ΗΠΑ - Νεβάδα: GCB/NGC

ΗΠΑ - Νεβάδα: GCB/NGC

Σύντομη αναφορά

• Nevada Gaming Control Board (GCB) - επιχειρησιακή εποπτεία, αδειοδότηση, έρευνα, τεχνολογία, έλεγχος και συλλογή.
• Επιτροπή Τυχερών Παιχνιδιών Νεβάδα (NGC) - θέσπιση κανόνων και οιονεί δικαστικές αποφάσεις (έγκριση/απόρριψη αδειών, κυρώσεις, πρόστιμα, όροι).

Νομικό πλαίσιο: Νεβάδα Αναθεωρημένο καταστατικό (NRS) Κεφάλαιο 463 και σχετικά κεφάλαια συν κανονισμούς της Νεβάδα για τα τυχερά παιχνίδια (συμπεριλαμβανομένων των βασικών Ρετζ. 5, 5A, 6, 14, 22 κ.λπ.).

Ρυθμιστική αρχιτεκτονική

• Τμήμα επιβολής - έρευνες, επιδρομές, αλληλεπίδραση ποινικού δικαίου.
• Έρευνες και αδειοδότηση - δέουσα επιμέλεια, πηγές κεφαλαίων, δομή ιδιοκτησίας.
• Φόρος & Άδεια - τέλη/πληρωμές τόκων, υποβολή εκθέσεων, παρακολούθηση GGR.
• Τμήμα τεχνολογίας - δοκιμή/πιστοποίηση συσκευών και «συναφούς εξοπλισμού», λύσεις δικτύου/εξυπηρετητή, συστήματα χωρίς μετρητά, προοδευτικά, συνδεδεμένα συστήματα.
• Έλεγχος - έλεγχοι εσόδων, διαδικασιών και ΚΠΠ (ελάχιστα πρότυπα εσωτερικού ελέγχου).

Η NGC εγκρίνει τους κανόνες και λαμβάνει αποφάσεις σχετικά με τις αιτήσεις GCB: έκδοση/άρνηση/όροι αδειών, πειθαρχικά μέτρα, ερμηνεία των κανονισμών.

Νομικό πλαίσιο (NRS/κανονισμοί)

Το NRS 463 και τα συνοδευτικά κεφάλαια είναι το γενικό «σύνταγμα τυχερών παιχνιδιών» της Νεβάδα.
Κανονισμός 5 - γενικά καθήκοντα, εσωτερική λογιστική, έλεγχος, χωρίς μετρητά/λογιστική των κεφαλαίων, λειτουργίες παιχνιδιών και συμπεριφορά του προσωπικού.
Κανονισμός 5A - διαδραστικά παιχνίδια (ιστορικά - online πόκερ· η διακρατική ρευστότητα επιτρέπεται βάσει χωριστών συμφωνιών).
Κανονισμός 6 - χρηματοοικονομική αναφορά, λογιστική εσόδων, έντυπα αναφοράς, διαδικασίες αποθήκευσης εγγράφων.
Κανονισμός 14 - Τεχνικά πρότυπα: συσκευές τυχερών παιχνιδιών, RNG, προοδευτικά, συστήματα βασισμένα σε εξυπηρετητές/συνδεδεμένα συστήματα, έλεγχος έκδοσης, ασφάλεια στον κυβερνοχώρο κ.λπ.
Κανονισμός 22 - ιπποδρομίες και αθλητισμός: κανόνες στοιχημάτων, όρια, μορφότυποι γραμμής, υποβολή εκθέσεων, μειώσεις/όρια για παραθυράκια κ.λπ.

Αδειοδότηση - Τύποι και λογική

• 1) Χωρίς περιορισμούς (πλήρη καζίνο και μεγάλες ιδιότητες)

Συνήθως> 15 κουλοχέρηδες και/ή παρουσία επιτραπέζιων παιχνιδιών, αίθουσες πόκερ, σκούπες, αθλητικό στοίχημα.
Απαιτείται πλήρης έλεγχος των δικαιούχων (πραγματικοί δικαιούχοι), των πηγών κεφαλαίων, της εμπειρίας, της φήμης.

2) Περιορισμός

Μέχρι 15 slots, χωρίς επιτραπέζια παιχνίδια. Συχνά - μπαρ/εστιατόρια/καταστήματα.
Απλουστευμένη, αλλά αυστηρή εξακρίβωση των ιδιοκτητών/φορέων εκμετάλλευσης.

3) Ειδικές άδειες

Κατασκευαστής/διανομέας συσκευών τυχερών παιχνιδιών.
Φορέας εκμετάλλευσης χρονοθυρίδας.
Διαχειριστής ενός διασυνδεδεμένου συστήματος Inter-Casino.
Διαδραστικός φορέας εκμετάλλευσης/πάροχος υπηρεσιών τυχερών παιχνιδιών (по κανόνα 5Α· εστίαση - online πόκερ).
Race & Sports Book/Sports Pool (22), συμπεριλαμβανομένων εφαρμογών κινητής τηλεφωνίας που συνδέονται με τις κρατικές απαιτήσεις.
Πάροχος υπηρεσιών/πάροχος τεχνολογίας (πάροχοι βασικών υπηρεσιών/τεχνολογιών που επηρεάζουν την ακεραιότητα των παιχνιδιών/λογιστική εσόδων/πρόσβαση σε δεδομένα παιχνιδιών).

Αρχές καταλληλότητας: πλήρης διαφάνεια της δομής ιδιοκτησίας, καθαριότητα του κεφαλαίου, εμπειρία, επιχειρηματική φήμη, απουσία συγκρούσεων και κρυφοί δικαιούχοι.

Φόροι, τέλη και πειθαρχία πληρωμών

Το ποσοστό των εσόδων από τυχερά παιχνίδια (GGR) του κράτους είναι μια κλιμακωτή κλίμακα, το ανώτατο περιθώριο είναι παραδοσιακά στο επίπεδο του ~ 6. 75% GGR.
Πάγια/περιοδικά τέλη: για πίνακες, χρονοθυρίδες, άδειες, δρομολόγια κ.λπ. (τριμηνιαία/ετήσια).
Τα δημοτικά τέλη (κομητεία/πόλη) είναι δυνατά, ανάλογα με την τοπική δικαιοδοσία.
Τα αθλητικά στοιχήματα υπόκεινται επίσης σε ομοσπονδιακούς ειδικούς φόρους κατανάλωσης.
Δεν υπάρχει φόρος εισοδήματος εταιρειών στη Νεβάδα, αλλά ο φόρος επί του εμπορίου υπερβαίνει ένα ορισμένο όριο (με χαμηλούς συντελεστές ανά κλάδο).

Υποβολή εκθέσεων και έλεγχος: αυστηρή παράδοση εντύπων αναφοράς, έγκαιρη πληρωμή, ημερήσια πτώση/καταμέτρηση, συμφωνίες, τζάκποτ/προοδευτική απογραφή, ημερήσιες εκθέσεις αθλητικών βιβλίων.

Συμμόρφωση και υπεύθυνη δράση

Όριο ηλικίας: 21 +.
Υπεύθυνο έργο: υποχρεωτικές πολιτικές της ΚΔ, κατάρτιση προσωπικού, περιορισμός του μάρκετινγκ σε ευάλωτα ακροατήρια, ανοικτές γραμμές επικοινωνίας σε χώρους, εργαλεία αυτοσυγκράτησης.
Αυτοαποκλεισμός: Η Νεβάδα ιστορικά δεν έχει υποχρεωτικό πρόγραμμα ενός κράτους με κεντρικό ρόστερ. Οι μεγάλοι φορείς εκμετάλλευσης εφαρμόζουν τα δικά τους (ή πολυκρατικά) προγράμματα αυτοαποκλεισμού και περιορισμού.
AML/BSA: Διαδικασίες κινδύνου KYC, CTR (αναφορές κατωφλίου μετρητών), SAR (ύποπτες συναλλαγές), έλεγχος τσιπ/επισήμανση, παρακολούθηση κλωβών/δεικτών, απαγόρευση «δομής», κατάρτιση και ανεξάρτητες δοκιμές.

Τεχνικές απαιτήσεις (κανονισμός 14 και σχετικά πρότυπα)

Συσκευές τυχερών παιχνιδιών και RNG: πιστοποίηση, checksum/έκδοση αποθηκευμένη και παρακολουθούμενη από το τμήμα τεχνολογίας. αλλαγές - μέσω της διαδικασίας έγκρισης.
Συναφής εξοπλισμός: λογιστικά συστήματα, TITO, προοδευτικά, χωρίς μετρητά, συστήματα επιτήρησης, εξυπηρετητές, φιλοξενία - όλα υπόκεινται σε έγκριση.
Με βάση τον εξυπηρετητή/συνδεδεμένο: έλεγχος τηλεφόρτωσης, περίμετρος κενού αέρα/δικτύου, κλειδιά, κρυπτογραφία. αμετάβλητα κούτσουρα, εφεδρικά, DR.
Χωρίς μετρητά και ηλεκτρονικά πορτοφόλια: επιτρέπεται εάν πληρούνται τα όρια KYC/AML, οι έλεγχοι συναλλαγών και οι ενοποιήσεις συστημάτων κλωβού/επαλήθευσης.
Ασφάλεια στον κυβερνοχώρο: κατάτμηση δικτύου, IDS/IPS, MFA, διαχείριση ευπάθειας, καταγραφή ασφαλείας, δοκιμές διείσδυσης (σε όρους ζήτησης/άδειας).
MICS (ελάχιστοι εσωτερικοί έλεγχοι): σχετίζονται με ταμειακά μητρώα, χρονοθυρίδες, πίνακες, τζάκποτ, αθλητικό στίγμα, βάρδιες πληροφορικής, πρόσβαση σε πηγές/συλλογές, dev→prod, διαχωρισμό καθηκόντων.

Αθλητισμός και σάρωση (καν. 22)

Άδεια Sports Book/Race Book με υποχρεωτικές λογιστικές διαδικασίες και όρια.
Τιμές κινητής τηλεφωνίας: επιτρέπεται να υπόκεινται σε απαιτήσεις καταχώρισης/επαλήθευσης/γεωτοποθέτησης του κράτους· όρια και έλεγχος των συναλλαγών - από την πλευρά του αδειοδοτημένου φορέα εκμετάλλευσης.
Γραμμές/όρια/ομάδες: κανόνες λειτουργίας, ανακοινώσεις αλλαγής γραμμής, διαδικασία ακύρωσης και διακανονισμού, διαχείριση κινδύνου αντισυμβαλλομένου και χαρτοφυλακίου συναλλαγών, καταγραφή.

Διαδραστικά παιχνίδια (καν. 5A)

Εστίαση - online πόκερ (peer-to-peer). Τα παιχνίδια καζίνο εκτός πόκερ ιστορικά δεν έχουν επιτραπεί να παίζονται εξ αποστάσεως στην κοινότητα, με εξαίρεση την κινητή ιδιοκτησία εντός του θέρετρου στο πλαίσιο τοπικών συστημάτων.
Οι συμφωνίες σύμπραξης διακρατικών παικτών για πόκερ επιτρέπονται με την επιφύλαξη του NRS/Reg. 5Α και συμπαγείς συνθήκες.
Η αδειοδότηση περιλαμβάνει τον φορέα εκμετάλλευσης και τον πάροχο υπηρεσιών (πλατφόρμα/δίκτυα/πορτοφόλια), με χωριστή τεχνική πιστοποίηση.

Επιθεωρήσεις, έλεγχοι, πειθαρχία

Η GCB διενεργεί προγραμματισμένες/αιφνίδιες επιθεωρήσεις, θεματικούς ελέγχους (πτώση/καταμέτρηση, αθλητικό στίγμα, προοδευτικές επιθεωρήσεις, έλεγχοι ΤΠ).
Η NGC εξετάζει τις καταγγελίες της GCB: πρόστιμα, προϋποθέσεις, αναστολές, ανάκληση της άδειας, προβλεπόμενος διακανονισμός (συμφωνίες διακανονισμού με όρους).
Τυπικές παραβιάσεις περιλαμβάνουν καθυστερήσεις αναφοράς/πληρωμής, αποτυχίες MICS, ελλείψεις AML, μη εξουσιοδοτημένο λογισμικό/αλλαγές έκδοσης, παραβιάσεις Reg. 22/5/14, ακατάλληλη εμπορική προώθηση στους ανηλίκους.

Πρακτική για τους φορείς εκμετάλλευσης και B2B

Φορείς εκμετάλλευσης καζίνο/αθλητικών βιβλίων

Κατασκευή του πίνακα αλληλογραφίας NRS/Reg. ανά ζώνη (slots/tables/poker/sports/cashless/IT).
Χωριστή διαχείριση-απελευθέρωση του firmware/περιεχομένου παιχνιδιών, διατήρηση «χρυσής εικόνας» και checksums.
Γεω-συμμόρφωση για το κινητό αθλητικό στίγμα: γεωτοποθέτηση SDK, επαλήθευση συσκευής, αντιψυκτικό.
RG + AML: κατάρτιση, σενάρια κλιμάκωσης, ενεργοποιήσεις υψηλού κινδύνου, υλοτομία.

Προμηθευτές (κατασκευαστές/πάροχοι υπηρεσιών/τεχνολογίας)

Πρώιμη ανάλυση των απαιτήσεων του κανόνα 14 και του τμήματος τεχνολογίας.
Απόδειξη αξιοπιστίας RNG, κρυπτογράφησης, προστασίας καναλιών, αρχείων καταγραφής αμετάβλητων δεδομένων.
Επιτόπια δοκιμή και διαδικασίες επανεκκίνησης GCB.

Φόροι και Οικονομικά: Σημειώσεις για το μοντέλο P&L

Βάλτε το κρατικό επιτόκιο στο μοντέλο (~ 6. 75% ανώτατο περιθώριο GGR), σταθερή άδεια/τριμηνιαίες πληρωμές, ομοσπονδιακός ειδικός φόρος κατανάλωσης για τον αθλητισμό.
Εξέταση των δημοτικών τελών και των τελών ψυχαγωγίας/αδειών, κατά περίπτωση.
Νεβάδα χωρίς Χ/Α, αλλά ο εμπορικός φόρος μπορεί να «δαγκώσει» με μεγάλα ακαθάριστα έσοδα (ελάχιστος συντελεστής, αλλά για όλους τους κύκλους εργασιών πάνω από το όριο).
CapEx/OpEx: συστήματα επιτήρησης, κλωβοί, διαδρομές χρονοθυρίδων, πλατφόρμα αθλητικών στοιχημάτων, ασφάλεια στον κυβερνοχώρο Reg. 14, έλεγχος/πιστοποίηση, προγράμματα RG/AML.

Χρονοδιάγραμμα εξόδου προϊόντος (σχέδιο αναφοράς)

1. 0-1 μήνες: προ-κατάθεση, διάρθρωση της ιδιοκτησίας, συνεργασία με τοπικούς συμβούλους.
2. 1-3 μήνες: υποβολή ερωτηματολογίου καταλληλότητας, γνωστοποίηση πηγών κεφαλαίων/υπαλλήλων, πολιτική ΚΓΠ/ΚΝΕΠΔ, σχέδια ΚΠΠ.
3. 3-6 μήνες: δοκιμές διεργασίας (Reg. 14), πιλότοι εξοπλισμού/λογισμικού, δοκιμή πεδίου όπως συμφωνήθηκε.
4. 6 + mo: Δημόσια ακρόαση/απόφαση NGC, έναρξη με σταδιακή επέκταση.

Συχνοί κίνδυνοι και κόκκινες σημαίες

Μη διαφανείς δικαιούχοι/χρεωστικοί τίτλοι «εχθρικές δικαιοδοσίες» στην αλυσίδα ιδιοκτησίας.
Επιθετικές πρακτικές μάρκετινγκ που επηρεάζουν ανηλίκους/ευάλωτους.
Μη ληφθείσες αλλαγές στις εκδόσεις λογισμικού συσκευών τυχερών παιχνιδιών, παρακάμπτοντας τις διαδικασίες των «δύο προσώπων ελέγχου».
Αδύναμη υλοτομία/SIEM, έλλειψη τακτικής διαχείρισης pentest/patch.
Ανεπαρκής γεωτοποθέτηση/αντι-spoofing σε κινητά αθλητικά βιβλία.
Κενά στην CTR/SAR, κατακερματισμός των συναλλαγών σε μετρητά, ασθενής διαστρωμάτωση KYC.

Τάσεις 2025

Επέκταση του οικοσυστήματος χωρίς μετρητά και χωρίς φόρους με αυστηρότερο έλεγχο των συναλλαγών.
Αυξανόμενες απαιτήσεις στον κυβερνοχώρο: από τη σταθερότητα του DDoS έως την παρακολούθηση της αλυσίδας εφοδιασμού λογισμικού.
Ανάπτυξη διακρατικής ρευστότητας πόκερ στο πλαίσιο υφιστάμενων συμφώνων (εάν υπάρχουν).
ESG/Υπεύθυνο παιχνίδι ως KPI του διοικητικού συμβουλίου: μετρήσεις για την έγκαιρη ανίχνευση των προβληματικών παιχνιδιών, διαφάνεια της μηχανικής διατήρησης.
Δεδομένα/ανάλυση για το αθλητικό στίγμα: ενίσχυση του ελέγχου ακεραιότητας (στήσιμο αγώνων, δραστηριότητα προσώπων που κατέχουν εμπιστευτικές πληροφορίες, μη φυσιολογικά πρότυπα).

Φύλλα ελέγχου

Φορέας εκμετάλλευσης καζίνο (χωρίς περιορισμούς)

• Πλήρες σύνολο MICS ανά υποδοχή/πίνακα/τζάκποτ/κλωβό.

RG/AML πολιτικές/κυρώσεις, κατάρτιση + δοκιμές.

• Μητρώο τεχνικών εκδόσεων, checksums, διαδικασία αλλαγής.
• Διεργασίες SIEM/SoC, IAM/MFA, κατάτμηση δικτύου.
• Αναφορά από τον κανόνα 6, χρονοδιάγραμμα πληρωμών, συμφωνία μείωσης/καταμέτρησης.
• Κάμερες/εποπτεία βάσει προτύπων, καταγραφή αποθήκευσης.

Αθλητικό στοίχημα

• Πολιτική γραμμής/ορίου/ακύρωσης (καν. 22).
• Geolocation, καταχώριση, in-app KYC, anti-spoofing.
• Ημερολόγια μεταβολών τιμών/συναλλαγών/αγοράς.
• Ο ομοσπονδιακός ειδικός φόρος κατανάλωσης υπολογίστηκε σε P&L.

Διαδραστικό (πόκερ)

• Άδειες φορέα εκμετάλλευσης + πάροχος υπηρεσιών.
• Συμμόρφωση Reg. 5A: εξυπηρετητές/πορτοφόλια/λογιστικοί έλεγχοι.
• Διακρατική ρευστότητα - μόνο στο πλαίσιο εγκεκριμένων συμφωνιών.

Πάροχος τεχνολογίας

Ανάλυση διαφορών 14 και κατάλογος ελέγχου ασφάλειας στον κυβερνοχώρο.

• RNG/έγγραφο προστασίας κρυπτογράφησης/καταγραφής ακεραιότητας.
• Επικαιροποίηση πεδίου και διαδικασίες ανάκλησης έκδοσης.

Τι είναι σημαντικό να θυμάστε

Νεβάδα είναι μια ώριμη, απαιτητική και προβλέψιμη δικαιοδοσία: η άκαμπτη διαδικαστική πειθαρχία και η άνευ όρων διάρθρωση της διαφάνειας είναι καίριας σημασίας.
Η τεχνική γραμμή (καν. 14) και τα MICS δεν είναι «χαρτί», αλλά στην πραγματικότητα επαληθεύσιμα πρότυπα.
Το διαδικτυακό διάνυσμα επικεντρώνεται στο πόκερ, τα αθλητικά στοιχήματα ρυθμίζονται ξεχωριστά, το τμήμα κινητής τηλεφωνίας είναι αυστηρά γεω-κλειστό και φορτώνεται διαδικαστικά.
Η φορολογική επιβάρυνση για την GGR είναι ανταγωνιστική, αλλά η συμμόρφωση/υποδομή στον κυβερνοχώρο και τα επιχειρησιακά πρότυπα απαιτούν κατάλληλες επενδύσεις.