Արտաքին ստուգումները կողմնակի ագրեսորներին

1) Արտաքին ինտեգրման նպատակը և ակնկալվող արդյունքները

Արտաքին աուդիտը ապացուցում է վերահսկման դիզայնը և արդյունավետությունը, գործընթացների հասունությունը և նշված ժամանակահատվածի համար ապացուցիչ հիմքը։ Արդյունքները

ֆոսֆորի զեկույցը (opinion/attestation) բացահայտված ակնարկներով և մեկնաբանություններով։

համաձայնեցված և վերահսկվող CAPA պլանը dedlins;

վերարտադրված «audit pack» և որոշումների հետադարձելիությունը։

2) Տերմիններ և շրջանակներ

Altagram Letter (EL) 'ծառայությունների մատուցման պայմանագիրը, որոշում է ծավալը, չափանիշները, ժամանակահատվածը և հասանելիության իրավունքները։

PBC թերթիկը (Dipared By Client) 'նյութերի, նյութերի և ձևերի, որոնք պատրաստում են կազմակերպությունը։

Test of Design (WinD) 'ստուգում, որ վերահսկողությունը գոյություն ունի և ճիշտ է։

Test of Operating Effectiveness (System E) 'ստուգում, որ վերահսկումը կայուն աշխատում է ստուգված ժամանակահատվածում։

Walkthrough 'ընտրական գործի հետադարձ վերլուծություն։

Reperform: Գործողության անկախ կրկնությունը/ֆոսֆորների նմուշը։

3) Հաջողակ արտաքին ստուգման սկզբունքները

Անկախություն և թափանցիկություն 'շահերի հակամարտությունների բացակայություն, պաշտոնական recusals։

Audit-ready by design: արտեֆակտները և լոգները անփոփոխ են (WORM), տարբերակները և հեշ քվիտանզները ինքնաբերաբար գրանցվում են։

Միասնական դիրք ՝ ռուսական փաստեր, մեկ բանախոսը «լռելյայն»։

Գաղտնիությունը և նվազագույն '«նվազագույն տվյալների» կանոնը, դեպերսոնիզացիան։

Օրացույցը և կարգապահությունը 'SLA պատասխաններ/արտանետումներ, battle-rhythm/։

4) Դերեր և RACI

Դերը	Պատասխանատվություն
Head of Compliance (A)	Ռազմավարություն, EL, կոորդինացիա, էսկալացիա
GRC/Compliance Ops (R)	PBC թերթ, արտեֆակտների, dashbords, արձանագրություններ
Legal/DPO (C)	Հասանելիության պայմանները, NDA, գաղտնիությունը/իրավասությունը
CISO/SecOps (C/R)	Անվտանգություն, լոգներ, միջադեպեր, ապացույցներ
Data Platform/DWH (R)	Արտաքսումը, արտեֆակտների կատալոգը, հեշ-քվիտանիան
Process/Control Owners (R)	Walkthrough, վերահսկողության ապացույց
Vendor Mgmt (C)	Քննադատական պրովայդերների նյութերը
Internal Audit (I)	Անկախ աջակցություն և ստուգում ամբողջական

(R — Responsible; A — Accountable; C — Consulted; I — Informed)

5) Պայմանագիրը և նախնական քայլը (Dragam Letter)

EL պարունակությունը

Scope & Criteria: ստանդարտներ/շրջանակներ (օրինակ, SOC/CSI/PCI/կարգավորող պահանջներ), իրավասություններ, գործընթացներ։

Period under review: Ռուսական ժամանակահատվածը և «կտրման» ամսաթիվը։

Medidentiality: Մուտքի մակարդակները, անվտանգ սենյակի կանոնները (WindoRoom), NDA։

Mediverables: Զեկույցի տեսակը, findings ձևաչափը, չեռնովիկի և ոճի ժամանակը։

Լոգիստիկան 'հաղորդակցման ալիքները, SLA պատասխանները, հարցազրույցի ցանկը։

6) Պատրաստումը 'PBC թերթ և «audit pack»

PBC-թուղթը գրանցում է ՝ փաստաթղթերի/լոգարանների/ընտրության, ձևաչափը (PDF/CSV/JSON), սեփականատերերը և դեդլինները։

Audit pack-ը հավաքվում է անփոփոխ evidence վիտրինից և ներառում է ՝ քաղաքականություն/ընթացակարգ, համակարգերի և վերահսկման քարտեզ, ժամանակի չափումներ, լոգարանների և խմբակցությունների նմուշներ, սկանների հաշվետվություններ, պրովայդերների նյութեր, CAPA-ի նախկին ստուգումների կարգավիճակ։ Յուրաքանչյուր ֆայլ ուղեկցվում է հեշ քվիտանացիայով և հասանելիության ամսագրով։

7) Մեթոդներ և նմուշների մոտեցում

Walkthrough: end-to-end-ի ցուցադրումը քաղաքականությունից մինչև 108 լոգոն/tikets/105 հետք։

International D 'կառավարման առկայությունը և ճիշտ (նկարագրությունը, սեփականատերը, հաճախականությունը, չափումը)։

Peter E: ֆիքսված նմուշներ ժամանակահատվածի համար (risk-based n, կրիտիկական/ռացիոնալ/դերերի)։

Reperform: Ֆեդորը վերարտադրում է վիրահատությունը (օրինակ DSAR էքսպորտը, մուտքի վերանայումը, TTL-ի հեռացումը)։

Negative testing 'փորձելով շրջանցել վերահսկողությունը (SoD, ABAC, limits, գաղտնիք սկան)։

8) Արտեֆակտների և ապացույցների կառավարումը

WORM/Object Systek 'ստուգման ընթացքում կրկնօրինակման/կոդավորման արգելք։

Ամբողջականություն 'հեշ շղթաներ/merkli-խարիսխ, veriae ամսագրեր։

Chain of Custody: Ո՞ վ, երբ և ինչու է ստեղծել/փոխել ֆայլը։

Cast-based-ը բացատրում է, որ հասանելիությունը ժամանակավոր իրավունքներով։

Դեպերսոնալիզացիա 'անձնական դաշտերի դիմակավորում/կեղծանունացում։

9) Ստուգման ընթացքում փոխազդեցություն

Մեկ պատուհան 'պաշտոնական ալիքը (inbox/պորտալ) և համարակալումը։

Պատասխանների ձևաչափը 'համարակալված ծրագրեր, հղում արտեֆակտներին, տվյալների ձևավորման մեթոդի ռեզյումեներին։

Հարցազրույցները 'բանախոսների ցուցակը, բարդ հարցերի ջութակները, անհասկանալի պնդումների արգելքը։

Նա կայք/առցանց այցելություններ է ՝ www.Room, Windows Room, թեմատիկ/խոստումներ սեփականատերերի և ժամկետների հետ։

10) Մեկնաբանություններ (findings), զեկույցը և CAPA-ը։

Finding-ի ստանդարտ կառուցվածքը 'չափանիշը ռուսական փաստն է, որը ազդում է ռուսական առաջարկի վրա։

Յուրաքանչյուր մեկնաբանության համար կազմվում է CAPA 'սեփականատերը, Directive/Winventive միջոցները, ժամկետները, ռեսուրսները, հաջողության չափումները, փոխհատուցողները, անհրաժեշտության դեպքում, վերահսկում էին։ Բոլոր CAPA-ները ընկնում են GRC-ում, dashbords-ի կարգավիճակում և ենթակա են re-audit վերջում։

11) պրովայդերների հետ աշխատելը (երրորդ կողմը)

Գործի հարցումը 'հավաստագրեր (SOC/CSI/PCI), պենտեստների արդյունքները, SLA/միջադեպերը, ենթահամակարգերի և տվյալների բաղադրիչների ցանկը։

Պայմանագրային հիմքերը 'միգրանտների/հարցազրույցների իրավունք, արտեֆակտների վճարման ժամկետներ, հայելային վերափոխում և օրենքի/ոչնչացման հաստատում։

Էսկալացիա 'տուգանքներ/SLA վարկեր, off-ramp պայմանները և պլանը կատարվում են էական խախտումների ժամանակ։

12) Արտաքին ստուգումների արդյունավետության մետրիկները

On-time PBC-ն 'PBC-ի դիրքերի տոկոսը, որոնք փակված են ժամանակին (նպատակը 3698 տոկոսն է)։

First-Pass Acceptics-ը 'նյութերի տոկոսը, որը պատրաստված է առանց օպտիկայի։

CAPA On-time: CAPA%, որը փակված է severity-ի ժամանակ։

Repeat Findings (12 մեզ) 'դիագրամների մի մասը (միտում)։

Audit-Ready Time: ժամացույց ամբողջական «audit pack» (նպատակը 368 ժամ) հավաքելու համար։

Evidence Integrity: 100 տոկոսը հեշ շղթաների/զբոսանավերի ստուգումներ։

Vendor Certificate Freshness-ը կրիտիկական պրովայդերների իրական հավաստագրերի տոկոսն է (նպատակը 100%)։

13) Dashbords (նվազագույն հավաքածու)

Altagram Tracker: Ստուգման փուլերը (Plan Nofeldwork), SLA հարցումներ։

PBC Burndown 'մնացած դիրքերը սեփականատերերի/ժամկետների վրա։

Findings & CAPA 'քննադատություն, սեփականատեր, ժամկետներ, առաջընթաց։

Evidence Readiness: WORM/heshey, completeness-ի առկայությունը։

Vendor Assurance-ը 'պրովայդերական նյութերի կարգավիճակը և հայելային վերականգնումը։

Audit Calendar: ապագա ստուգման պատուհանները/հավաստագրման և պատրաստման։

14) SOP (տեխնիկական ընթացակարգեր)

SOP-1 ՝ Արտաքին հետախուզության սկիզբը

EL-ի նախաձեռնումը պլանավորվում է շտկել sco.ru/ժամանակահատվածը նախատեսվում է նշանակել դերեր և օրացույցը PBC-ին տեղադրել Windows Room-ը նախատեսվում է պատրաստել պատասխանների և one-pagers ձևանմուշներ։

SOP-2 'Պատասխանը ագրեսորի հարցմանը

Դիմումը գրանցելու համար առաջարկվում է նշանակել սեփականատիրոջը, հավաքել և համոզել տվյալները www.legal/privacy-review-ը նախատեսվում է ստեղծել hash-quitancia-ի փաթեթը, որը ուղարկվում է պաշտոնական ալիքի միջոցով։

SOP-3: Walkthrough/Reperform

Համաձայնեցնել սցենարները պատրաստվում են պատրաստել դեմո միջավայրը և քողարկված տվյալները նախատեսվում է անցկացնել walkthrough-ը WORM-ի եզրակացությունները և արտեֆակտները։

SOP-4 'Զեկույցի վերամշակում և CAPA

Դասակարգել findings-ը նախատեսվում է նախագծել CAPA (SMART) ռուսական apruck-ի վրա առաջադրանքներ/էսկալացիա տեղադրելու համար նախատեսվում է կապել re-audit և ժամկետներ։

SOP-5: Post-mortem մոդուլով

2-4 շաբաթ անց, գործընթացի գնահատումը, SLA-ը, ապացույցների որակը, ձևանմուշների թարմացումը/քաղաքական, բարելավման պլանը։

15) Չեկ թերթերը

Սկսելուց առաջ

EL ստորագրվել է, որոշվում է scope/չափանիշներ/ժամանակահատվածը։
Հրատարակվել է PBC-ը և նշանակվել են սեփականատերերը/dedline։
Windows Room-ը պատրաստ է, հասանելի են «պատահականությամբ»։
One-pagers/դիագրամներ/glossaria)։
Քաղաքականությունները/ընթացակարգերը/տարբերակները արդիականացված են։

Fieldwork ժամանակ

Բոլոր պատասխանները գնում են մեկ ալիքի միջոցով, ID խնդրանքով։
Յուրաքանչյուր ֆայլի համար 'հեշ քվիտանիա և մուտքային ամսագիր։
Հարցազրույցներ/դեմո - ցուցակով, գործընկերների և առաջադրանքների սեփականատերերի հետ։
Վիճահարույց մեկնաբանությունները 'գրեք, տեղադրեք legal review-ի վրա։

Զեկույցից հետո

Findings-ը դասակարգված է, CAPA-ն նշանակված և հաստատված է։
Dedlines և metriks տեղադրված են GRC/dashbords-ում։
Նշանակված է re-audit համար High/Critical-ի համար։
Նորարարված SOP/քաղաքականություն/վերահսկողական կանոններ։

16) Անտիպատերնի

«Թուղթ» նյութերը առանց գիսաստղերի և հեշ ապացույցների։

Չհամաձայնեցված խոսնակները և հակասական պատասխանները։

Ձեռքի հանումը առանց անփոփոխ և պահեստային շղթաների։

Scope-ի նեղացումը ստուգման ընթացքում առանց փաստագրված dependum-ի։

CAPA-ն առանց Medventive-ի և փոխհատուցման վերահսկման ամսաթվերը։

Re-audit-ի բացակայությունը և 30-90 օրվա դիտարկումը կրկնվող խախտումներ են։

17) Հասունության մոդելը (M0-M4)

M0 Ad-hoc 'ռեակտիվ վճարներ, քաոսային պատասխաններ, ոչ PBC։

M1 Planove: EL/PBC, հիմնական ձևանմուշները, միասնական ալիքը։

M2 Կառավարվող 'WORM արխիվը, հեշ քվիտանիան, dashbords, SLA։

M3 Ինտեգրված '«audit pack» կոճակի վրա, assurance-as-code, steijing-ում։

M4 Medinuous Assurance-ը 'կանխատեսելի KRI-ը, միգրանցների ավտոմատացումը և ժամացույցների արագացումը, ձեռքի աշխատանքի նվազեցումը։

18) Կապված wiki հոդվածները

Փոխազդեցություն կարգավորիչների և ֆոսֆորների հետ

Ռիսկային աուդիտ (RBA)

Շարունակական կոմպոզիցիա (MSM)

Ապացույցների և փաստաթղթերի պահպանումը

Ամսագրեր և Audit Trail

Խախտումները վերացնելու պլանները (CAPA)

Կրկնվող աուդիտներ և կատարման վերահսկողություն

Փոփոխությունների կառավարում կոմպլանսի քաղաքականության մեջ

Due Diligence-ը և աուտսորսինգի ռիսկերը

Արդյունքը

Արտաքին աուդիտը դառնում է կառավարվող և կանխատեսելի, երբ ապացույցները անփոփոխ են, գործընթացը ստանդարտացված է, դերերը և ժամկետները պարզ են, իսկ CAPA-ն փակում է ցիկլը re-audit-ի և մետրիկայի միջոցով։ Այս մոտեցումը նվազեցնում է համեմատության արժեքը, արագացնում ստուգումները և ամրացնում կազմակերպության վստահությունը։