Inde - cadre fédéral et États

(Section « Marchés et juridictions »)

1) Image du marché : fédération vs états

Logique constitutionnelle : le jeu est principalement un sujet de réglementation des États. La « base » historique est le cadre colonial (Public Gambling Act XIX de 1867), mais de nombreux États ont adopté leurs propres lois/exceptions.
Le domaine en ligne : au niveau de la fédération, il existe le Règlement de la Loi sur les TI (IT Rules, 2021, avec des ajouts sur le jeu en ligne 2023), qui introduit un mode pour les jeux en ligne (y compris le real-money) par le biais de mécanismes d'autoréglementation (SRO), de diligence raisonnable, de plaintes/suppressions, de « garmage » et d'exigences de publicité/avertissements.
Idée clé : l'État peut autoriser/interdire un type de jeu particulier (en particulier hors ligne et en ligne) ; la fédération définit les exigences informatiques de bout en bout, la discipline des paiements et de la publicité, ainsi que le circuit fiscal.

2) Autorités centrales et règlements

MeitY (IT/en ligne) est l'organe nodal du jeu en ligne dans la partie informatique : respect de l'IT Rules (c'est-à-dire pour les jeux réels), la nomination d'un agent de grievance, la procédure de réponse aux plaintes et au contenu illégal, les obligations de transparence et les risques.
MIB/ASCI (publicité) - surveillance des médias et autorégulation : exigences pour les disclamers (« le jeu est lié à un risque financier et peut causer une dépendance »), interdiction des offers trompeurs, restrictions sur le ciblage des mineurs.
RBI/circuit de paiement - règles pour les PS (UPI, PPI/portefeuille, cartes) : KYC, interdiction des itinéraires anonymes, contrôle des catégories de merchant et des retours, surveillance des « pseudo-merchants ».
FIU-IND/AML - Déclaration des opérations suspectes (STR), déclencheurs SoF/SoW, stockage des logs.

• TPS : à partir de 2023, 28 % de TPS ont été introduits sur les jeux en ligne pour l'argent, le casino et les courses - sur la base d'un paramètre « d'entrée » (valeur de la face/construction de la pièce) ou dans un format différent ; la mise en œuvre se reflète dans la politique contractuelle et de rapport de l'exploitant.
• TDS : la retenue à la source avec net winnings dans les jeux en ligne (quotidiennement/au retrait/à la fin de la période) et le taux d'imposition des gains dans la déclaration annuelle du joueur ; l'opérateur est tenu d'intégrer la logique « net winnings » et le stockage des calculs.

3) Lignes conceptuelles : « jeu de savoir-faire » vs « jeu de hasard »

Les cours supérieures/hautes ont reconnu le rummy et les courses de chevaux comme un « jeu/événement de compétence ». Poker et de nombreux formats fantasy sont controversés : dans certains États sont autorisés comme skill, dans d'autres - persécutés quand ils jouent avec de l'argent.
Les États élargissent/limitent les limites des tolérances, de sorte que la même application peut être légale dans l'État A et illégale dans l'État B.

4) Carte des États (synthèse par principaux exemples)

Goa ; Daman et Diu - casino hors ligne sont autorisés (sur les concessions de modèle/zones ; à Goa - offshore/onshore), les paris sur les courses ; les casinos en ligne pour un public national ne sont pas autorisés.
Sikkim est historiquement un mode « en ligne à l'intérieur de l'État » + licence pour les produits de jeu (casinos) avec des restrictions géographiques ; le modèle commercial réel est à l'intérieur de l'État.
Nagaland - licences pour les « jeux de compétences » en ligne (B2C/B2B), la liste comprenait rummy, fantasy-sport, etc. ; la validité de la licence et sa validité « extra-territoriale » sont limitées par la pratique des États bénéficiaires.
Telangana ; L'Andhra Pradesh - les interdictions générales sur les jeux en ligne pour de l'argent (y compris les « jeux de compétences » dans les paris) - est un risque élevé d'application de la loi.
Tamil Nadu - interdit un certain nombre de jeux en ligne pour de l'argent (y compris rummy/poker), créé par Online Gaming Authority ; il y a des différends/appels - le régime est rigide.
Karnataka - l'interdiction générale des jeux en ligne pour de l'argent a été levée par la Haute Cour ; les initiatives ultérieures sont ponctuelles - le statut est relativement souple, mais le risque de fluctuations persiste.
Kerala - la tentative d'interdiction de rummy pour l'argent a été annulée par le tribunal ; la pratique locale permet une approche skill, mais sans expansion agressive.
Le Maharashtra (Mumbai inclus) est un circuit « héréditaire » rigide pour les jeux d'argent ; Les casinos en ligne ne sont pas permis, vers "les jeux de l'habitude" la position est conservatrice.
Delhi et un certain nombre d'États du Nord - s'appuient sur le Public Gambling Act 1867/ses propres variations ; Les casinos hors ligne sont interdits, en ligne pour de l'argent - à risque, les formats « skill » sont autorisés sans paris ou dans des modèles spéciaux.
Le Bengale occidental, le Pendjab, l'Haryana, le Rajasthan, l'Uttar Pradesh, etc. est un mode mosaïque : souvent l'interdiction des casinos/slots, les jeux de « skill » sont tolérés en dehors des paris ; les interdictions/autorisations pour fantasy et poker varient.
Les loteries des États sont autorisées par une loi fédérale distincte sur les loteries ; tous les États ne les effectuent pas/n'autorisent pas la vente.

5) Publicité et promotion

TV/OTT/réseaux sociaux : disclamers stricts, interdiction des « gains garantis », agressifs « sans risque », ciblage des mineurs ; comptabilisation des « bassins versants » horaires.
Affiliation : responsabilité de la promotion des produits interdits dans l'État ; un journal de complications (captures d'écran/URL/dates/géo/ciblage), une pré-modélisation des créations, un rappel instantané sont obligatoires.
Cross-border : la licence offshore ne justifie pas le ciblage vers l'état avec interdiction.

6) Paiements et responsabilité

Instruments de paiement : uniquement les itinéraires compatibles KYC (UPI, PPI avec KYC complet, cartes), l'interdiction des portefeuilles « anonymes » et des catégories de merchants atypiques ; Tracking chargeback-patterns.
Responsabilité : ordonnances de blocage des domaines/applications, procédures administratives et pénales contre les organisateurs/partenaires dans les États d'interdiction ; les joueurs peuvent avoir des conséquences administratives selon les normes locales.

7) Taxes et comptabilité (haut niveau)

GST 28 % - pour les jeux en ligne pour l'argent/casino/courses de chevaux, avec des caractéristiques de base ; Il est critique de mettre correctement la facture/merchant-logique, le rapport geo/États et les canaux.
TDS sur net winnings - maintien par l'opérateur (circuit de jour/final) + émission du statment au joueur ; l'opérateur a la comptabilité « portefeuille/jeu/période/bonus ».
L'impôt sur les sociétés est un régime général ; Crédits TPS/offset - selon les règles standard ; comptabilisation séparée des verticaux, bonus, void/cashout.

8) AML/KYC и Responsible Gaming

KYC/KYB : âge 18 +, vérification de l'identité/adresse, bénéficiaires finaux (pour les partenaires), sanctions/REER ; SoF/SoW par déclencheurs.
Surveillance : suivi de la poursuite des pertes, de l'activité nocturne, des dépôts rapides, de la connectivité des appareils/cartes/identifiants UPI ; maintien de la STR dans le FIU-IND.
Outils RG : limites de dépôt/perte/temps, délais, « refroidissement », auto-exclusion, filtre mineur ; l'interdiction de la commercialisation pour les personnes auto-détenues.
Données et vie privée : stockage des logs dans le temps, traitement sécurisé des données personnelles dans la logique de l'Indian DPDP Act (privacy by design, minimisation, reporting incident).

9) Techniques et accès à la surveillance

Certification RNG/modules de calcul, plateforme et vitrines de rapport.
WORM-logs de la chaîne complète « taux/contribution → calcul → paiement → ajustement », synchronisation du temps (NTP).
API/déchargement pour les plaintes/surveillance, système de grievance avec SLA ; les fonctions controversées des États.
Fiabilité/IB : DR/BCP (cible RPO/RTO), cryptage au repos/en transit, RBAC/SoD, pentestes/scans réguliers.

10) Feuille de route d'entrée

B2C (real-money jeux en ligne/paris/casino)

1. Matrice de compétence des États (rouge/amber/vert) par produit.
2. Conception fiscale : TPS 28 % + moteur TDS (net winnings), rapports par État/canal.
3. Circuit de conformité : IT Rules (jeu en ligne), grievance, plaintes/suppressions, discleimers ASCI.
4. Paiements : uniquement les itinéraires KYC ; anti- « pseudo-merchants » ; limites, caps de fréquence.
5. RG/AML : limites/temporisation/auto-exclusion ; Processus STR.
6. Marketing : whitelist des créatifs et des chaînes, Complaens Magazine, géo-filtres par Etat.
7. UAT/Go-Live : cas de test NGR/GGR/bonus, TDS/TPS, dépassement des limites, scénarios de bloc d'État ; freeze et runbook des incidents.

B2B (contenu/plateforme/antifrod/paiements)

1. Interopérabilité : certifications, formats de rapport, safe-SDK.
2. Contrats : SLA, protection des données (DPDP), mécanismes d'escrow, versioning.
3. Circuit technique : WORM-logs, NTP, DR/BCP ; outils pour la TDS/TPS du client.
4. Commercialisation : abandon des promos dans les États interdits ; pre-moderation и off-switch.

11) Chèques-feuilles Complaens

Licence/périmètre juridique

• Matrice des États par produit (mise à jour mensuelle)
• Responsables responsables désignés : IT/Grievance, AML, RG, Ads
• Procédures de prescription des États (rapide off-switch)

Taxes

• GST 28 % intégré (base correcte, factures, comptabilisation des bonus)
• TDS sur net winnings : calcul, rétention, rapports aux joueurs/autorités
• Comptabilité séparée par vertical/État/canal

AML/KYC & RG

• Politiques KYC/KYB, sanctions/REER, SoF/SoW ; Procédures STR
• Limites/délais/auto-exclusion ; l'interdiction de la commercialisation pour les auto-détenus
• Stockage des logs et DPIA par DPDP

Paiements et IB

• Uniquement les itinéraires KYC (UPI/PPI/cartes) ; anti- « pseudo-merchants »
• WORM logs, NTP, cryptage, RBAC/SoD ; pentestes/scans
• Tests DR/BCP ; SLA réponses aux plaintes/demandes

Publicité/affiliations

• Les disclaimeurs ASCI ; interdiction « sans risque/gain garanti »
• Journal de la conformité (captures d'écran/URL/dates/géo/ciblage)
• Filtres géographiques par État ; rappel rapide des matériaux

12) KPI de première année

Budgétaire : actualité des déclarations de ≥99 %; écart otchetnost↔billing <0,5 %

AML/KYC : temps moyen de vérification ; la part de STR dans les déclencheurs « rouges » ; false positives

RG : proportion de joueurs ayant des limites actives ; TTR de verrouillage en autoexclusion <1 min

IB : incidents MTTR ; fermeture des vulnérabilités critiques dans les délais

Commercialisation : 0 infractions ASCI/MIB ; 100 % respect des filtres géo par État

13) FAQ

Est-il possible de travailler dans tout le pays avec une seule licence « All India » ?
Non. Le jeu est un sujet d'État. Il faut une matrice de tolérances et de restrictions pour chaque État et produit.

Le jeu en ligne « savoir-faire » est-il toujours légal ?
Non. Un certain nombre d'États interdisent l'argent réel même pour le « skill » à un pari ; dans d'autres, ils le permettent. Vérifiez le droit local et les actes judiciaires.

Comment compter les impôts pour un opérateur en ligne ?
Placez la TPS 28 % sur la base établie et la TDS sur net winnings, avec une comptabilité séparée entre les États/verticaux/canaux et une logique de bonus/void/cashout correcte.

Qu'est-ce qui est critique dans l'informatique et le marketing ?
Grievance-procédures, WORM-logs, rapide off-switch par les États, ASCI-disclaimer, interdiction des inductions « agressives » et du ciblage des mineurs, journal complet de la conformité.

Note

La pratique indienne évolue rapidement (tribunaux des États, clarifications selon IT Rules, méthodologie fiscale). Pour des décisions juridiquement pertinentes, vérifiez toujours les textes actuels des lois/clarifications et des ordonnances judiciaires dans les États cibles et mettez à jour la matrice des tolérances de manière continue.