Georgia - Revenue Service e vincoli

(sezione «Mercati e giurisdizioni»)

1) Quadro del mercato e del ruolo degli organi

Il Dipartimento delle Finanze è una politica pubblica per il gioco d'azzardo.
Revenue Service (RS) - Amministrazione di imposte e tasse, e-report, controllo della disciplina dei pagamenti, controllo e sanzione.
Municipi/Regioni - autorizzazioni mirate per siti terrestri (zone, requisiti urbanistici, modalità di funzionamento).
Monitoraggio finanziario (AML) - Coordinamento SOTTO/FT, metodologia e report sulle operazioni sospette.
Banche/PSP e comunicazioni - Applicazione delle prescrizioni di blocco dei domini/pagamenti illegali, CUS/filtri transazionali.

2) Modello di tolleranza offline e online

Casinò, sale automatiche, bookmaker, bingo/lotteria - autorizzazioni di indirizzo; requisiti di alloggio, CCTV, biglietteria, registrazione tavoli/macchinari e competenze del personale.
Online: distribuzione remota di giochi/scommesse - con licenza/autorizzazione appropriata, piattaforma certificata e integrazioni con RS/supervisione.
Le persone e i proprietari chiave sono l'idoneità (fit & proper), la divulgazione dei beneficiari/strutture di proprietà e la fonte dei fondi.
Presenza locale: giurista, conti bancari georgiani, responsabili di AML/RG/interazione con i regolatori.

3) Restrizioni e proibizioni (fuoco articolo)

3. 1 Età e categorie di persone

Età: gioco d'azzardo a partire dai 25 anni (controllo rigoroso dell'età).

• individui fino a 25 anni;
• le persone presenti nei registri di restrizione/auto-esclusione;
• beneficiari di alcuni tipi di assistenza sociale/benefit;
• singole categorie di dipendenti pubblici e/o lavoratori per elenco;
• persone su decisione del tribunale/autorità di tutela (se applicabile).
• L'operatore deve verificare lo stato dell'utente durante la registrazione, ogni accesso e prima delle transazioni finanziarie chiave.

3. 2 Pubblicità e promo

Restrizioni pubblicitarie severe: divieto di colpire i minori e i gruppi vulnerabili, offerenti aggressivi e «vincite garantite», limitazione dei canali e dei formati; etichettature RG obbligatorie e T & C. trasparenti

Affiliati: autorizzati solo per i marchi autorizzati richiede la pre-presentazione dei creativi, il registro delle prove della compilazione (screenshot/URL/date/geo), la recensione rapida dei materiali violanti.

3. 3 Pagamenti e blocchi

Le banche/PSP sono obbligate a bloccare i trasferimenti a favore di operatori non autorizzati; provider di comunicazione: limitare l'accesso ai loro domini/mirror.
Gli operatori e gli affiliati sono responsabili delle operazioni di aggiramento (tra cui redit/account-farming, rotte di pagamento grigie).

4) Tasse e tasse (alto livello)

Pagamenti/addebiti speciali per tipo di gioco e canale; per l'offline, altri prelievi fissi per le posizioni di gioco (tavoli/macchinari) e/o oggetti.
On-line: la base è GGR/NGR, tenendo conto delle regole locali di riflessione dei bonus, matricola, cashout/void; contabilità verticale separata.
Tasse aziendali - secondo il regime generale; L'IVA di solito non si applica alle scommesse/vincite, ma vale per i servizi associati (IT/marketing/hosting).
Periodicità - dichiarazioni mensili/trimestrali tramite e-studio RS + rapporti finanziari annuali.

5) AML/KYC e identificazione

KYC/KYB: carta d'identità e età (25 +), controllo dei beneficiari, sanzioni/RER, fonte di strumenti di innesco; conferma della proprietà dei mezzi di pagamento.
Monitoraggio delle transazioni: limiti, anomalie (perdite, depositi rapidi, attività notturna), connettività account/mappe/dispositivi; Escalation STRR/SAR verso le autorità autorizzate.
Memorizzazione: file/fogli di registrazione KYC, registri di eventi chiave invariati, protezione dei dati personali (livello compatibile GDPR).

6) Resonibile Gaming (RG) e auto-esclusione

Limiti di deposito/perdita/tempo, timeout/raffreddamento, vetrina RG comprensibile e accesso all'assistenza.
Auto-esclusione: meccanismo/registro centralizzato; l'operatore deve verificare lo stato prima dell'autorizzazione al gioco e prima dei pagamenti; il marketing è vietato agli esclusi.
Diagnosi precoce: scorciatoie comportamentali (depositi frequenti, tassi in forte aumento, attività notturna) con l'escalation delle valigie nel team RG e la possibilità di vincoli morbidi/rigidi.

7) requisiti IT e accesso alla supervisione

Certificazione: RNG/moduli di calcolo, piattaforma/portafoglio, vetrine di segnalazione.
Loging: registri WORM invariati in una catena di scommesse, calcolo, pagamento di regolazione, sincronizzazione del tempo.
Accesso al regolatore: download/API protetti, account di prova, risposta alle richieste di assistenza SLA.
Affidabilità/IB: ridondanza, DR/BCP (RPO/RTO target), crittografia a riposo/transito, RBAC/SoD, pentesti/scan secondo i grafici.

8) Controlli e sanzioni

Camera: verifica dei rapporti e dei pagamenti, analisi delle anomalie GGR/NGR, controllo del rispetto dei divieti di partecipazione e delle norme pubblicitarie.
Check-in/IT: campionamento delle sessioni/transazioni, verifica della cassa e dei registri, interviste del personale, acquirenti segreti.
Sanzioni: multe/segnalazioni, prescrizioni di correzione dei processi (AML/RG/pubblicità/UX), blocco dei domini/pagamenti, sospensione/revoca delle autorizzazioni.
Allentamento: risoluzione volontaria degli errori, regolazione dei piani, rafforzamento dei controlli interni.

9) Road map (operator & provider playbook)

1. La strategia è scegliere un portafoglio (casinò/scommesse/lotterie), un canale (offline/online), regioni/località destinate, partner.
2. Giurisprudenza: giurista georgiano, beneficiari, conti bancari; assegnazione dei responsabili (AML/RG/Report).
3. Richiesta: pacchetto di documenti (fit & proper, resilienza, progettazione della piattaforma, regole RG/AML, piano di reporting e sicurezza).
4. Tracciato IT: certificazione RNG/moduli, login WORM, API/caricamento per RS, vetrina di calcolo della base fiscale (GGR/NGR/handle).
5. AML/RG: provider di dati (sanzioni/RER), trigger SoF, limiti/timeout/auto-esclusione, registro valigette RG.
6. Marketing/affiliati: precodernazione dei creativi, filtro delle categorie proibite, geo/caps di età, registro della compilazione.
7. UAT: valigette delle imposte, corretta contabilità dei bonus/void/cashout, scenari di superamento dei limiti e dei blocchi.
8. Go-Live: impostazioni freeze, incidenti runbook, SLA con PSP/provider di comunicazione.
9. I primi 90 giorni sono: ritmo delle dichiarazioni, compressione del otchetnost↔billing (<0,5%), controllo interno AML/RG/IB.

10) Assegno fogli di compilazione

Licenze e finanza

• Permessi/licenze validi; assegnazione di responsabili
• Calendario delle dichiarazioni/pagamenti in RS; Controllo delle discrepanze <0,5%
• Contabilità separata offline/online e verticale

AML/KYC & RG

• KYC/KYB con 25 + e sanzioni/RR; procedure di origine dei fondi
• Limiti di deposito/perdita/tempo, timeout; integrazione del registro di auto-esclusione
• Registri STRR/SAR, data di conservazione del CUS/cassetti; Formazione del personale

Tecnologia e sicurezza

• Certificati RNG/piattaforma; Controllo versione, secure SDLC
• Login WORM, sincronizzazione dell'ora Test DR/BCP
• Crittografia, RBAC/SoD, pentesti/scani regolari

Marketing e affiliazioni

• etichettatura RG, proibizione di offshore aggressivi, pre-creazione
• Registro della compilazione (screenshot/URL/date/geo), processo di richiamo rapido
• Filtri per categorie non consentite e esclusi

Proibizioni/blocchi

• Filtri per le categorie non consentite SLA su soluzioni di stop
• Routing dei pagamenti solo ai marchi autorizzati; blocchi di dominio/PSP
• Procedure di risposta alle prescrizioni e agli incidenti

11) KPI primo anno

Tasse: tempestività delle erogazioni del ≥99%; La differenza è <0,5%.
AML/KYC: tempo medio di convalida; quota false positive; SLA STR/SAR.
RG: quota di giocatori con limiti attivi; TTR di blocco in caso di auto-esclusione <1 min; Percentuale di lamentele RG.
IB/affidabilità: incidenti MTTR; Esecuzione dei test DR Chiudere le vulnerabilità critiche.
Marketing: 0 violazioni delle restrizioni pubblicitarie; Filtrare al 100% le categorie proibite.

12) FAQ

I 21-24 anni possono partecipare ai giochi online?
No, no. La soglia di 25 + è fissata per legge; l'operatore deve controllare l'età e bloccare l'accesso alle persone non conformi.

Quali categorie di cittadini non sono ammessi a partecipare?
La legge e i regolamenti stabiliscono elenchi (compresi i minori di 25 anni, gli esclusi, alcuni beneficiari di servizi sociali, singole categorie di lavoratori/dipendenti, ecc.). L'operatore deve ritagliare automaticamente questi casi.

Il marketing affiliato è consentito?
Sì - per i marchi autorizzati, con restrizioni pubblicitarie rigorose e la gestione di un registro della compilazione. La promozione di siti non autorizzati è vietata.

Come considerare i bonus NGR/GGR?
In base alle tecniche locali di riflessione bonus, materie e cashout/void; la contabilità non corretta porta a segnalazioni e sanzioni.

Nota

Le scommesse, le liste dei documenti, le specifiche di integrazione e le restrizioni pubblicitarie/sociali vengono periodicamente chiarite. Prima di richiedere e avviare le operazioni, controllare i moduli RS aggiornati e i chiarimenti validi per evitare segnalazioni, prescrizioni e interruzioni delle attività.