Azerbaïdjan - cadre juridique

(Section « Marchés et juridictions »)

1) Aperçu et sources du droit

L'Azerbaïdjan suit un modèle restrictif : les casinos B2C privés et les casinos en ligne ne sont pas autorisés, le marché est organisé autour d'opérateurs publics (ou autorisés par l'État) dans des segments de loteries et de paris sportifs. Le régime juridique définit les lois sur les loteries et les paris, les règles sur les infractions administratives/la responsabilité pénale, ainsi que les règlements sur la publicité, la protection des consommateurs, la LPT (AML/CFT) et les services de paiement.

2) Institutions et zones de responsabilité

Le gouvernement/les ministères spécialisés - forment la politique, définissent la liste des formes autorisées de jeu, la procédure d'admission et de contrôle de l'État.
Autorités fiscales - Administration des taxes et taxes spéciales, contrôle des rapports et discipline des paiements.
Surveillance financière - Système national de MLP/TT, méthodologie de RTS/SAR et contrôle de l'exécution des responsabilités AML.
Communication/développement numérique - mise en œuvre technique des verrous de domaine/miroirs de sites illégaux.
Protection des consommateurs et surveillance publicitaire - contrôle des pratiques de marketing, etc. en ligne.

3) Modèle de tolérance et « ce qui peut/ne peut pas »

• Loteries nationales/nationales (y compris instantanées).
• Paris sportifs dans le format établi par l'intermédiaire d'un fournisseur autorisé.

• Casinos (terrestres) et casinos en ligne, slots, salles de poker B2C.
• Activités B2C privées sans mandat/admission du gouvernement.
• Interaction B2B : possible dans le cadre de contrats avec des opérateurs agréés par l'État (contenu, gestion des risques, plate-forme informatique, services externalisés), à condition que les exigences en matière de sécurité, de données et de MPO/FT soient respectées.

4) Régime de mesures de bloc et restrictions de paiement

Verrouillages de domaine : les fournisseurs de communications sont tenus de limiter l'accès aux sites de jeux sans licence.
Blocages de paiement : les banques/PSP doivent réprimer les transferts en faveur des opérateurs illégaux ; les itinéraires « en gris » sont interprétés comme une violation.
Responsabilité des affiliés/médias : la promotion des marques illégales dans la juridiction entraîne des ordonnances et des amendes, jusqu'au blocage des canaux publicitaires.

5) Impôts et rapports fiscaux (haut niveau)

Loteries et paris autorisés : taxe spéciale en fonction du taux (handle) et/ou du RGT en fonction du produit et de l'acte en vigueur ; la répartition des fonds entre les domaines cibles fixés par l'État.
Impôt sur les sociétés : taux général d'impôt sur le revenu de la NC ; La TVA ne s'applique généralement pas au pari/gain, mais s'applique aux services connexes (informatique, marketing, hébergement, externalisation).
Rapports : déclarations mensuelles/trimestrielles, rapports annuels avec vérification ; comptabilité séparée par produit/canal et reflet transparent des bonus, remplacement (void), cashout.

6) AML/KYC et identification

KYC/KYB : carte d'identité/âge, bénéficiaires et contrôle de la propriété ; sanctions/vérification RER ; preuve de possession des moyens de paiement.
Source de fonds (SoF) : vérifiée par déclenchement (dépôts anormaux, taux élevés, risques élevés).
Surveillance des transactions : évaluation des risques comportementaux, limites, identification de la connectivité des comptes/appareils/cartes ; fixation et escalade de STR/SAR en finmonitoring.
Stockage et protection des données : mise à jour des CUS/logs dans les délais impartis ; respect des normes de sécurité et de confidentialité.

7) Responsible Gaming (RG)

Seuil d'âge : participation des adultes seulement ; contrôle rigoureux lors de l'enregistrement/à l'entrée.
Auto-limitation : limites de dépôt/perte/temps, « délais », « refroidissement » ; enregistrer toutes les modifications des limites et les tentatives de les dépasser.
Auto-exclusion : registre centralisé ou opérateur ; vérification obligatoire du statut à l'enregistrement, à l'entrée et avant paiement ; l'interdiction de la commercialisation pour les personnes auto-détenues.
Diagnostic précoce : modèles de poursuite des pertes, dépôts fréquents, activité nocturne - motifs d'intervention de l'équipe RG.

8) Publicité, promos, affiliations

Interdictions : ciblage des mineurs/vulnérables, induction agressive (« sans risque », « gain garanti »), dissimulation des conditions des primes.
Éléments obligatoires : marquage RG, T&C clair (wagons, délais, caps), indication des limites d'âge ; stockage des créatifs et des preuves de la conformité (captures d'écran/URL/dates/géo).
Affiliations : autorisées uniquement pour les produits/opérateurs autorisés ; la promotion des clandestins est un motif de sanctions et de blocus.

9) Circuit informatique et accès à la surveillance

Certification : plateforme, RNG/modules de calcul, vitrines de rapport ; la resertification périodique.
Logging WORM : journaux immuables sur la chaîne « taux → calcul → paiement → ajustement », synchronisation temporelle et contrôle des zones.
Intégrations : déchargement et/ou API pour le service régulateur/fiscal ; comptes de test, canaux de communication sécurisés.
IB/fiabilité : cryptage au repos/en transit, RBAC/SoD, gestion des secrets, DR/BCP avec cibles RPO/RTO, pentestes/scans réguliers.

10) Contrôles et exécution

Caméra : comparaison des rapports et des paiements, analyse des anomalies GGR/NGR, audit des primes/void/cashout.
Audit sur place/TI : échantillonnage de sessions/transactions, inspection des logs/infrastructures, « acheteurs secrets », vérification de la publicité et des itinéraires de paiement.
Mesures : amendes, ordonnances AML/RG/publicité, listes de noms de domaine et de paiement, suspension/annulation de l'admission.
Atténuation : divulgation volontaire des erreurs, plans correctifs, renforcement des contrôles internes et formation.

11) Feuille de route (operator & provider playbook)

Pour le potentiel B2C

1. Évaluer la conformité du portefeuille de produits avec les segments autorisés (loteries/pari).
2. Vérifier la possibilité de participer à des appels d'offres/achats ou à un partenariat technologique.
3. Préparer un paquet de conformité : AML/KYC, RG, sécurité, déclaration, modèle de comptabilité fiscale.
4. Débogage informatique : certification des modules, logs WORM, API/déchargement.
5. Personnalisez votre marketing en fonction des interdictions locales et des listes blanches de créateurs/chaînes.

Pour le fournisseur B2B (contenu/plateforme/risque/paiement)

1. Carte des exigences de sécurité, de reporting et d'intégration avec les opérateurs gos.
2. Certification RNG/plateforme, contrôle de version, SDLC/DevSecOps.
3. Cadre contractuel : SLA, protection des données, droits sur le contenu, mécanismes d'escroquerie.
4. UAT : cas de test de calcul GGR/NGR, dépassement des limites, auto-exclusion, flux STR/SAR.
5. Opérations : runbook des incidents, journal de la conformité (publicité/affiliations), audits réguliers.

12) Chèques-feuilles Complaens

Régime juridique

• Confirmé : produits/canaux sur la liste autorisée (loteries/pari)
• Contrat/mandat avec l'opérateur agréé (pour B2B)
• Responsables désignés pour AML/RG/IB

Taxes et déclaration

• Comptabilité séparée par produit/canal ; comptabilisation transparente des bonus/void/cashout
• Calendrier des déclarations et des paiements ; écart otchetnost↔billing <0,5 %
• Audit annuel et stockage de la première personne/logs

AML/KYC & RG

• Politiques KYC/KYB, sanctions/REER, procédures SoF
• Limites de dépôt/perte/temps ; « timing », l'auto-exclusion
• Algorithmes et journaux STR/SAR ; formation du personnel

Informatique et sécurité

• Certification RNG/plateforme ; WORM logs, synchronisation temporelle
• Cryptage, RBAC/SoD, gestion des secrets
• Tests DR/BCP ; pentestes/scans réguliers

Marketing et affiliations

• Marquage RG, T&C correct ; l'absence de « patterns sombres »
• Journal des créateurs (captures d'écran/URL/dates/géo) ; rappel rapide
• Interdiction de la promotion des clandestins ; filtres géo/âge

13) KPI de première année

Budgétaire : délais de soumission ≥99 %; divergence otchetnost↔billing <0,5 %.
AML/KYC : temps moyen de vérification ; la proportion de fausses positions ; SLA STR/SAR.
RG : proportion de joueurs ayant des limites actives ; TTR de verrouillage en cas d'auto-exclusion <1 min.
IB : incidents MTTR ; l'achèvement des tests DR ; fermeture des vulnérabilités critiques dans les délais.
Marketing : 0 infractions à la publicité ; 100 % filtrage des auto-détenus et des mineurs.

14) FAQ

Puis-je ouvrir un casino privé en ligne ?
Non. Les activités B2C privées dans les casinos/slots/poker ne sont pas autorisées ; les segments autorisés sont les loteries et les paris sportifs par l'intermédiaire d'opérateurs autorisés.

Que reste-t-il de réel pour les entreprises ?
Modèle B2B : services de technologie/contenu/risque conclus avec des opérateurs agréés dans des conditions de conformité aux exigences de sécurité, de données et de AML/RG.

Comment les bonus sont-ils interprétés dans la base fiscale ?
Sont réfléchies selon des règles locales pour le GGR/NGR avec trace transparente ; les erreurs conduisent aux injonctions et aux prescriptions.

Le marketing d'affiliation est-il autorisé ?
Uniquement en ce qui concerne les produits/opérateurs autorisés et dans le strict respect des normes publicitaires ; la promotion des clandestins est punie.

Note

Le cadre réglementaire et les pratiques d'application sont mis à jour (y compris les taux de redevances, les restrictions publicitaires, les techniques AML/RG et les formats techniques de déclaration). Avant de prendre des décisions juridiquement pertinentes, vérifiez les textes législatifs en vigueur et les explications des autorités compétentes.