Estados Unidos - Nevada: GCB/NGC

Estados Unidos - Nevada: GCB/NGC

Ayuda rápida

• Nevada Gaming Control Board (GCB): supervisión operativa, licencias, investigaciones, tecnología, auditoría y cobro de pagos.
• Nevada Gaming Commission (NGC) - establecimiento de normas y decisiones cuasi judiciales (aprobación/rechazo de licencias, sanciones, multas, condiciones).

Marco legal: Nevada Revised Statutes (NRS) Chapter 463 y capítulos adyacentes más Nevada Gaming Regulations (incluyendo los principales Reg. 5, 5A, 6, 14, 22, etc.).

Arquitectura reguladora

• Enforcement Division - Investigaciones, allanamientos, interacciones de derecho penal.
• Investigations & Licensing - Verificación de fiabilidad, fuentes de fondos, estructura de propiedad.
• Tax & License - Cargos/pagos de intereses, reportes, monitoreo de GGR.
• Technology Division - pruebas/certificación de dispositivos y «equipo asociado», soluciones de red/servidor, cashless, progresivos, sistemas linked.
• Audit - auditorías de ingresos, procedimientos y MICS (Minimum Internal Control Standards).

El NGC aprueba las normas y se pronuncia sobre las solicitudes del GCB: emisión/denegación/condiciones de las licencias, medidas disciplinarias, interpretación de las regulaciones.

Esquema jurídico (NRS/Regulations)

NRS 463 y los capítulos relacionados son la «constitución de juego» general de Nevada.
Regulación 5 - Responsabilidades generales, contabilidad interna, control, cashless/contabilidad de fondos, operaciones de juego y comportamiento del personal.
Regulación 5A - juegos interactivos (históricamente - poker en línea; la liquidez interestatal está permitida en virtud de acuerdos separados).
Reglamento 6 - Estados financieros, contabilidad de ingresos, formularios de informes, procedimientos de retención de documentos.
Regulación 14 - estándares técnicos: dispositivos de juego, RNG, progresivos, servidores basados/linked sistemas, control de versiones, ciberseguridad, etc.
Regulación 22 - race & sports: reglas de aceptación de apuestas, límites, formatos de línea, informes, retenciones/límites en parlays, etc.

Licencias: tipos y lógica

• 1) Nonrestricted (casinos completos y grandes instalaciones)

Normalmente> 15 máquinas tragamonedas y/o la presencia de juegos de mesa, salas de poker, sorteos, sportsbook.
Se requiere una verificación completa de los propietarios (owners benéficos), fuentes de fondos, experiencia, reputación.

2) Restringido (espacios de alojamiento limitados)

Hasta 15 tragamonedas, sin juegos de mesa. A menudo - bares/restaurantes/tiendas.
Una verificación simplificada, pero todavía rigurosa, de los propietarios/operadores.

3) Licencias especializadas

Manufacturer/Distribuidor de dispositivos de juego.
Operator of a Slot Route (redes de rutas de ranura por barras/gasolineras, etc.).
Operator of an Inter-Casino Linked System (jackpots progresivos, sistemas de red).
Interactive Gaming Operator / Service Provider (по Reg. 5A; enfoque - poker en línea).
Race & Sports Book / Sports Pool (по Reg. 22), así como aplicaciones móviles con enlaces a los requisitos del estado.
Service Provider/Technology Provider (proveedores de servicios/tecnologías clave que afectan la integridad del juego/contabilidad de ingresos/acceso a datos del juego).

Principios de suitabilidad: total transparencia de la estructura de propiedad, pureza del capital, experiencia, reputación empresarial, ausencia de conflictos y beneficiarios ocultos.

Impuestos, tasas y disciplina de pago

La tasa de interés de los ingresos por juegos de azar (GGR) del estado es una escala graduada, el margen superior tradicionalmente en ~ 6.75% GGR.
Tarifas fijas/periódicas: mesas, ranuras, licencias, rutas, etc. (trimestrales/anuales).
Las tasas municipales (distrito/ciudad) que dependen de la jurisdicción local son posibles.
Las apuestas deportivas también están sujetas a un impuesto especial federal (excise) sobre el handle.
No hay impuesto sobre la renta corporativa en Nevada, pero Commerce Tax opera sobre los ingresos brutos más allá de un determinado umbral (a tasas bajas que dependen de la industria).

Informes y cajeros: entrega estricta de formularios de informe, pago puntual, drop/count diarios, conciliaciones, inventario de botes/progresivos, informes diarios de sportsbook.

Cumplimiento y juego responsable

Umbral de edad: 21 +.
Juego responsable: políticas de RG obligatorias, formación del personal, limitación del marketing a públicos vulnerables, líneas directas en las plataformas, herramientas de autolimitación.
Autoexclusión: en Nevada históricamente no existe un programa único obligatorio de tiempo completo con una lista centralizada; los grandes operadores implementan sus propios (o multiproperty) programas de autoexclusión y límites.
AML/BSA: procedimientos KYC de riesgo, CTR (informes de umbral de efectivo), SAR (transacciones sospechosas), control de chips/etiquetado, monitoreo de cage/markers, prohibición de «structuring», entrenamiento y pruebas independientes.

Requisitos técnicos (Reg. 14 y normas conexas)

Dispositivos de juego y RNG: certificación, cantidad de comprobación/versión almacena y supervisa la División de Tecnología; cambios - a través del proceso de aprobación.
Equipo asociado: sistemas de contabilidad, TITO, progresivos, cashless, sistemas de vigilancia, servidores, hosting - todo está sujeto a aprobación.
Server-based/Linked: control de descargas, «air-gap «/perímetro de red, claves, criptografía; mantenimiento de registros (logs immutables), redundancia, DR.
Cashless & e-wallets: válidos si se cumplen KYC/AML, límites, auditoría de transacciones e integraciones con sistemas de verificación/jaula.
Ciberseguridad: segmentación de redes, IDS/IPS, MFA, gestión de vulnerabilidades, registro de seguridad, pruebas de penetración (bajo demanda/términos de licencia).
MICS (controles internos mínimos): tocan caja registradora, ranuras, mesas, botes, sportsbook, turnos de TI, acceso a fuentes/compilaciones, dev→prod, segregación duty.

Deporte y totalizador (Reg. 22)

Licencia Sports Book/Race Book con procedimientos y límites de contabilidad obligatorios.
Tarifas móviles: permitidas si se cumplen los requisitos de registro/verificación/geolocalización del estado; los límites y el control de las transacciones están en el lado del operador con licencia.
Líneas/límites/grupos: reglas de operación, anuncios de cambios de línea, orden de cancelaciones y liquidaciones, gestión de riesgos de contraparte y libro de operaciones, registro.

Juegos interactivos (Reg. 5A)

El enfoque es el poker en línea (peer-to-peer). Los juegos de casino fuera del marco del póquer históricamente no están permitidos para el juego remoto en el lugar de residencia, excepto el móvil on-property dentro del resort bajo esquemas locales.
Los acuerdos interestatales del grupo de jugadores para el póquer están permitidos, sujeto a NRS/Reg. 5A y las condiciones del compacto.
La licencia incluye un operador y un proveedor de servicios (plataforma/redes/billeteras), con una certificación técnica separada.

Auditorías, auditorías, disciplina

GCB realiza auditorías programadas/repentinas, auditorías temáticas (drop/count, sportsbook, progresistas, controles de TI).
NGC examina las quejas de GCB: multas, condiciones, suspensiones, revocación de licencia, settlement estipulated (acuerdos de liquidación con términos y condiciones).
Infracciones típicas: retrasos en la presentación de informes/pagos, fallos de MICS, deficiencias de AML, cambios de software/versiones no autorizados, infracciones de Reg. 22/5/14, comercialización insuficiente en menores de edad.

Prácticas para operadores y B2B

Operadores de casino/books deportivos

Construir una matriz de coincidencia NRS/Reg. para cada zona (slots/tables/poker/sports/cashless/IT).
Gestión independiente de Release de firmware/contenido del juego, mantenimiento de «imagen de oro» y sumas de control.
Geo-compliance para sportsbook móvil: geolocalización SDK, verificación de dispositivos, anti-spoofing.
RG + AML: aprendizaje, scripts de escalamiento, disparadores de alto riesgo, mantenimiento de registros.

Proveedores (Manufacturers/Service/Tech Providers)

Análisis temprano gap de Reg. 14 y los requisitos de la División de Tecnología.
Pruebas de fiabilidad de RNG, criptografía, protección de canales, registros de inmutabilidad.
Procedimientos de apdate de campo (campo trial) y «tapping» con GCB.

Impuestos y economía: notas para el modelo P&L

Poner en modelo la tasa de interés estatal (~ 6.75% GGR margen superior), los pagos fijos de licencia/trimestrales, excise federal para el deporte.
Tenga en cuenta las tarifas municipales y los pagos por entretenimiento/permisos cuando corresponda.
Nevada sin CIT, pero Commerce Tax puede «morder» con grandes ingresos brutos (la tasa mínima, pero para toda la rotación más allá del umbral).
CapEx/OpEx: sistemas de vigilancia, jaula, rutas de ranura, plataforma sportsbook, ciberseguridad de nivel Reg. 14, auditoría/certificación, programas RG/AML.

Tiempo de salida del producto (plan de referencia)

1. 0-1 mes: pre-filing, estructuración de la propiedad, engagement con consultores locales.
2. 1-3 mes: presentación del cuestionario de suitability, divulgación de fuentes de fondos/funcionarios, política RG/AML, draft MICS.
3. 3-6 meses: pruebas de proceso (Reg. 14), pilotos de hardware/software, campo trial por acuerdo.
4. 6 + mes: audiencia pública/decisión de NGC, lanzamiento con ampliación gradual.

Riesgos frecuentes y «banderas rojas»

Los beneficiarios opacos/instrumentos de deuda, «jurisdicciones hostiles» en la cadena de posesión.
Prácticas agresivas de comercialización que afectan a menores/vulnerables.
Cambios no registrados en las versiones de software de los dispositivos de juego, eludiendo los procedimientos de las «dos personas de control».
Loging/SIEM débil, sin administración regular de pentest/patch.
Geolocalización insuficiente/anti-spoofing en books deportivos móviles.
Espacios en CTR/SAR, fraccionamiento (fraccionamiento) de transacciones en efectivo, estratificación KYC débil.

Tendencias 2025

Ampliar el ecosistema sin fichas y sin fichas con una auditoría de transacciones más estricta.
Crecimiento de la ciberestabilidad: desde la estabilidad DDoS hasta el monitoreo de las cadenas de suministro de software.
Desarrollo de liquidez de póquer interestatal en el marco de los acuerdos vigentes (sujeto a disponibilidad).
ESG/Responsible Gaming como KPI de la junta directiva: métricas de detección temprana del juego problemático, transparencia de la mecánica de retén.
Datos/análisis para sportsbook: aumento del control de la integridad (fijación de partido, actividad privilegiada, patrones anormales).

Hojas de cheques

Operador de casino (Nonrestricted)

• Conjunto completo de MICS por ranuras/mesas/jackpots/jaula.
• Políticas RG/AML/sanciones, entrenamiento + pruebas.
• Registro técnico de versiones, sumas de comprobación, proceso para cambios.
• Procesos SIEM/SoC, IAM/MFA, segmentación de redes.
• Informe Reg. 6, calendario de pagos, conciliación drop/count.
• Cámaras/supervisión de estándares, almacenamiento de registros.

Sportsbook

• Política de línea/límites/cancelaciones (Reg. 22).
• Geolocalización, registro, KYC in-app, anti-spoofing.
• Registros de precios/trading/cambios en los mercados.
• El exciso federal se tiene en cuenta en P & L.

Interactive (poker)

• Licencias de Operator + Service Provider.
• Conformidad con Reg. 5A: servidor/billeteras/auditoría.
• Liquidez interestatal - sólo en el marco de los acuerdos aprobados.

Proveedor de tecnología

• Análisis gap de Reg. 14 y una lista de verificación de ciberseguridad.
• Dock-in RNG/criptoprotección/integridad de registros.
• Procedimientos de actualización de campo y revocación de versiones.

Qué es importante recordar

Nevada es una jurisdicción madura, exigente y predecible: la disciplina rígida de los procedimientos y la transparencia incondicional de la estructura son la clave del éxito.
Línea técnica (Reg. 14) y los MICS no son «papel», sino normas realmente verificables.
El vector online se centra en el póquer, las apuestas deportivas se ajustan por separado, el segmento móvil está estrictamente geosampliado y cargado de forma procesal.
La carga fiscal sobre la GGR es competitiva, pero la infraestructura de cumplimiento/cibernética y las normas operativas requieren una inversión adecuada.