Procédures d'audit et d'inspection

1) Pourquoi des audits sont nécessaires dans iGaming

L'audit est un contrôle systémique de la conformité du produit et des opérations aux exigences des licences, de la loi, des normes et des politiques internes.
Objectifs : réduire les risques réglementaires et financiers, prouver l'honnêteté des jeux/paiements/données, améliorer les processus et la culture de la conformité.

2) Taxonomie des contrôles (quoi et qui)

3) Zone d'audit (scope)

Jeux : RNG, RTP, contrôle de version, logs immuables.
Paiements : routage, retours, chargeback, Net Loss, limites.
KYC/AML : procédures, listes de sanctions/RER, mallettes et SAR/STR.
Responsible Gaming : Limites, Time Out, Autoexcitation, Reality Checks.
Privacy/GDPR/CCPA/LGPD : DPIA, motifs du traitement, durée de conservation, droits des sujets.
Sécurité/informatique : RBAC/ABAC, SoD, journal, CI/CD, secrets, DR/BCP.
Marketing/CRM/Affiliation : suppression, consentements, interdictions contractuelles.

4) Normes et base méthodologique

ISO 19011 - Principes d'audit et de conduite (planification → rapport → suivi).
ISO/CEI 27001/27701 - Gestion de la sécurité et de la vie privée (mesures de contrôle).
PCI DSS - si vous traitez les PAN/cartes.
GLI-11/19, ISO/CEI 17025 - en liaison avec les laboratoires d'essai.
Cadre des « trois lignes de protection » - 1) propriétaires de processus, 2) risques/conformité, 3) vérification indépendante.

5) Cycle de vie de l'audit

1. Planification : définition de scope/critères, carte des risques, liste des artefacts, NDA et accès.
2. Travail de terrain : entrevues, walkthrough, tests de contrôle, échantillons, inspection des logs/systèmes.
3. Consolidation : enregistrement des faits, notation des incohérences (High/Med/Low), projet de rapport.
4. Rapport : conclusions, données probantes, recommandations, échéancier d'élimination.
5. CAPA (Corrective and Preventive Actions) : plan de correction et de prévention des rechutes.
6. Follow-up : vérification de l'exécution du CAPA, fermeture des points.

6) Preuves et échantillons

Preuves (evidence) : politiques/procédures (versions récentes), captures d'écran des paramètres, téléchargements de journaux (WORM), montants de hachage des billets, tickets de gestion du changement, actes de formation, protocoles d'incident, DPIA, registres de consentement, rapports AML/RG.

• RNG/RTP - échantillons statistiques des résultats ≥10⁶ (ou volume/période convenu).
• KYC/AML est un échantillon aléatoire de 60 à 100 cas/période avec suivi jusqu'aux sources.
• Privacy - 20-50 demandes des sujets (DSAR), vérification des SLA et exhaustivité des réponses.
• Paiements - 100-200 transactions sur script (dépôt/retrait/chargeback/bonus).
• RG - 50-100 cas limites/délais/auto-exceptions + journaux de suppression.

Chaîne de stockage (chain of custody) : fixation de la source, du temps, contrôle de l'intégrité (hachage, signatures).

7) Notations de non-conformité et CAPA

Modèle CAPA : description du problème → cause racine de l'action → (corrective/préventive) → propriétaire → la durée de → de l'effet KPI → la fermeture d'evidence.

8) RACI (rôles et responsabilités)

9) Chèque de disponibilité pour la vérification

Documents et politiques

• Registre des versions des politiques et procédures (avec les propriétaires/dates).
• DPIA/Records of Processing/Data Retensh Matrix.
• Politiques RG/KYC/AML/Privacy/Incident/Change/Access/Logging.

Artefacts techniques

• Stockage WORM des logs (jeux/paiements/accès/modifications).
• Les artefacts CI/CD : SBOM, hachages de titres, signatures, release notes.
• Registre RBAC/ABAC, Contrôle SoD, Résultats par hurlements d'accès.
• RD/PCA Plans et résultats des exercices.

Opérations

• Registre des formations et attestations du personnel (RG/AML/Privacy).
• Journal des incidents et post-morems.
• Registre des demandes des personnes concernées (DSAR) avec SLA.

10) Playbook : inspection sur place (onsite) et à distance (remote)

1. Réunion d'information, accord sur l'ordre du jour et l'itinéraire.

2. Tour des lieux de travail/serveur (le cas échéant), vérification physique. mesures.

3. Interviews + contrôles en direct-démo, échantillons de prod/répliques.

4. Wrap-up quotidien, rétroaction préalable.

• Accès au panneau de lecture/dashboard, partage de fichiers sécurisé, enregistrement de sessions, slots time-boxed.
• Préchargement d'artefacts, scripts de lecture.

• Point de contact unique, suivi des demandes (ticket), SLA pour fournir des preuves (généralement T + 1/T + 2 jours ouvrables).

11) Scénarios spéciaux : « dawn raid » et vérifications non programmées

Préparation : brief juridique, liste de contacts (Legal/Compliance), règles d'accompagnement de l'auditeur, interdiction de la destruction/modification des données (legal hold).
Procédure : vérification du mandat/identité, enregistrement des copies des données saisies, présence de Legal, copies des journaux d'intégrité.
Après : enquête interne, communications à bord/partenaires, CAPA.

12) L'architecture des données de conformité et d'observation

Compliance Data Lake : dépôt centralisé de rapports, logs, certificats, DPIA, métriques.
Plateforme de la GRC : Registre des risques, contrôles, audits et ACPA, calendrier des reversements.
Audit API/Regulator Portal : Accès géré pour les auditeurs/régulateurs externes.
Immutabilité : Stockage WORM/objet, chaînes Merkle de hachage.
Dashboards : dérive RTP, auto-exclusion suppression accuracy, limites Time-to-Enforce, KYC SLA.

13) Indicateurs de maturité de l'audit (SLO/KPI)

14) Modèle de rapport du vérificateur (structure)

1. Résumé au superviseur (Résumé exécutif).
2. Domaine et critères.
3. Méthodologie et échantillonnage.
4. Observations/incohérences (avec références aux preuves).
5. Évaluation des risques et priorités.
6. Recommandations et plan de l'ACAP (échéancier convenu/propriétaires).
7. Applications : artefacts, magazines, hash, captures d'écran, registre d'interview.

15) Erreurs fréquentes et comment les éviter

Stratégies/versions non pertinentes → registre centralisé, rappels.
Il n'y a pas de WORM/chaîne de stockage → vous ne pouvez pas prouver des faits ; introduire l'immutabilité.
Un SoD/RBAC faible → des revues trimestrielles d'accès et de magazines.
L'absence de discipline CAPA → les propriétaires/délais/preuves de fermeture.
Non-rafraîchissement des données (RTP/rapports/annuaire) → rapprochement automatique et alertes.
Réaction ad hoc aux inspections → playbook et à l'entraînement (table-top).

16) Feuille de route pour la mise en œuvre (6 étapes)

1. Politique et méthodologie : adopter une norme de vérification, une échelle de risque, des formats de rapport.
2. Inventaire des contrôles : carte des processus et contrôles par domaine.
3. Architecture des preuves : WORM, Compliance Data Lake, API Audit.
4. GRC & calendrier : Calendrier des audits/reversements, registre CAPA.
5. Formation/entraînement : exercices de rôle, simulation « dawn raid », table-top.
6. Amélioration continue : suivi des métriques, rétrospectives, réduction des findings répétés.

Total

Les procédures d'audit et d'inspection ne sont pas des événements ponctuels, mais un contour permanent de la conformité prouvée : un scope clair, des preuves qualitatives, la discipline CAPA, des logs immuables, la préparation aux visites du régulateur et des métriques transparentes. Cette approche réduit les risques, renforce les licences et améliore la durabilité du produit et de la marque.