυση των εσωτερικών ελέγχων και κατάρτιση.

11) Χάρτης πορείας (operator & provider playbook)

Για δυνητικό B2C

💡 Η αγορά ιδιωτικών δραστηριοτήτων B2C είναι de facto κλειστή (εκτός από τα κρατικά μοντέλα λαχειοφόρων αγορών/στοιχημάτων). Εξετάστε το ενδεχόμενο εταιρικής σχέσης με εξουσιοδοτημένο φορέα εκμετάλλευσης.

1. Αξιολόγηση της συμμόρφωσης του χαρτοφυλακίου προϊόντων με τα επιτρεπόμενα τμήματα (λαχεία/στοιχήματα).
2. Έλεγχος της δυνατότητας συμμετοχής σε προσφορές/αγορές ή στο πλαίσιο τεχνολογικής εταιρικής σχέσης.
3. Προετοιμασία δέσμης μέτρων συμμόρφωσης: AML/KYC, RG, ασφάλεια, υποβολή εκθέσεων, φορολογικό λογιστικό μοντέλο.
4. Αποσφαλμάτωση IT: πιστοποίηση μονάδας, αρχεία καταγραφής WORM, API/uploads.
5. Διαμόρφωση μάρκετινγκ για τοπικές απαγορεύσεις και λευκές λίστες δημιουργικών/καναλιών.

Για τον πάροχο B2B (περιεχόμενο/πλατφόρμα/κίνδυνος/πληρωμές)

1. Χάρτης απαιτήσεων για την ασφάλεια, την υποβολή εκθέσεων και την ενσωμάτωση με τους κρατικούς φορείς εκμετάλλευσης.
2. Πιστοποίηση RNG/πλατφόρμας, έλεγχος έκδοσης, SDLC/DevSecOps.
3. Συμβατικό πλαίσιο: SLA, προστασία δεδομένων, δικαιώματα περιεχομένου, μηχανισμοί μεσεγγύησης.
4. UAT: περιπτώσεις δοκιμής για τον υπολογισμό GGR/NGR, υπέρβαση ορίων, αυτοαποκλεισμός, ροή STR/SAR.
5. Πράξεις: δρομολόγιο συμβάντων, ημερολόγιο συμμόρφωσης (διαφήμιση/θυγατρικές), τακτικοί έλεγχοι.

12) Κατάλογοι ελέγχου συμμόρφωσης

Νομικό καθεστώς

Επιβεβαιώθηκε: προϊόντα/δίαυλοι στον επιτρεπόμενο κατάλογο (λαχεία/στοιχήματα)
Εξουσιοδοτημένη σύμβαση/εντολή φορέα εκμετάλλευσης (για B2B)
Εντεταλμένη AML/RG/IS

Φόροι και υποβολή εκθέσεων

Χωριστή λογιστική ανά προϊόν/κανάλι. διαφανής λογιστική καταγραφή των πριμοδοτήσεων/κενών/ταμειακών διαθεσίμων
Χρονοδιάγραμμα διασαφήσεων και πληρωμών· απόκλιση otchetnost↔billing <0. 5%
Ετήσιος έλεγχος και πρωτογενής αποθήκευση/καταγραφή

AML/KYC & RG

Πολιτικές KYC/KYB, κυρώσεις/PEP, διαδικασίες SoF
Καταθέσεις/ζημίες/προθεσμίες, «timeouts», αυτοαποκλεισμός
αλγόριθμοι STR/SAR και αρχεία καταγραφής· εκπαίδευση προσωπικού

ΤΠ και ασφάλεια

Πιστοποίηση RNG/πλατφόρμας Καταγραφές WORM, συγχρονισμός χρόνου
Κρυπτογράφηση, RBAC/SoD, μυστική διαχείριση
δοκιμές DR/BCP· κανονικά πεντάδια/σαρώσεις

Μάρκετινγκ & Θυγατρικές

Σήμανση RG, σωστή T&C; έλλειψη «σκοτεινών προτύπων»
Creative magazine (στιγμιότυπα οθόνης/URL/ημερομηνίες/geo); γρήγορη ανατροφοδότηση

Απαγόρευση της προώθησης των παράνομων μεταναστών. φίλτρα ηλικίας/ηλικίας

13) Πρώτο έτος KPI

Φορολογική: έγκαιρη κατάθεση ≥99%. απόκλιση otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: μέσος χρόνος επαλήθευσης· ποσοστό ψευδών θετικών αποτελεσμάτων· SLA STR/SAR.
RG: ποσοστό των παικτών με ενεργά όρια· Κλείδωμα αυτοαποκλεισμού TTR <1 λεπτό.
Ασφάλεια πληροφοριών: συμβάντα MTTR. ολοκλήρωση των δοκιμών DR· το κλείσιμο των κρίσιμων τρωτών σημείων εγκαίρως.
Μάρκετινγκ: 0 παραβιάσεις διαφημίσεων· 100% φιλτράρισμα αυτοεξαιρούμενων και ανηλίκων.

14) ΣΥΧΝΈΣ ΕΡΩΤΉΣΕΙΣ

Είναι δυνατόν να ανοίξει ένα ιδιωτικό διαδικτυακό καζίνο

Όχι, δεν είναι. Δεν επιτρέπονται ιδιωτικές δραστηριότητες B2C σε καζίνο/slots/πόκερ. επιτρεπόμενα τμήματα - κρατικά λαχεία και αθλητικά στοιχήματα μέσω εξουσιοδοτημένων φορέων εκμετάλλευσης.

Ποιος παραμένει ο πραγματικός δρόμος για τις επιχειρήσεις

Υπόδειγμα B2B: υπηρεσίες τεχνολογίας/περιεχομένου/κινδύνου που συνάπτονται με εξουσιοδοτημένους φορείς εκμετάλλευσης βάσει της συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις ασφάλειας, δεδομένων και ΑΠΔ/ΠΑ.

Πώς ερμηνεύονται τα πριμ στη φορολογική βάση

Αντικατοπτρίζεται σύμφωνα με τους τοπικούς κανόνες για την GGR/NGR με διαφανή ιχνηλάτηση. τα σφάλματα οδηγούν σε πρόσθετες χρεώσεις και προδιαγραφές.

Επιτρέπεται η εμπορία θυγατρικών

Μόνο για εγκεκριμένα προϊόντα/επιχειρήσεις και με αυστηρή τήρηση των προτύπων διαφήμισης· η προώθηση των παράνομων μεταναστών τιμωρείται.

Ad notata

Επικαιροποιούνται το κανονιστικό πλαίσιο και οι πρακτικές επιβολής (συμπεριλαμβανομένων των τελών, των περιορισμών διαφήμισης, των μεθοδολογιών AML/RG και των τεχνικών μορφότυπων υποβολής εκθέσεων). Πριν από τη λήψη νομικά σημαντικών αποφάσεων, ελέγξτε τα ισχύοντα κείμενα των νόμων και τις τρέχουσες εξηγήσεις των αρμόδιων αρχών.