Γεωργία - Υπηρεσία εσόδων και περιορισμοί

(Τμήμα: «Αγορές και δικαιοδοσίες»)

1) Εικόνα της αγοράς και ρόλοι οργάνων

Το Υπουργείο Οικονομικών είναι μια κρατική πολιτική στον τομέα των τυχερών παιχνιδιών.
Υπηρεσία εσόδων (RS) - διαχείριση φόρων και τελών, ηλεκτρονική υποβολή εκθέσεων, έλεγχος της πειθαρχίας πληρωμών, επαλήθευση και κύκλωμα κυρώσεων.
Δήμοι/περιφέρειες - άδειες διεύθυνσης για επιφανειακές εγκαταστάσεις (ζώνες, απαιτήσεις πολεοδομικού σχεδιασμού, τρόπος λειτουργίας).
Χρηματοοικονομική παρακολούθηση (ΚΝΕΠΔ) - συντονισμός, μεθοδολογία και αναφορά ύποπτων συναλλαγών.
Τράπεζες/ΠΥΠ και επικοινωνία - εκτέλεση εντολών για την παρεμπόδιση παράνομων τομέων/πληρωμών, φίλτρα CCM/συναλλαγών.

2) Υπόδειγμα εισδοχής: offline και online

Offline: καζίνο, μηχανοστάσια, σημεία στοιχημάτων, μπίνγκο/λαχεία - ανά άδεια διεύθυνσης· απαιτήσεις για την αίθουσα, CCTV, ταμειακό μητρώο, καταχώριση πινάκων/μηχανημάτων και προσόντων προσωπικού.
Επιγραμμικά: εξ αποστάσεως παροχή παιχνιδιών/στοιχημάτων - με την επιφύλαξη κατάλληλης άδειας/άδειας, πιστοποιημένης πλατφόρμας και RS/εποπτευόμενων ενοποιήσεων.
Βασικά πρόσωπα και ιδιοκτήτες: κατάλληλη και κατάλληλη, γνωστοποίηση των δικαιούχων/δομή ιδιοκτησίας και πηγή των κεφαλαίων.
Τοπική παρουσία: νομική οντότητα, λογαριασμοί στις γεωργιανές τράπεζες που είναι υπεύθυνες για την AML/RG/αλληλεπίδραση με τις ρυθμιστικές αρχές.

3) Περιορισμοί και απαγορεύσεις (εστίαση του άρθρου)

3. 1 Ηλικία και κατηγορίες προσώπων

Ηλικία: Συμμετοχή στα τυχερά παιχνίδια - από την ηλικία των 25 ετών (αυστηρή εξακρίβωση ηλικίας).

• άτομα κάτω των 25 ετών·
• πρόσωπα σε μητρώα περιορισμού/αυτοαποκλεισμού·
• αποδέκτες ορισμένων ειδών κοινωνικής πρόνοιας/παροχών·
• χωριστές κατηγορίες δημοσίων υπαλλήλων ή/και υπαλλήλων σύμφωνα με τους καταλόγους·
• πρόσωπα με απόφαση των δικαστικών αρχών/των αρχών κηδεμονίας (κατά περίπτωση).
• Ο φορέας εκμετάλλευσης υποχρεούται να ελέγχει την κατάσταση του χρήστη κατά την εγγραφή, κάθε εγγραφή και πριν από βασικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές.

3. 2 Διαφήμιση και promo

Αυστηροί περιορισμοί στη διαφήμιση: απαγόρευση της στόχευσης ανηλίκων και ευάλωτων ομάδων, επιθετικές προσφορές και «εγγυημένα κέρδη», περιορισμός διαύλων και μορφοτύπων· υποχρεωτικές σημάνσεις RG και διαφανείς T&C.
Θυγατρικές: επιτρέπεται μόνο για αδειοδοτημένα εμπορικά σήματα. απαιτεί προ-μετριοπάθεια των δημιουργών, καταγραφή των αποδεικτικών στοιχείων συμμόρφωσης (στιγμιότυπα οθόνης/URL/ημερομηνίες/geo), γρήγορη ανάκληση των υλικών που παραβιάζουν.

3. 3 Πληρωμές και κλειδαριές

Οι τράπεζες/πάροχοι ΥΠ υποχρεούνται να εμποδίζουν τις μεταβιβάσεις σε φορείς εκμετάλλευσης χωρίς άδεια· πάροχοι επικοινωνιών - περιορισμός της πρόσβασης στους τομείς/τα κάτοπτρα τους.
Οι επιχειρήσεις και οι θυγατρικές είναι υπεύθυνες για τους γύρους (συμπεριλαμβανομένων των ανακατευθύνσεων/εκτροφής λογαριασμών, των γκρίζων οδών πληρωμής).

4) Φόροι και τέλη (υψηλό επίπεδο)

ειδικές πληρωμές/τέλη τυχερών παιχνιδιών - ανά είδος παιχνιδιού και καναλιών· για επιπλέον σταθερά τέλη εκτός σύνδεσης για θέσεις παιχνιδιών (πίνακες/μηχανήματα) ή/και αντικείμενο.
Επιγραμμικά: βάση - GGR/NGR λαμβάνοντας υπόψη τους τοπικούς κανόνες για την αποτύπωση των πριμοδοτήσεων, των ακυρώσεων, των ταμειακών ροών/κενών. χωριστή λογιστική με κάθετα.
Εταιρικοί φόροι - σύμφωνα με το γενικό καθεστώς· Ο ΦΠΑ συνήθως δεν ισχύει για στοιχήματα/κέρδη, αλλά ισχύει για συναφείς υπηρεσίες (IT/marketing/hosting).
Συχνότητα - μηνιαίες/τριμηνιαίες δηλώσεις μέσω του ηλεκτρονικού υπουργικού συμβουλίου της RS + ετήσιες οικονομικές καταστάσεις.

5) AML/KYC και ταυτοποίηση

KYC/KYB: προσδιορισμός και ηλικία (25 +), επαλήθευση των δικαιούχων, κυρώσεις/PEP, πηγή πόρων με ενεργοποίηση· απόδειξη της κυριότητας των μέσων πληρωμής.
Παρακολούθηση συναλλαγών: όρια, ανωμαλίες (επιδίωξη ζημιών, ταχείες εκ νέου καταθέσεις, νυχτερινή δραστηριότητα), συνδεσιμότητα λογαριασμών/καρτών/συσκευών. κλιμάκωση της STR/SAR προς τις αρχές.
Αποθήκευση: φάκελος/αρχεία καταγραφής KYC, αμετάβλητα αρχεία καταγραφής βασικών γεγονότων, προστασία προσωπικών δεδομένων (επίπεδο συμβατό με το GDPR).

6) Υπεύθυνο παιχνίδι (RG) και αυτοαποκλεισμός

Αυτοπεριορισμός: κατάθεση/απώλεια/χρονικά όρια, χρονοδιαγράμματα/» ψύξη«, μια κατανοητή βιτρίνα RG και πρόσβαση σε βοήθεια.
Αυτοαποκλεισμός: κεντρικός μηχανισμός/μητρώο. ο φορέας εκμετάλλευσης υποχρεούται να ελέγχει την κατάσταση πριν από την είσοδο στο παιχνίδι και πριν από τις πληρωμές· απαγορεύεται η εμπορία στους αυτοεξαιρούμενους.
Πρώιμη διάγνωση: βαθμολόγηση συμπεριφοράς (συχνές καταθέσεις, απότομη αύξηση στοιχημάτων, νυχτερινή δραστηριότητα) με κλιμάκωση των περιπτώσεων στην ομάδα RG και την πιθανότητα ήπιων/σκληρών περιορισμών.

7) Απαιτήσεις ΤΠ και εποπτική πρόσβαση

Πιστοποίηση: ενότητες RNG/διακανονισμού, πλατφόρμα/πορτοφόλι, εκθέσεις αναφοράς.
Καταγραφή: αμετάβλητα αρχεία καταγραφής WORM κατά μήκος της αλυσίδας «ρυθμός υπολογισμός ρύθμισης πληρωμής», συγχρονισμός χρόνου.
Πρόσβαση ρυθμιστικού φορέα: ασφαλείς μεταφορτώσεις/API, λογαριασμοί δοκιμών, απόκριση σε αιτήματα RS/εποπτείας προς καθιερωμένες SLA.
Αξιοπιστία/IS: απόλυση, DR/BCP (στόχος RPO/RTO), κρυπτογράφηση σε ηρεμία/σε διαμετακόμιση, RBAC/SoD, πεντέστερα/σαρώσεις στο πρόγραμμα.

8) Έλεγχοι και κυρώσεις

Γραφείο: συμφωνία υποβολής εκθέσεων και πληρωμών, ανάλυση των ανωμαλιών της GGR/NGR, παρακολούθηση της συμμόρφωσης με τις απαγορεύσεις συμμετοχής και τα πρότυπα διαφήμισης.
Επιτόπιος έλεγχος/έλεγχος ΤΠ: δειγματοληψίες/συναλλαγές, έλεγχος μετρητών και αρχείων καταγραφής, συνεντεύξεις προσωπικού, «αγοραστές μυστηρίων».
Κυρώσεις: πρόστιμα/πρόσθετα τέλη, συνταγές για διορθωτικές διαδικασίες (AML/RG/διαφήμιση/UX), δεσμευτικοί τομείς/πληρωμές, αναστολή/ακύρωση αδειών.
Μετριασμός: εκούσια γνωστοποίηση σφαλμάτων, διορθωτικά σχέδια, ενίσχυση των εσωτερικών ελέγχων.

9) Χάρτης πορείας εισόδου (operator & provider playbook)

1. Στρατηγική: επιλέξτε ένα χαρτοφυλάκιο (καζίνο/στοιχήματα/λαχείο), κανάλι (offline/online), στοχευόμενες περιφέρειες/τοποθεσίες, συνεργάτες.

2. Νομική δομή: γεωργιανή νομική οντότητα, δικαιούχοι, τραπεζικοί λογαριασμοί. Ορισμός ιδιοκτητών (AML/RG/Reporting)

3. Αίτηση: δέσμη εγγράφων (κατάλληλη και κατάλληλη, χρηματοοικονομική σταθερότητα, τεχνική περιγραφή πλατφόρμας, πολιτικές ΚΓΔ/ΚΕΠΠΑ, σχέδιο υποβολής εκθέσεων και ασφάλειας).
4. Κύκλωμα πληροφορικής: πιστοποίηση RNG/ενότητας, αρχεία καταγραφής WORM, API/uploads για RS, παράθυρα υπολογισμού φορολογικής βάσης (GGR/NGR/λαβή).
5. AML/RG: πάροχοι δεδομένων (κυρώσεις/PEP), ενεργοποιητές SoF, όρια/χρονικά περιθώρια/αυτοαποκλεισμός, καταγραφή υποθέσεων RG.
6. Μάρκετινγκ/θυγατρικές: προ-μετριοπάθεια δημιουργικών, φίλτρο απαγορευμένων κατηγοριών, γεωγραφικά ανώτατα όρια/ανώτατα όρια ηλικίας, περιοδικό συμμόρφωσης.
7. UAT: δοκιμαστικές περιπτώσεις δεδουλευμένων φόρων, ορθή λογιστική καταγραφή των πριμοδοτήσεων/κενών/ταμειακών διαθεσίμων, σενάρια υπέρβασης των ορίων και κλεισιάδων.
8. Go-Live: ρυθμίσεις παγώματος, περιστατικά runbook, SLA με παρόχους PSP/επικοινωνιών.
9. Πρώτες 90 ημέρες: ρυθμός των δηλώσεων, συμφιλίωση των otchetnost↔billing (<0. 5%), εσωτερικός έλεγχος AML/RG/IS.

10) Κατάλογοι ελέγχου συμμόρφωσης

Αδειοδότηση και χρηματοδότηση

• Ισχύουσες άδειες/άδειες· διορισμένα υπεύθυνα πρόσωπα
• Χρονοδιάγραμμα δήλωσης/πληρωμής στην RS· έλεγχος διαφορών <0. 5%
• Χωριστή λογιστική offline/online και κάθετη

AML/KYC & RG

• KYC/KYB με 25 + έλεγχο και κυρώσεις/PEP· διαδικασίες πηγής χρηματοδότησης
• Καταθέσεις/ζημίες/προθεσμίες, χρονοδιαγράμματα· ενσωμάτωση μητρώου αυτοαποκλεισμού
• ημερολόγια STR/SAR, περίοδοι αποθήκευσης CUS/log· εκπαίδευση προσωπικού

Μηχανική και ασφάλεια

• Πιστοποιητικά/πλατφόρμες RNG· έλεγχος έκδοσης, ασφαλής SDLC
• ημερολόγια WORM, συγχρονισμός χρόνου· Δοκιμές DR/BCP
• Κρυπτογράφηση, RBAC/SoD, κανονικά παράσιτα/σαρώσεις

Μάρκετινγκ & θυγατρικές

• σήμανση RG, απαγόρευση επιθετικών προσφορών, προ-συγκράτηση δημιουργικών
• Ημερολόγιο συμμόρφωσης (στιγμιότυπα οθόνης/URL/ημερομηνίες/geo), διαδικασία ταχείας ανάκλησης
• Φίλτρα σε απαγορευμένες κατηγορίες και αυτοεξαιρούμενα

Αναστολές/αλληλεπιδράσεις

• Φίλτρα για τη συμμετοχή απαγορευμένων κατηγοριών. SLA για λύσεις στάσης
• Πληρωμές διαδρομής μόνο σε αδειοδοτημένα εμπορικά σήματα. Κατάλογος τμημάτων πεδίου/PSP
• Διαδικασίες για την αντιμετώπιση συνταγών και συμβάντων

11) Πρώτο έτος ΚΔΕ

Φορολογική: έγκαιρη κατάθεση ≥99%. απόκλιση otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: μέσος χρόνος επαλήθευσης· ποσοστό ψευδών θετικών αποτελεσμάτων· SLA STR/SAR.
RG: ποσοστό των παικτών με ενεργά όρια· Αυτοαποκλεισμός TTR <1 λεπτό. το ποσοστό των καταγγελιών της RG.
Ασφάλεια/αξιοπιστία πληροφοριών: συμβάντα MTTR· εκτέλεση δοκιμών DR· το κλείσιμο κρίσιμων τρωτών σημείων.
Μάρκετινγκ: 0 παραβιάσεις των περιορισμών στη διαφήμιση· 100% φιλτράρισμα απαγορευμένων κατηγοριών.

12) ΣΥΧΝΈΣ ΕΡΩΤΉΣΕΙΣ

Είναι δυνατή η συμμετοχή σε διαδικτυακά παιχνίδια για άτομα ηλικίας 21-24 ετών

Όχι, δεν είναι. Το νόμιμο κατώτατο όριο είναι 25 +· ο αερομεταφορέας είναι υποχρεωμένος να ελέγχει την ηλικία και να εμποδίζει την πρόσβαση σε μη συμμορφούμενα πρόσωπα.

Ποιες κατηγορίες πολιτών δεν επιτρέπεται να συμμετέχουν

Ο νόμος και οι νόμοι θεσπίζουν καταλόγους (συμπεριλαμβανομένων των ατόμων ηλικίας κάτω των 25 ετών, των αυτοεξαιρούμενων, ορισμένων δικαιούχων κοινωνικής πρόνοιας, ορισμένων κατηγοριών εργαζομένων/μισθωτών κ.λπ.). Ο φορέας εκμετάλλευσης υποχρεούται να διακόπτει αυτομάτως τις περιπτώσεις αυτές.

Επιτρέπεται η εμπορία θυγατρικών

Ναι - για τα αδειοδοτημένα εμπορικά σήματα με αυστηρή τήρηση των περιορισμών διαφήμισης και διατήρηση ημερολογίου συμμόρφωσης. Απαγορεύεται η προώθηση χώρων χωρίς άδεια.

Πώς να ληφθούν υπόψη οι πριμοδοτήσεις στην NGR/GGR

Σύμφωνα με τις τοπικές μεθόδους αντανάκλασης των πριμοδοτήσεων, των ακυρώσεων και των ταμειακών ροών/κενών. η εσφαλμένη λογιστική οδηγεί σε πρόσθετες επιβαρύνσεις και κυρώσεις.

Σημείωση

Οι τιμές, οι κατάλογοι εγγράφων, οι προδιαγραφές ένταξης και οι διαφημιστικοί/κοινωνικοί περιορισμοί καθορίζονται περιοδικά. Πριν από την υποβολή αιτήσεων και την έναρξη λειτουργίας, ελέγξτε τα τρέχοντα έντυπα RS και τις υπάρχουσες διευκρινίσεις, ώστε να αποφευχθούν πρόσθετα τέλη, προδιαγραφές και παύσεις δραστηριοτήτων.