Perú - Ley de Apuestas y Casinos

Perú - Ley de Apuestas y Casinos

Ayuda rápida

• casinos offline/salas EGM (ranuras) con permisos separados para sitios y equipos;
• casinos/juegos en línea a distancia y apuestas deportivas bajo autorizaciones individuales y tecnologia;
• requisitos estrictos para KYC/AML, contabilidad y certificación de RNG/plataformas.

Marco jurídico y arquitectura regulatoria

Offline (casinos y salas de ranura)

Ley Básica de Casino y Máquinas Tragamonedas (Ley Nº27153, con las enmiendas posteriores).
Reglamentos detallados de MINCETUR: procedimiento de autorización para cada sitio, registro/aprobación de cada EGM, normas de vigilancia, caja registradora, informes y almacenamiento de registros.
Niveles de control: pre-certificación de equipos/software, inspecciones, auditorías programadas/extrarregulares.

Segmento remoto (juegos en línea y deportes)

Ley Especial de Juegos Online y Apuestas Fijas Deportivas (introducida en 2022; en 2023 el ajuste de las disposiciones clave - tributación, círculo de personas obligadas, etc.), luego - el reglamento MINCETUR, que estableció el procedimiento de autorizaciones, tecnificación de plataformas/juegos/pagos, reglas de publicidad y RG.
La administración y supervisión está a cargo de MINCETUR; pagos fiscales - a través de SUNAT.

Institutos

MINCETUR - Licencias/autorizaciones, inspecciones, techreglamentarios, sanciones.
SUNAT - impuestos/contribuciones (en línea y fuera de línea).
UIF-Perú (bajo SBS) - supervisión financiera y AML/PLD (informes SAR, umbrales, capacitación).

Roles y tipos de

1) Offline: Casino y EGM

El operador del lugar (Casino/Sala de Máquinas Tragamonedas) es una autorización separada para cada ubicación, planes de sala aprobados, videovigilancia, procedimientos de taquilla, MICS.
EGM/Proveedores de sistemas - Registro/aprobación de cada autómata/controlador/software (versiones, sumas de comprobación, sellos, llaves).
Personal clave - suitability para gerentes, finanzas, supervisión/TI.

2) A distancia: juegos en línea y deportes

Operador de juegos a distancia (casino/juegos en línea): plataforma, RNG, billetera, reporting, mecánica RG.
Operador de apuestas deportivas (en línea): líneas/riesgo, reglas de casa, informes, integridades.
Proveedores de tecnología (plataforma, KYC, pagos, alojamiento, contenido, estudios en vivo): dependiendo del acceso a los sistemas críticos - acreditación/aprobación.
Afiliados/socios de marketing: están sujetos a las normas de publicidad; el operador es responsable.

Suitability (principios generales): beneficiarios transparentes y fuentes de fondos, historial de cumplimiento, operaciones y preparación cibernética.

Impuestos y pagos al Estado (puntos de referencia)

Offline (Casino/EGM)

Impuesto/contribución mensual basado en net win/INGRESO NETO (ingresos brutos menos premios pagados y retenciones admisibles).
Las tarifas locales adicionales son posibles en la ubicación del salón.
Los informes son mensuales/trimestrales, con telemetría EGM y registros de caja.

Juegos en línea y deportes

Impuesto especial sobre los juegos y apuestas a distancia (generalmente un porcentaje de los ingresos netos); la base transferible y los límites contables de la promoción están definidos en el reglamento.
Por separado: tarifas de autorización/supervisión, pagos anuales de renovación, tarifas de aprobación de proveedores.
Retenciones sobre las ganancias de los jugadores - de acuerdo con el derecho fiscal general (cuando sea aplicable) y las reglas de reporte del operador.

Responsible Gaming, publicidad y limitaciones de edad

18 + - edad mínima; Verificación obligatoria de la edad de inscripción/pago.
Auto-exclusión y límites: depósitos diarios/semanales/mensuales, pérdidas, tiempo; activación y cancelación fáciles con «período de enfriamiento».
Publicidad/comunicación: prohibición de creativos «engañosos» (incluyendo «sin riesgo»), requisitos para disclimers RG visibles, prohibición de focalizar a menores y grupos vulnerables; el operador es responsable de los afiliados.
El patrocinio del deporte está permitido en los mensajes RG y la exclusión del público infantil; prohibiciones del uso de imágenes de menores.

Tejstandarts y controles internos (cánones)

MICS compartidos

Caja y contabilidad: drop/count, inventarios, reparto de responsabilidades, registros de eventos, archivo de timely.
Videovigilancia: cobertura de cajas/pitas/EGM, almacenamiento de registros, control de llaves y acceso.
Dev→Prod: accesos de rol, control de versiones, firma de ensambles, registro de cambios, SIEM/lógica, DR/BCP.

Plataformas en línea

Juegos/RNG certificados; Contabilidad de versiones y cantidades de comprobación; registros inmutables (tamper-evident).
Geolocalización por territorio peruano, device-fingerprinting, anti-spoofing/VPN.
KYC/AML: verificación de identidad/edad, filtros de sanciones/RER, monitoreo de transacciones, procedimientos SAR.
Pagos/billetera: saldo de cliente separado, T&C transparentes, límites de riesgo, reconcile con PSP/bancos.
Integrity (deportes): reglas de la casa, revista de trading, proveedores de datos, alertas de patrones sospechosos, prohibición de información privilegiada.

Hardware offline

EGM/controladores: certificación, sellos, claves/firmas, contabilidad progresiva, TITO/cashless (si se implementa).
El mapa de la sala y el esquema de cámaras forman parte de la documentación permisiva.

Procedimientos y plazos: roadmap de referencia

1. Pre-filing (0-2 mes.)

Jurlizo/representación peruana, mapa de tenencia y fuentes de fondos.
Selección de roles (offline/online/sport/proveedor), análisis GAP a los requisitos de MINCETUR.
Borradores de MICS/RG/AML/InfoSec, arquitectura (plataforma/juegos/billetera/geo), plan de integración e informes.

2. Solicitud (2-4 meses)

Suitability Packs (Empresa/Beneficiarios/Clavepersonals).
Certificaciones RNG/juegos/sistemas, hashes/versiones, contrato con PSP/KYC/geo/integrity.
Modelo de fin (impuestos/contribuciones/garantías mínimas), política de bonificaciones/promociones.

3. Pruebas y aprobaciones condicionales (3-6 meses)

Pruebas de laboratorio/campo, pilotos, comprobación de registros/telemetría, capacitación del personal.
Auditar las reglas de publicidad/casa y los acuerdos de usuario.

4. Go-live y supervisión (6 + mes.)

Publicación de avales, lanzamiento, informes timely filing (en línea: APROG/promoción/quejas; offline: métricas GGR/EGM).
Post-auditoría, plan de trabajo de vulnerabilidades, pentest/tabletop regular.

Hojas de comprobación de operaciones

Operador offline (casino/EGM)

• Contorno MICS completo: caja registradora, drop/count, progresivos, promo/comps.
• Vídeo/almacenamiento, control de claves/accesos, inventario EGM.
• Versiones certificadas de software/controladores; registros inmutables.
• Informes/impuestos: timely filing, reconcile con bancos/cobro.

Operador en línea (casino/deportes)

• Plataforma/RNG/juegos certificados; control de versiones/firmas.
• Geolocalización, anti-VPN, device-fingerprinting; Registro de fallos.
• KYC/AML: edad, sanciones/RR, monitoreo, procedimientos SAR.
• Reglas de la casa (deportes), revista de comercio, alertas integrales.
• Impuestos/APROX y contabilidad de la promoción; informes de quejas/métricas RG.

Proveedor

• Contratos/acreditaciones; administración de claves/secretos.
• Lanzamientos firmados, logs de tamper-evident, plan de retroalimentación.
• SLA/observabilidad (aptime/latency/bugs), DR/BCP, vulnerabilidades/parches.

Marketing/Afiliados

• Discleimers RG, prohibición de la orientación juvenil, listas blancas de creativos.
• Control de premios promocionales: condiciones transparentes, cappings, anti-bonus-abuse.

Riesgos frecuentes y «banderas rojas»

Los beneficiarios opacos/estructuras de deuda; side-agreements que afectan el control.
Versiones de software no autorizadas, registros modificables, control Dev→Prod débil.
nedouchet AGR/GGR, la falta en el recuento promo y la demora de las enumeraciones.
Geo-higiene débil (en línea), bonus abuse, violación de las prohibiciones de publicidad.
Espacios en AML (fuente de fondos, plazos SAR, almacenamiento de archivos KYC).

Economía y P&L: acentos

Fuera de línea: flujo constante bajo MICS estrictos; las claves de margen son una mezcla de EGM/escritorios, progresivos, control de compas y costos operativos (video/almacenamiento/IB).
En línea: los márgenes son sensibles a los límites/políticas comerciales y promocionales; considere cuidadosamente el impacto de los bonos y la retención.
Modelo fiscal: en P&L, deposita impuestos/contribuciones basados en net win/APROG, tasas de supervisión, certificación/integración/geo/CUS/lógica.

Tendencias 2025

Refuerza los requisitos de carteras/carteras sin problemas y la trazabilidad de las transacciones (activadores AML, control de chargeback).
Aumento de los estándares de seguridad de cadena de suministro (versiones firmadas, SBOM, control de suministro de software).
Perfeccionamiento de los informes sobre la aplicación de la Ley y la transparencia de la promoción; extensión RG-KPI.
Promoción de la telemetría unificada EGM y análisis «de extremo a extremo» oflayn↔onlayn.

Lo que es importante recordar

Perú tiene dos marcos completos: el casino offline/EGM (permisos de sitios y autómatas) y los juegos/deportes en línea a distancia (autorizaciones de plataformas/juegos/pagos).
El éxito garantiza: una estructura de propiedad transparente, MICS/contabilidad impecable, circuitos KYC/AML/IB fuertes, disciplina en la promoción/APROX y el control operativo de los afiliados.
Antes de lanzar y modelar, siempre especifique las tarifas y fórmulas actuales de MINCETUR/SUNAT (especialmente en las deducciones promocionales y los informes).