Armenia - Comité de Ingresos

(Sección: «Mercados y jurisdicciones»)

1) Imagen del mercado y el papel de los órganos

Comité de Ingresos del Estado (SRC) - Administración de impuestos y tasas especiales, control cameral/de salida, sanciones, informes electrónicos.
El Ministerio especializado (bloque económico-financiero) es la política de juego, las normas de admisión y los requisitos técnicos.
El Banco Central/Finmonitory es el sistema nacional de UNP/FT (AML/CFT), y la metodología NAT/SAR.
Policía/División cibernética - Supresión de actividades ilegales, bloqueos de dominio/pago.
Municipios/comunidades - Cuestiones de planificación urbana y de orientación para fuera de línea.

2) Modelo de tolerancia: fuera de línea y en línea

Oflayn

Casinos, salones de juegos, puntos de apuestas - por permisos de dirección. Hay restricciones geográficas para los casinos y salones (alojamiento en ciertas zonas de resort/frontera y más allá de los estrictos radios de las instalaciones socialmente significativas).
Requisitos: fiabilidad de las instalaciones, CCTV, disciplina de caja, control de acceso/edad, formación del personal.

En

Servicios remotos (casinos/tragamonedas, apuestas, póquer): con licencia, plataforma certificada e integraciones para supervisión e informes.
Las personas clave y los propietarios pasan por fit & proper, se revelan los beneficiarios y las fuentes de fondos.
Presencia local: jurlizo residente, cuentas de liquidación asignadas responsables de AML/RG/interacción con el regulador.

3) Restricciones y prohibiciones

Umbral de edad: la participación sólo está permitida para adultos, con la verificación del documento en la entrada/registro; para los verticales individuales se puede utilizar un umbral elevado (especificar en los actos vigentes).
Prohibición de acceso: personas de los registros de autoexclusión/restricciones, así como de las categorías definidas por la ley (por orden judicial, tutela, etc.).
Geografía offline: casinos/salones - en ubicaciones autorizadas (ciudades balnearias/zonas especiales); PPP: para permisos de dirección con límites de distancia y modo de funcionamiento.
Bypass: responsabilidad por el uso de proxies/espejos, rutas de pago grises, esquemas agresivos de generación de líderes.

4) Impuestos y tasas (alto nivel)

• Verticales en línea: generalmente, una base de GGR/NGR (apuestas − ganancias) con reglas locales para reflejar bonos, void/cashout/cancelar; declaraciones mensuales.
• Sector terrestre: impuesto/tasa especial por tipo (casino/máquinas expendedoras/apuestas), a menudo con pagos fijos por lugares de juego (mesa/máquina expendedora) y/o elementos de interés; Informes mensuales/trimestrales.
• El impuesto sobre la renta de las empresas es el régimen general. El IVA no se aplica normalmente a las tarifas/ganancias, sino que se aplica a los servicios relacionados (TI, marketing, hosting, outsource).
• Contabilidad: separada por offline/online y por productos; obligatoriedad de las bonificaciones y ajustes.

5) AML/KYC e identificación

KYC/KYB: verificación de la identidad/edad, dirección, beneficiarios; Sanciones/RR; fuente de fondos (SoF) durante los desencadenadores.
Medios de pago: confirmación de propiedad, prohibición de canales anónimos.
Monitoreo transaccional: límites, patrones atípicos, comunicación de cuentas/tarjetas/dispositivos; la escalada obligatoria de NAT/SAR en Finmingering.
Almacenamiento: retén de archivos/registros KYC, protección de datos (nivel compatible con GDPR); formación regular del personal AML.

6) Juego responsable (RG) y autolimitación

Herramientas de RG: límites de depósitos/pérdida/tiempo, tiempos de espera, «enfriamiento», panel de autocontrol, contactos de ayuda.
Autoexclusión/Registro: mecanismo centralizado; el operador está obligado a verificar el estado en el registro, la entrada y antes de las transacciones clave y no dirigir la comercialización a los auto-excluidos.
Señales tempranas: persecución de pérdidas, depósitos frecuentes, actividad nocturna - la base para la intervención del equipo de RG.

7) Publicidad, promociones y afiliados

Prohibiciones: destinar a menores/grupos vulnerables; promesas engañosas de «ganancia garantizada»; offers «gratis» incorrectos.
Elementos obligatorios: etiquetas RG, bonificaciones T&C notables (vageras, plazos, caps), especificación de límites de edad.
Afiliados: sólo están autorizados para marcas con licencia; requiere un registro de cumplimiento (capturas de pantalla/URL/fechas/geo), listas blancas de creativos, mecanismo de revocación rápida.
Responsabilidad: promoción de sitios/espejos sin licencia - base para las prescripciones y multas.

8) Circuito de TI y acceso de supervisión

Certificación: RNG/módulos de juegos, plataforma/billetera, módulos de cálculo, escaparates de informes.
Lógica: registros WORM inmutables en la cadena «tasa → cálculo → pago → ajuste», sincronización de tiempo.
API/descargas: canales seguros, cuentas de prueba de supervisión, compatibilidad con formatos SRC.
Fiabilidad/IB: DR/BCP (RPO/RTO de destino), redundancia, cifrado en reposo/en tránsito, RBAC/SoD, pentests/escáneres regulares.

9) Inspecciones y sanciones

Cameral: cotejo de informes y pagos, análisis de desviaciones GGR/NGR, conciliación de bonificaciones/void/cashout, auditoría de marketing y afiliados.
Auditoría de salida/TI: inspección de registros/caja registradora, muestreo de transacciones y sesiones, entrevistas de personal, verificación de rutas de pago y restricciones geográficas fuera de línea.
Medidas: multas/condicionamiento, órdenes de corrección de AML/RG/UX/publicidad, bloqueo de dominios/pagos, suspensión/cancelación de permisos.
Mitigación: divulgación voluntaria de errores, planes correctivos, mayor control interno y capacitación.

10) Hoja de ruta de entrada (operator & provider playbook)

1. Estrategia: seleccionar verticales (casino/ranuras/apuestas/poker), canal (offline/online), regiones/ubicaciones objetivo.
2. Yurstructura: yurlizo local, beneficiarios y fuentes de fondos; Cuentas en bancos de la RA; Designación de los responsables de los informes AML/RG/.
3. Concesión de licencias: conjunto de documentos (fit & proper, estabilidad financiera, descripción técnica de la plataforma, políticas AML/RG, esquema de informes e IB).
4. TI: certificación de RNG/módulos, construcción de lógica WORM, escaparates de informes, API para SRC.
5. AML/KYC/RG: conexión de proveedores de sanciones/RR, procedimientos SoF, límites y autoexclusión, registros de gestión de casos RG.
6. Marketing/afiliados: premoderación de creativos, filtros de geo/edad, revista de cumplimiento, revisión rápida.
7. UAT: casos de prueba de devengo de impuestos/tasas, corrección de NGR/GGR, superación de límites/autoexclusión, flujo AMB/SAR.
8. Go-Live: configuraciones libres, incidentes de runbook, SLA con PSP/hosting/canales de comunicación.
9. Primeros 90 días: ritmo de declaraciones, conciliación de otchetnost↔billing (<0,5%), auditoría interna de AML/RG/IB.

11) Hojas de verificación de cumplimiento

Licencias y finanzas

• Licencias/permisos obtenidos; Designados los responsables
• Calendario de declaraciones/pagos en SRC; control de discrepancias <0,5%
• Contabilidad separada por productos y canales; reflejo correcto de los bonos/void/cashout

AML/KYC & RG

• Políticas KYC/KYB, sanciones/RR, SoF; registros de comprobación
• Límites de depósito/pérdida/tiempo, tiempos de espera; integración del registro de autoexclusiones
• Procedimientos NAT/SAR, plazos de retención de CUS/registros; formación del personal

TI y seguridad

• Certificados de plataforma/RNG; control de versiones, SDLC seguro
• Registros WORM y sincronización de tiempo; Pruebas DR/BCP
• Cifrado en reposo/en tránsito; RBAC/SoD; pentests/escáneres programados

Marketing y afiliados

• Etiquetas RG, bonificaciones T&C correctas, sin «patrones oscuros»
• Registro de cumplimiento (capturas de pantalla/URL/fechas/geo); Retiro rápido de materiales
• Prohibición de la promoción de marcas y espejos sin licencia

Geografía offline

• Coincidencia de direcciones con zonas/radios aprobados
• CCTV/caja/modo de funcionamiento; registros de fallos y controles de edad

12) KPI del primer año

Fiscal: puntualidad de presentación del ≥99%; discrepancia otchetnost↔billing <0,5%.
AML/KYC: tiempo medio de verificación; fracción de false positives; SLA STR/SAR.
RG: proporción de jugadores con límites activos; Bloqueo TTR en autoexclusión <1 min; porcentaje de quejas de RG.
IB: MTTR de incidentes; la finalización de las pruebas DR; Cierre de vulnerabilidades críticas.
Comercialización: 100% filtración de auto-excluidos; 0 infracciones sobre publicidad y afiliados.

13) FAQ

¿Es posible abrir un casino en línea sin un yurlitz local?
No. Se necesita una licencia/autorización local y una infraestructura local para interactuar con la supervisión.

¿Hay pagos fijos por posiciones fuera de línea?
Sí, para el sector terrestre se aplican pagos/cargos fijos por lugares de juego y/o instalaciones, además de reportes por artículo.

¿Cómo se tienen en cuenta las bonificaciones en la base imponible?
Por técnicas locales para GGR/NGR: bonificaciones, cancelaciones, cashout/void se reflejan de forma transparente y trazable; Los errores conducen a la acidificación.

¿Es posible anunciar offers «sin riesgo»?
No. Se requiere una T&C honesta, la prohibición del lenguaje engañoso y la orientación de los grupos vulnerables.

Nota

Las tarifas numéricas, las zonas de direcciones offline, los formularios de informes y las especificaciones de integración se actualizan periódicamente. Para las decisiones jurídicamente significativas, consulte los textos vigentes de las leyes/reglamentos y las aclaraciones metodológicas de la SRC y los departamentos especializados para evitar donaciónes, prescripciones y paros de operaciones.