Ελβετία - ESBK/Comlot

(Τμήμα: «Αγορές και δικαιοδοσίες»)

1) Εικόνα της αγοράς και ρυθμιστικές αρχές

• Η ESBK (Eidgenössische Spielbankenkommission/Swiss Federal Gaming Board) είναι η ομοσπονδιακή ρυθμιστική αρχή των καζίνο (επίγεια και διαδικτυακά κάθετά τους).
• Η Comlot → Gespa είναι ένα διαντωνικό σώμα για λαχεία και αμοιβαία στοιχήματα/στοιχήματα (η Comlot έχει μεταμορφωθεί από το 2021 και ενεργεί ως Gespa).
• Η νομική βάση είναι ένα σύγχρονο πλαίσιο «νομισματικών τυχερών παιχνιδιών» που επιτρέπει τα διαδικτυακά καζίνο μόνο μέσω ελβετικών λεσχών με άδεια και προβλέπει το μπλοκάρισμα παράνομων περιοχών.

2) Διανομή ρόλων και προϊόντων

ESBK: αδειοδότηση και εποπτεία των φορέων εκμετάλλευσης καζίνο (κατηγορίες εγκαταστάσεων, πίνακες/χρονοθυρίδες, τζάκποτ), καθώς και των επιγραμμικών καζίνων τους (άδειες για το κανάλι Διαδικτύου εκδίδονται για τα υπάρχοντα καζίνο κατά την εκπλήρωση αυτών των απαιτήσεων/RG/AML).
Gespa (πρώην Comlot): εποπτεία λαχειοφόρων αγορών/στιγμιαίων λαχειοφόρων αγορών και ενδοκαντονικών στοιχημάτων/στοιχημάτων· οι δραστηριότητες διεξάγονται από κρατικούς φορείς (Swisslos, Loterie Romande) και το δίκτυο εταίρων τους.
Αντι- «γκρι «περίγραμμα: συγκεντρωτικές λίστες μπλοκ των τομέων των μη αδειοδοτημένων online παιχνιδιών/στοιχημάτων, δεσμευτικοί πάροχοι επικοινωνιών.

3) Υπόδειγμα εισδοχής και επιγραμμικό

Καζίνο γης: ομοσπονδιακή άδεια (κατηγορία, διεύθυνση, κατάλογος παιχνιδιών, τεχνική υποδομή, ασφάλεια, εσωτερικός έλεγχος).
Επιγραμμικά καζίνο: επιτρέπονται μόνο τα υπάρχοντα ελβετικά καζίνα, τα οποία εισέρχονται χωριστά στο διαδικτυακό κανάλι, εξασφαλίζουν την τοποθέτηση κρίσιμων λειτουργιών/δεδομένων σύμφωνα με τις απαιτήσεις, παρέχουν στη ρυθμιστική αρχή πρόσβαση σε εκθέσεις και αρχεία καταγραφής.
Λαχεία/στοιχήματα: υπό εισδοχή μεταξύ καντονιών. επιγραμμικά προϊόντα - στην περίμετρο της Gespa και των κρατικών φορέων εκμετάλλευσης.

4) Φόροι, τέλη και διανομές (υψηλό επίπεδο)

Τομέας καζίνο (ESBK): ειδικό τέλος παιχνιδιού με GGR σε προοδευτική κλίμακα (για επίγεια και διαδικτυακά κανάλια της ίδιας άδειας καζίνο). Μέρος των εσόδων αποστέλλεται στον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό/στα κοινωνικά ταμεία σύμφωνα με το νόμο. ο ανώτατος συντελεστής περιορίζεται από το νόμο (εξέλιξη από το «χαμηλό» όριο GGR στο «ανώτερο» bar).
Λαχεία/ποσοστά (Gespa): Υπάρχουν στοχευμένες μειώσεις «για δημόσιους σκοπούς» (αθλητισμός, πολιτισμός, κοινωνικά προγράμματα) σύμφωνα με τους κανόνες διανομής μεταξύ καντονιών.
Χ/Α και ΦΠΑ: φόρος εταιρειών - με γενικούς ελβετικούς και καντονικούς συντελεστές· τα στοιχήματα/κέρδη συνήθως δεν εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του ΦΠΑ και οι συναφείς υπηρεσίες (ΤΠ, μάρκετινγκ, φιλοξενία) - σύμφωνα με τους γενικούς κανόνες.
Υποβολή εκθέσεων και πληρωμές: μηνιαία/τριμηνιαία έντυπα ανά τύπο προϊόντος και δίαυλο· ετήσιος έλεγχος των οικονομικών καταστάσεων.

5) AML/KYC και ταυτοποίηση

Αρμοδιότητες: KYC/KYB προσανατολισμένη στον κίνδυνο, επαλήθευση της ηλικίας (18 +), κυρώσεις/PEP, πηγή κεφαλαίων για ενεργοποίηση· λογιστική καταγραφή των συναλλαγών και «συνδεσιμότητα» των μέσων πληρωμών.
Καζίνα ως υποκείμενα της AML/CFT: τυποποιημένοι εσωτερικοί έλεγχοι, διορισμός υπευθύνων, κατάρτιση προσωπικού, καταγραφή και κλιμάκωση ύποπτων συναλλαγών.
Αποθήκευση δεδομένων: διατήρηση φακέλων/περιοδικών KYC και προστασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα σύμφωνα με τα πρότυπα της Ελβετίας/ΕΕ (συμβατότητα GDPR).

6) Υπεύθυνο παιχνίδι (RG)

Απαγόρευση αυτοαποκλεισμού/εισόδου (Sperren): ένας ενιαίος μηχανισμός απαγόρευσης εισόδου/εισόδου που ισχύει για όλα τα εξουσιοδοτημένα καζίνο εκτός σύνδεσης και τους διαδικτυακούς διαύλους τους. οι επιχειρήσεις υποχρεούνται να ελέγχουν την κατάσταση κατά την είσοδο/εγγραφή και πριν από τις πληρωμές.
Αυτοπεριορισμός: κατάθεση/απώλεια/χρονικά όρια, «χρονικά περιθώρια» και «ψύξη».
Πρώιμη διάγνωση κινδύνου: πρότυπα επιδίωξης απώλειας, συχνές καταθέσεις, νυκτερινή δραστηριότητα - η βάση για την παρέμβαση της ομάδας ΚΓ ή/και η εισαγωγή περιορισμών.
Επικοινωνίες: ορατές προειδοποιήσεις, «ειλικρινείς πιθανότητες», βοηθούν τις επαφές. απαγόρευση των «εγγυημένων κερδών».

7) Διαφήμιση, promo και θυγατρικές

Διαφήμιση: μετριοπάθεια και στοχοθετημένη ευθύνη· απαγόρευση της στόχευσης ανηλίκων/ευάλωτων ατόμων· υποχρεωτικές σημάνσεις RG· περιορισμοί στις επιθετικές επαγωγές και στα «σκοτεινά μοτίβα».
Πριμοδοτήσεις: διαφανής T&C (στοιχήματα, προθεσμίες, στοματοφύλακες), ορθή λογιστική καταγραφή στην GGR/NGR.
Θυγατρικές: επιτρέπονται για εγκεκριμένες μάρκες με αυστηρό έλεγχο δημιουργικών παραγόντων και τοποθετήσεων. προώθηση χώρων χωρίς άδεια - η βάση για συνταγές και κυρώσεις.
Καταστολή της κυκλοφορίας των γκρι: κατάλογος των τμημάτων τομέα και συντονισμός με την υποδομή πληρωμών.

8) Τεχνικές απαιτήσεις και πρόσβαση του ρυθμιστή

Πιστοποίηση: ενότητες και πλατφόρμα RNG/θηραμάτων - πιστοποιητικά αναγνωρισμένων εργαστηρίων. περιοδική επαναπιστοποίηση.
Καταγραφή: αμετάβλητα αρχεία καταγραφής (WORM) κατά μήκος της πλήρους αλυσίδας «ρυθμός υπολογισμός ρύθμισης πληρωμής», συγχρονισμός χρόνου.
Πρόσβαση ESBK/Gespa: ασφαλείς μεταφορτώσεις/API, λογαριασμοί δοκιμών, ταχείες απαντήσεις σε αιτήματα. συμβατότητα των μορφοτύπων αναφοράς.
Αξιοπιστία και ασφάλεια πληροφοριών: απόλυση, DR/BCP (RPO/RTO-στόχος), κρυπτογράφηση σε ηρεμία/σε διαμετακόμιση, RBAC/SoD, τακτικές δοκιμές/σαρώσεις διείσδυσης.

9) Επιθεωρήσεις και επιβολή

Γραφείο: συμφωνία υποβολής εκθέσεων και πειθαρχίας πληρωμών, επαλήθευση των ανωμαλιών GGR/NGR, παρακολούθηση των πριμοδοτήσεων/επιστροφών/κενών/ταμειακών διαθεσίμων.
Έλεγχος πεδίου/ΤΠ: δειγματοληψία συνεδριών/συναλλαγών, επιθεώρηση αρχείων καταγραφής μετρητών/εξυπηρετητών, συνεντεύξεις προσωπικού, «μυστικοί αγοραστές», έλεγχος των διαδικασιών ΚΔ/ΚΝΕΠΔ.
Κυρώσεις: πρόστιμα, πρόσθετα τέλη, κανονισμοί UX/RG, δεσμευτικοί τομείς και δίαυλοι, αναστολή/ανάκληση της εισόδου σε διαδικτυακό κανάλι.
Μετριασμός: εκούσια γνωστοποίηση σφαλμάτων, διορθωτικά σχέδια, ενίσχυση των εσωτερικών ελέγχων.

10) Χάρτης πορείας εισόδου (operator & provider playbook)

1. Στρατηγική: καθορισμός του ρόλου - ένα καζίνο εδάφους με επιγραμμικό κανάλι (ESBK) ή έναν πάροχο τεχνολογίας/περιεχομένου για κρατικούς φορείς εκμετάλλευσης λαχειοφόρων αγορών/στοιχημάτων (Gespa-perimeter).
2. Νομική δομή: τοπική παρουσία και χρηματοπιστωτική σταθερότητα· κατάλληλο για βασικά άτομα και δικαιούχους.
3. Αδειοδότηση/ανοχές: πακέτο εγγράφων, προδιαγραφή πλατφόρμας, σχέδια RG/AML, αρχιτεκτονική αναφοράς, συστήματα καταγραφής.
4. Κύκλος ΤΠ: πιστοποίηση RNG/ενότητας, αρχεία καταγραφής WORM, εκθέσεις αναφοράς, API/uploads για τις ρυθμιστικές αρχές.
5. AML/KYC/RG: πάροχοι δεδομένων (κυρώσεις/PEP), σενάρια SoF, όρια/χρονοδιαγράμματα/αυτοαποκλεισμός, καταγραφή υποθέσεων RG.
6. Μάρκετινγκ/θυγατρικές: λευκή λίστα δημιουργικών, αυτοεξαιρούμενο φίλτρο, καλύμματα συχνότητας, διαδικασία γρήγορης ανάκλησης.
7. UAT και χειριστής: περιπτώσεις δοκιμών υπολογισμών GGR/NGR, υπέρβαση ορίων, ορθότητα της λογιστικής πριμοδότησης, κλιμάκωση STR/SAR.
8. Go-Live: ρυθμίσεις παγώματος, περιστατικά runbook, SLA με PSP/φιλοξενία/παρόχους, επικοινωνίες με ESBK/Gespa.
9. Πρώτες 90 ημέρες: ρυθμός των δηλώσεων, otchetnost↔billing συμφιλίωση (<0. 5%), εσωτερικός έλεγχος RG/AML/IS.

11) Κατάλογοι ελέγχου συμμόρφωσης

ESBK/Online Casino Channel

• Ισχύουσα άδεια καζίνο και πρόσβαση σε διαδικτυακό κανάλι
• Πιστοποίηση πλατφόρμας/RNG· Κούτσουρα και συγχρονισμός χρόνου
• Χρονοδιάγραμμα αναφοράς/πληρωμής· έλεγχος διαφορών <0. 5%
• Διαδικασίες RG/AML, υπεύθυνα πρόσωπα

Gespa/Λαχεία & Στοιχήματα

• Ανοχές μεταξύ καντονιών συμβάσεις με κρατικούς φορείς
• Μειώσεις «για δημόσιους σκοπούς» βάσει των κανόνων διανομής
• Καταγραφές εμπορίας/θυγατρικών, φίλτρα για ευάλωτα ακροατήρια
• Συμβατότητα των μορφοτύπων υποβολής εκθέσεων και των ΑΔΠ για τις αιτήσεις Gespa

Ασφάλεια και αξιοπιστία των πληροφοριών

• DR/BCP με στόχο RPO/RTO· κράτηση
• Κρυπτογράφηση σε ηρεμία/σε διαμετακόμιση. RBAC/SoD
• Τακτικά πεντάρια/σαρώσεις. διαχείριση μυστικών

12) KPI για επιχειρησιακό έλεγχο

Φορολογική: έγκαιρη υποβολή των δηλώσεων ≥99%. απόκλιση otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: μέσος χρόνος επαλήθευσης· ποσοστό ψευδών θετικών αποτελεσμάτων· SLA STR/SAR.
RG: ποσοστό των παικτών με ενεργά όρια· Αυτοαποκλεισμός TTR <1 λεπτό. τη δυναμική των καταγγελιών.
IS/Αξιοπιστία: συμβάντα MTTR· εκτέλεση δοκιμών DR σύμφωνα με το χρονοδιάγραμμα· το κλείσιμο των κρίσιμων τρωτών σημείων εγκαίρως.
Εμπορία: 100% αυτοεξαιρούμενο φιλτράρισμα. 0 παραβιάσεις με διαφήμιση/επαγωγή.

13) ΣΥΧΝΈΣ ΕΡΩΤΉΣΕΙΣ

Το Comlot εξακολουθεί να ισχύει

Το όργανο μεταμορφώνεται και λειτουργεί ως Gespa. διατηρούνται και επεκτείνονται οι λειτουργίες διεργαστηριακής επιτήρησης.

Είναι δυνατόν να ξεκινήσει ένα διαδικτυακό καζίνο χωρίς άδεια καζίνο

Όχι, δεν είναι. Τα διαδικτυακά καζίνο στην Ελβετία επιτρέπονται μόνο ως κανάλι ενός λειτουργικού ελβετικού καζίνο υπό την εποπτεία της ESBK.

Υπάρχουν μπλοκ καταλόγων παράνομων περιοχών

Ναι, το έκανα. Τα επιγραμμικά παιχνίδια/στοιχήματα χωρίς άδεια υπόκεινται σε αποκλεισμό σε επίπεδο παρόχου επικοινωνιών. το οικοσύστημα διαφήμισης/πληρωμής είναι υποχρεωμένο να συνεργάζεται.

Πώς λαμβάνονται υπόψη οι πριμοδοτήσεις στη φορολογική βάση

Σύμφωνα με τους τοπικούς κανόνες για την αποτύπωση των πριμοδοτήσεων και των προσαρμογών στην GGR/NGR. τα σφάλματα οδηγούν σε πρόσθετες χρεώσεις και προδιαγραφές.

Σημείωση

Τα ειδικά ποσοστά εξέλιξης της συλλογής καζίνο, οι μεθοδολογίες λογιστικής λαχειοφόρων αγορών/στοιχημάτων, οι τεχνικές μορφές υποβολής εκθέσεων και οι περιορισμοί διαφήμισης επικαιροποιούνται περιοδικά. Πριν από την υποβολή της αίτησης και την πρώτη περίοδο αναφοράς, βεβαιωθείτε ότι θα ελέγξετε τα τρέχοντα κείμενα ESBK/Gespa και τις ισχύουσες οδηγίες για την αποφυγή πρόσθετων επιβαρύνσεων, προδιαγραφών και παύσεων λειτουργίας.