Armenia - Comitato dei redditi

(sezione «Mercati e giurisdizioni»)

1) Quadro del mercato e del ruolo degli organi

Comitato per i redditi pubblici (SRC) - amministrazione delle tasse e delle tasse speciali, controllo camera/uscita, sanzioni, rapporti elettronici.
Il Ministero del settore (blocco economico e finanziario) è una politica del gioco d'azzardo, regole di ammissione e requisiti tecnici.
Banca Centrale/Finmonitoring - Sistema Nazionale SOTTO/FT (AML/CFT), metodologia STRR/SAR.
Polizia/cyberattacco - fermare le attività illegali, blocchi di dominio/pagamento.
Municipalità/comunità - domande urbanistiche e mirate per l'offline.

2) Modello di tolleranza offline e online

Offline

Casinò, sale giochi, bookmaker, autorizzazioni di indirizzo. I casinò e le sale sono soggetti a restrizioni geografiche (alloggio in determinate zone balneari/frontaliere e oltre i rigidi raggi da strutture socialmente rilevanti).
Requisiti: affidabilità degli spazi, CCTV, disciplina della cassa, controllo dell'accesso/età, formazione del personale.

Online

Servizi a distanza (casinò/slot, scommesse, poker) - con licenza appropriata, piattaforma certificata e integrazioni per la supervisione e la segnalazione.
Le persone chiave e i proprietari passano fit & proper, rivelano i beneficiari e le fonti dei fondi.
Presenza locale: giurista residente, fatture di calcolo assegnate ai responsabili di AML/RG/interazione con il regolatore.

3) Restrizioni e divieti

Soglia di età: la partecipazione è consentita solo per i maggiorenni, con controllo del documento di accesso/registrazione; Per le singole verticali può essere utilizzata una soglia elevata (da specificare negli atti attivi).
Divieto di accesso: persone dei registri di auto-esclusione/restrizione e categorie definite dalla legge (su ordine del tribunale, tutela, ecc.).
Geografia offline: casinò/sale - in località riconosciute (località balneari/zone speciali); PPS: autorizzazioni di indirizzo con limiti di distanza e modalità di funzionamento.
Aggirazioni: responsabilità per l'uso di proxy/mirror, rotte di pagamento grigie, diagrammi di guida aggressivi.

4) Tasse e tasse (alto livello)

• Verticale online: solitamente base GGR/NGR (scommesse - vincite) con regole locali di riflessione bonus, void/cashout/otman; dichiarazioni mensili.
• Settore terrestre: imposta/raccolta speciale per tipo (casinò/macchinette/scommesse), spesso con pagamenti fissi per posti di gioco (tavolo/distributore automatico) e/o elementi di interesse; contabilità mensile/quadrimestre.
• L'imposta sul reddito aziendale è il regime generale. L'IVA di solito non si applica alle scommesse/vincite, ma vale per i servizi associati (IT, marketing, hosting, outsourcing).
• Contabilità separata per offline/online e prodotti; è obbligatoria la tracciabilità dei bonus e delle correzioni.

5) AML/KYC e identificazione

KYC/KYB: verifica di identità/età, indirizzo, beneficiari; sanzioni/RER; sorgente dei mezzi (SoF) per i trigger.
Strumenti di pagamento: conferma di proprietà, divieto di canale anonimo.
Monitoraggio transazionale: limiti, pattern non comuni, collegamento account/mappe/dispositivi; l'escalation SAR/TR obbligatoria nel finmonitoring.
Archiviazione: file/registri KYC, protezione dei dati (livello compatibile GDPR) Formazione regolare del personale AML.

6) Resonibile Gaming (RG) e restrizioni

Strumenti RG: limiti di deposito/perdita/tempo, timeout, raffreddamento, pannello di controllo automatico, contatti di assistenza.
Auto-esclusione/registro: meccanismo centralizzato; l'operatore deve verificare lo stato durante la registrazione, l'accesso e prima delle transazioni chiave e non indirizzare il marketing agli esclusi.
Segnali iniziali: perdite, depositi frequenti, attività notturna sono la base per l'intervento del team RG.

7) Pubblicità, promo e affiliati

Proibizioni: target di gruppi minorenni/vulnerabili; promesse ingannevoli di «vincita garantita»; Offerenti «gratis» non corretti.
Gli elementi obbligatori sono le etichette RG, i bonus T&C visibili (vager, scadenze, caps), l'indicazione dei limiti di età.
Affiliati: autorizzati solo per i marchi autorizzati richiede un registro della compilazione (screenshot/URL/date/geo), un elenco bianco di creativi, un meccanismo di richiamo rapido.
Responsabilità: promuovere siti/specchi non autorizzati è la base per prescrizioni e multe.

8) Tracciato IT e accesso alla supervisione

Certificazione RNG/moduli di gioco, piattaforma/portafoglio, moduli di calcolo, vetrine di segnalazione.
Loging: registri WORM invariati in una catena di scommesse, calcolo, pagamento di regolazione, sincronizzazione del tempo.
API/download: canali protetti, account di prova di controllo, compatibilità con i formati SRC.
Affidabilità/IB: DR/BCP (RPO/RTO target), ridondanza, crittografia a riposo/transito, RBAC/SoD, pentesti/scan regolari.

9) Controlli e sanzioni

Camera: mappatura dei rapporti e dei pagamenti, analisi delle anomalie GGR/NGR, verifica dei bonus/void/cashout, controllo del marketing e degli affiliati.
Check-in/IT - Ispezione di logi/biglietteria, campionamenti di transazioni e sessioni, interviste del personale, verifiche sulle rotte di pagamento e geo-restrizioni offline.
Misure: multe/segnalazioni, prescrizioni di correzione AML/RG/UX/pubblicità, blocco dei domini/pagamenti, sospensione/revoca delle autorizzazioni.
Alleggerimento: risoluzione volontaria degli errori, regolazione dei piani, rafforzamento dei controlli interni e formazione.

10) Road map (operator & provider playbook)

1. Strategia: scegliere verticali (casinò/slot/scommesse/poker), canale (offline/online), regioni/località destinate.
2. Giurisprudenza: giurista locale, beneficiari e fonti di fondi; conti bancari RA; assegnazione dei responsabili di AML/RG/report.
3. Licenze: set di documenti (fit & proper, disponibilità a finitura, progettazione della piattaforma, criteri AML/RG, roadmap e IB).
4. IT: certificazione RNG/moduli, creazione di loging WORM, vetrine di reporting, API per SRC.
5. AML/KYC/RG: connettività dei provider di sanzioni/RER, procedure SoF, limiti e auto-esclusione, registri RG-valige management.
6. Marketing/affiliati: pre-creazione, filtri geo/età, cronologia della compilazione, recensione rapida.
7. UAT: valigette di prova di imposte/tasse, correttezza NGR/GGR, superamento dei limiti/autosospensione, flusso STRR/SAR.
8. Go-Live: impostazioni freeze, incidenti runbook, SLA con PSP/hosting/canali di comunicazione.
9. I primi 90 giorni sono: ritmo delle dichiarazioni, compressione del otchetnost↔billing (<0,5%), controllo interno AML/RG/IB.

11) Assegno fogli di compilazione

Licenze e finanza

• Licenze/autorizzazioni ricevute; assegnazione di responsabili
• Calendario delle dichiarazioni/pagamenti SRC; Controllo delle discrepanze <0,5%
• Contabilità separata dei prodotti e dei canali riflesso corretto bonus/void/cashout

AML/KYC & RG

• Regole KYC/KYB, sanzioni/RER, SoF; registri dei controlli
• Limiti di deposito/perdita/tempo, timeout; integrazione del registro delle auto-esclusioni
• Procedure START/SAR, conservazione del CUS/CAM Formazione del personale

IT e protezione

• Certificati RNG/piattaforma; Controllo versione, secure SDLC
• Login WORM e sincronizzazione temporale Test DR/BCP
• Crittografia in pace/transito; RBAC/SoD; pentesti/scani pianificati

Marketing e affiliazioni

• etichettature RG, bonus T&C corretti, senza «pattern scuri»
• Registro della compilazione (screenshot/URL/date/geo); recensione rapida dei materiali
• Divieto di promo di marchi e specchi non autorizzati

Geografia offline

• Corrispondenza degli indirizzi alle aree/raggio approvati
• CCTV/biglietteria/modalità operativa; registri di guasti e controllo dell'età

12) KPI primo anno

Tasse: tempestività delle erogazioni del ≥99%; La differenza è <0,5%.
AML/KYC: tempo medio di convalida; quota false positive; SLA STR/SAR.
RG: quota di giocatori con limiti attivi; TTR di blocco in caso di auto-esclusione <1 min; Percentuale di lamentele RG.
IB: MTTR incidenti; completamento dei test DR Chiudere le vulnerabilità critiche.
Marketing: filtraggio del 100% degli esclusi; 0 violazioni per pubblicità e affiliati.

13) FAQ

È possibile aprire un casinò online senza un giurista locale?
No, no. È necessaria una licenza/risoluzione locale e un'infrastruttura locale di comunicazione con la supervisione.

Ci sono pagamenti fissi offline?
Sì, per il settore terrestre si applicano i pagamenti/addebiti fissi per i giochi e/o gli oggetti, più i rapporti per posizione.

Come si considerano i bonus nella base fiscale?
Con le tecniche locali per GGR/NGR: bonus, cancellazioni, cashout/void riflettono in modo trasparente e tracciabile; gli errori portano a segnalazioni.

È possibile pubblicizzare offerenti senza rischi?
No, no. Richiede un T&C onesto, il divieto di formulazioni ingannevoli e il target di gruppi vulnerabili.

Nota

Le scommesse numeriche, le aree di indirizzo offline, i moduli di segnalazione e le specifiche di integrazione vengono regolarmente aggiornate. Per soluzioni giuridicamente rilevanti, analizzare i testi vigenti delle leggi/regolamenti e i chiarimenti metodologici della SRC e delle agenzie di competenza per evitare segnalazioni, prescrizioni e interruzioni delle operazioni.