Սլովենիան ֆինանսական կառավարում է

(Բաժին ՝ «Շուկաներ և իրավասություններ»)

1) Բառարաններ երկու բառերով

Սլովենիան ԵՄ-ի և եվրագոտու անդամն է, կոմպակտ շուկան կայուն տուրիստական բաղադրիչով (լեռնադահուկային հանգստավայրեր, ջերմային սպա, լճեր)։ Խաղային խաղերը թույլատրվում են «դասական» (վիճակախաղեր, տոտալիզատորներ) և «հատուկ» խաղեր (կազինո, արցունքներ, սեղաններ), իսկ առցանց կոմպոզիցիաները կապված են զիջումների համակարգի հետ։ Հարկային-վերահսկողական ֆունկցիան կենտրոնացված է Սլովենիայի Հանրապետության ֆինանսական կառավարման մեջ 'FURS (Finanensna uprava RS), Մինֆինի տակ։

2) Կարգավորիչների և դերերի քարտեզը

Պառլամենտը/Կառավարությունը սահմաններ են տալիս Խաղային օրենքի և ենթաօրենսդրական ակտերի միջոցով։

Ֆինանսների նախարարությունն քաղաքականությունն է, համակարգումը, զիջումների հայտարարությունները։

FURS (Ֆինանսական կառավարում) - հարկերի և արդյունաբերության վճարների, տեսախցիկների/ճանապարհորդության ստուգումներ, հավաքում։ Փոխազդեցության ալիքը eDavki պորտալն է։

AML/CFT-ի համար ֆորումը ազգային ռուսական հետախուզական միավորի հետ կապի մեջ է։ պահանջների կատարումը օպերատորի մոտ է, վերահսկողությունը 'FURS և համապատասխան օրգաններ։

Սլովենիայի Բանկը/Բյուջետային պրովայդերներ - PSD2, տեղական բյուջեթային հատկությունները, իշխանությունների որոշումների արգելափակումը։

Սպառողների և գովազդի պաշտպանության օրգանները պիտակավորման վերահսկումն են, արդյունաբերական սահմանափակումները, տարիքային խոչընդոտները։

3) Ընդունելու մոդել 'խաղերի տեսակներ և առցանց տեսակներ

Դասական խաղեր 'պետական վերահսկվող վիճակախաղեր/տոտալիզատոր առանձին զիջման։

Հատուկ խաղեր 'խաղատուն և խաղային սրահներ զիջման համար (սովորաբար մրցույթի/մրցույթի միջոցով, քանակի և հայտարարությունների սահմաններով)։

Առցանց խաղերը 'առաջարկվում են գործող զիջումների տերերին (կամ դրանց փոխկապակցված կառույցներին) տեխնիկական և հարկային պահանջների կատարման ժամանակ։ Ազատ «անձնագիր» չկա, ազգային թույլատրությունների համակարգը գործում է։

4) Բյուջեում վճարումներ. Ինչպե՞ ս է հարկվում հարկումը

Ֆիսկալ կոնտեքստում սովորաբար կան մի քանի շերտեր (ստուգեք իրական դրույքաչափերը գործող որոշումների շրջանակներում)

Խաղային հավաքումը/հարկը GGR-ում (առանձին խաղերի տեսակի 'խաղատուն/փղեր/սեղաններ, առցանց; մեթոդը 'GGR = տոկոսադրույքները հաղթելու համար)։

Կոնցեսիոն վճարումները/105 ֆիքսված/ֆորմուլային մասն են, երբեմն շրջանառության/արդյունքի հետ կապված։

Շահույթի կորպորատիվ հարկը CIT-ի ստանդարտ տոկոսն է, որը գործում է Սլովենիայի իրավաբանական անձանց համար։

ԱԱՀ-ն սովորաբար «ազատում» է ռուսական/հաղթողների համար, բայց հարակից ծառայությունների (մարքեթինգի, IT, հոստինգի) վճարումը գնահատվում է առանձին։

Պարտված անհատների հարկումը կախված է խաղի տեսակից և շեմից։ օպերատորը պարտավոր է իմանալ պահպանման/հաշվետվության ռեժիմը։

Տուրքերը գրանցման/բյուջետային վճարումներ, հրապարակումներ, ապոլներ և այլն։

Հաշվետվության հիմքը և ժամանակահատվածները

GGR հարկային հիմքը կատարվում է յուրաքանչյուր տեսակի խաղի և խաղերի համար (առցանց/օֆլինը)։

Հաճախականությունը սովորաբար ամսական վճարում է eDavki + -ի միջոցով տարեկան հաշվետվություններ և աուդիտորական ֆինանսներ։

Առաջին գրանցումները 'բիլինգներ, նստաշրջաններ, RNG/սերտիֆիկացման լոգներ, ջեք-փոթորիկներ, խաղացողների պահման աղյուսակներ։

5) Մոսկվան համագործակցում է eDavki (FURS) միջոցով։

Գրանցում ՝ հարկային համարը, արտադրության արտադրությունը, որակավորված ստորագրությունը eDavki-ի համար։

Ձևերը 'հատուկ խաղային կոմպոզիցիաներ, CIT, պահպանելով հաղթանակից, աշխատողների և գործընկերների զեկույցներից։

Վերահսկումը 'ավտոմատ տեսախցիկ ստուգումներ (հաշվետվությունների և վճարումների համեմատություն), բացատրությունների պահանջները, հնարավոր հաշվարկները։

Վճարումները ՝ SEPA/բանկային թարգմանություններ, կոշտ dedline; փրփուր հետաձգելու համար։

Պահեստավորում 'գրանցումներ և առաջնային ժամանակում (սովորաբար 5-10 տարի), լոգարանների պաշտպանված պահպանումը։

6) AML/CFT և պատասխանատու խաղ

KYC/KYB: բազմաբնույթ նույնականացում (հեռացված տեսագրությամբ թույլատրելի է տեղական կանոնների կատարման ժամանակ), RER/2019 ստուգումը, հարվածների ժամանակ միջոցների աղբյուրը։

Գործարքային ֆորումը 'լիմիթներ, ոչ հիփիկ փամփուշտներ, հակաֆրոդի և ստացիոնար կողպեքների միացում։

Պատասխանատու խաղը 'ինքնախաբեություն (տեղական ցուցակներ), ավանդների/105/ժամանակի սահմաններ, հարկադիր «թայմ-աուտներ», տեսանելի նախազգուշացումներ և օգնության հղումներ։

Զեկույցները 'FIU-ում կասկածելի վիրահատություններ, KYC-ի պահեստ և ստուգման ամսագրեր։

7) Տեխնիկական պահանջներ և հավաստագրեր

RNG/խաղային շարժիչները 'վկայականներ ճանաչված լաբորատորիաներից, պարբերական վերացումից։

Ենթակառուցվածքը 'հուսալի հոստինգը/ամպը լոգիստիկայից, անփոփոխ ամսագրերից, կրկնօրինակումից, DR պլանից։

Օրինակ ՝ անհրաժեշտության դեպքում կարգավորիչի առցանց հասանելիությունը հաշվետվական վիտրիններին/լոգարներին, որոնք ուղարկվել են նշված ձևաչափով, API-ն GGR-ի վերահսկման համար։

Ինֆոբեզ ՝ տվյալների կոդավորումը մեկ/տրանզիտում, գաղտնիքների կառավարումը, պենտեստները և խոցելիության սկանները։

8) Գովազդը, պրոմո և հաղորդակցությունը

Տարիքային սահմանափակումները և «պատասխանատու» պիտակները պարտադիր են։

Արգելքներ ՝ ագրեսիվ օֆֆերներ, «երաշխավորված հաղթական» խոստումը, անչափահասների թարգետը, որոնք մոլորեցնում են մեխանիկան։

Բոնուսներ ՝ թափանցիկ T&C, վագոններ, լիմիտներ և ժամանակներ։ մաքուր բեռ/ոչ հարկային բազայում։

Աֆֆիլիատները 'պայմանագրեր, ստեղծագործական վերահսկողություն, հստակ KPI և կոմպլանսի ապացույցների ամսագրեր։

9) Ստուգումներ, հարկադիր միջոցներ և պատժամիջոցներ

Կամայական 'տարբերություններով, GGR-անոմալիաներով, խաղացողների բողոքներով։

Արտագնա 'դրամարկղերի/համակարգերի աուդիտ, ջեք-փոթորիկ, անձնակազմի ընտրովի հարցում։

Սանկցիաներ ՝ տուգանքներ, նախադրյալներ, ստվերներ։ կոպիտ խախտումների դեպքում 'դադարեցնել գործունեությունը, ստուգել թույլատրությունները, արգելափակել արբիտրաժային ջրանցքները և օրինագծերը։

Մեղմացնող գործոններ 'ինքնազարգացում, սխալների մասին ծանուցում, ուղղիչ միջոցներ։

10) Վճարումներ և տեղայնացում

CPR-ն որպես հաշիվների և հաշվետվությունների արժույթ է։

Մեթոդներ ՝ քարտեզներ, բանկային թարգմանություններ, տեղական ֆինանսական ալիքներ, էլեկտրոնային դրամապանակներ։ PSD2/SCA-ի պահպանումը։

Anti-chargeback: Խիստ հավատացում, 3-DSecure, ռուսական «ընկերական» աղյուսակներ, ապացուցողական հիմքի պահպանումը։

11) Մուտքի քարտեզը շուկա

1. Մինչ գնահատումը 'խաղի մոդել, ջրանցք (օֆլեյն/առցանց), խմբի կառուցվածքը, բուլգարները։

2. Կոնցեսիոն ռազմավարություն 'ռուսական տենդերներ, գործընկերություն կոնցեսիայի սեփականատիրոջ հետ, դիմումատուի պատրաստումը։

3. Յուրլիցոն և բանկային հաշիվը 'կանոնադրությունը, կանոնադրական կապիտալը (եթե անհրաժեշտ է), KYC բուլգարները։

4. Հարկային արտադրությունը և eDavki 'ECP-ի արտադրությունը, նշանակումը։

5. Այդ հասցեները 'RNG/խաղերի սերտիֆիկացում, հաշվետվական վիտրիններ, տրամաբանություն, որոնք կապված են օրինագծերի հետ։

6. Քաղաքական գործիչները ՝ AML/KYC, RG, գովազդը/աֆֆիլիատները, բողոքների մշակումը, DPA/GDPR։

7. Օդաչուն և UAT 'թեստային հաշվետվություններ FURS-ում, GGR բանաձևի ստուգում։

8. Go-International-Express-ը, միգրացիայի սառեցումը, FURS-ի հետ հաղորդակցումը։

9. Առաջին 90 օրերը 'ամսական միգրանտներ, ներքին վերահսկողություն, պաշտպանություն։

12) Chek-lists champlaens

Ֆինանսական կառավարում (FURS)

Հարկային համարը և հասանելիությունը eDavki-ին
Նշանակվել է հարկային ներկայացուցիչ/կապ
Զարդարված են GGR տեսակի խաղերով
Հայտարարությունների և վճարումների օրացույցը
Պայմանագրեր ֆոսֆորի/հաշվապահության հետ

AML/KYC & RG

Քաղաքականություն, մոնիտորինգի սցենարներ, ձգումներ
Տվյալների մատակարարներ (սանկցիաներ/RER) և SLA
Նույնականացման լոգիները, փաստաթղթերի ծանր գումարը
Ինքնախաբեությունների և սահմանների ցուցակ
ՖիՈՒ-ում տեղեկատվության և հաշվետվությունների ընթացակարգերը

Տեխնիկան և ինֆոբեզը

RNG/խաղային մոդուլներ
Պլանավորումը և DR թեստերը
DLP/ծածկագրում, ռոտացիա 2019
Հասանելիության ձախ մոդելները (RBAC)
Չհիմնավորված լոգներ (WORM/Write-Once)

Մարքեթինգը և աֆֆիլիատները

Տարիքային ֆիլտրեր և գեոտարեգինգ
T&C բոնուսների վերանայումը
Հաստատված ստեղծագործությունների կատալոգ
Գործընկերների ստուգման ամսագիր
Ստեղծագործական արձագանքման ընթացակարգ

13) Հաճախակի սխալներ և ինչպես խուսափել դրանցից

Խառնաշփոթը բացատրվում է. Օֆլինը/առցանց և խաղերի տարբեր տեսակներ մեկ հարկային տողի մեջ։

Բոնուսների սխալ իրականացումը 'ոչ մի թափանցիկ տրամաբանություն չկա «butto/netto» -ի վերաբերյալ։

Ուշացած ծածկագրեր ՝ փրփուրներ և արգելափակումներ։

Թույլ RG-վիտրինը 'առանց նախազգուշացման տուգանքներ։

Այդ լոգարիթմների բացակայությունը 'փորձարկումների դժվարությունները։

14) KPI-ն և վերահսկողական մետրերը

Ֆիսկալ 'FURS-ի հատվածների մասնաբաժինը, GGR ճշգրտությունը (տարբերությունը <0,5%), հայտարարությունների ժամանակացույցը (3699%)։

AML/KYC: SLA veriation, «false positives» մասնաբաժինը, շարժունակության միջին ժամանակը։

RG: Ռուսական լիմիտներ, ինքնաարտահայտվածների մասը, սապորտի արձագանքման ժամանակը։

Ինֆոբեզ: MTTR-ը պատահականներով, պենտեստներով ծածկելով, փակված խոցելիությունների տոկոսը ժամանակին։

Մարքեթինգը 'compliance-ստեղծագործական մասնաբաժինը, ակնարկների արագությունը, ստուգված աֆֆիլիատների մասը։

15) FAQ գործարկման համար

Հնարավո՞ ր է արդյոք գալ ԵՄ արտաքին բանակից։

Ոչ, անհրաժեշտ է աշխատել զիջումների/թույլատրությունների ազգային համակարգի միջոցով։

Արդյո՞ ք B2B-ն թույլատրված է առանց զիջման։

Տեխնոլոգիական B2B-ը կարող է աշխատել քաղաքացիական-ռուսական պայմանագրերով, բայց բոլոր «B2C-առջևի» պահանջում է Սլովենիայի կոնցեսիոն մակարդակը և հարկային հաշվետվությունները։

Ինչպե՞ ս կարող ենք հաշվետվություններ ներկայացնել։

EDavki-ի միջոցով, ժամանակին, խաղերի և խաղերի տեսակների տարբերությամբ։

Արդյո՞ ք տեղական իրավաբանական անձի կարիք կա։

Զիջման/վիրահատության համար այո; մաքուր B2B ինտեգրատորի համար կախված է մոդելից (հարկեր, մշտական պայմանագրեր, պայմանագրեր)։

Կարևոր է

Հարկերի տոկոսադրույքները, կոդավորման բանաձևերը և փաստաթղթերի ցուցակները պարբերաբար նորարարվում են Մինֆինի/FURS որոշումներով։ Առաջին զեկույցից առաջ նշվում են eDavki-ում և գործող ենթաօրենսդրական գործողություններում ձևերի պահանջներն ու ձևերը։