Portogallo - SRIJ: tasse e AML
(sezione «Mercati e giurisdizioni»)
1) Regolatore e cornice
SRIJ - Controllo, regolazione e ispezione dei giochi e delle scommesse online Funziona nel sistema Turismo di Portogallo con Comissò de Giocos (Commissione Giochi).
Online è regolato da RJO - Regime Giuridico dos Pogos e Apostas Online (Decreto Legge 66/2015 e successive modifiche).
2) Licenze e tolleranze (online)
Le licenze online rilasciano SRIJ per tipo: tassi fissi, giochi di fortuna/gioco d'azzardo, bingo online, ecc. Le attività sono ammesse solo per gli operatori autorizzati localmente e per i monopoli delle lotterie (SCML).
3) Tasse: alto divario
3. 1 Online (IEGO - Imposto Spazio de Jogo Online)
Giochi di fortuna/casinò online: 25% di GGR (base mensile).
Scommesse con la fix. coefficienti (sport betting): IEGO è addebitato sul giro d'affari (handle); l'applicazione della legge utilizza la scala 8-16% (progressione in volume), mentre molte recensioni di breve durata indicano l' 8% di base mensile. Chiarisci la versione attuale di RJO/budget dell'anno.
3. 2 Settore terrestre
IEJ (speciale per i casinò a terra) - Tassi progressivi per GGR (punto di riferimento: not 2. 5-35% a seconda della geografia/livello).
Giochi bingo/gos - raccolta timbro (bingo 25%; Giochi gos - 4. 5% per il tasso e 20% per il premio superiore a 5000 euro).
Fatturazione e disciplina dei pagamenti: IEGO/IEJ - calcoli e pagamenti mensili; una parte dell'IEGO va al reddito SRIJ come regolatore (la distribuzione è fissata nel RJO).
4) AML/CFT: responsabilità degli operatori
Atto di base: Legge 83/2017, relativa alla SOTTC/FT (AML/CFT), si applica alle «persone obbligate», compreso il settore giochi; la coordinazione funzionale è gestita dalla SRIJ e dall'UIF (Policia Giuriciaria).
Criteri KYC/KYB: identificazione prima dell'autorizzazione al gioco/pagamento; Controllo dell'età, delle sanzioni/RR, della fonte dei mezzi ai trigger; Gestione di file KYC e registri. (Nat. le valutazioni FATF/recensioni confermano un approccio orientato al rischio).
Monitoraggio delle transazioni: limiti, anomalie, comunicazioni account/strumenti di pagamento; escalation STRR/SAR in UIF.
Conservazione: recensione di CUS/fogli di legge; protezione dei dati sotto la supervisione del CNPD (GDPR).
5) Respontible Gaming (RG) e pubblicità
Obbligatori: auto-esclusione, «raffreddamento», limiti di puntata/deposito, avvisi di rischio; Marketing - «Promozione sociale responsabile».
Hyde SRIJ 1/2020/SRIJ/JO (bonus online): se l'attivazione del bonus richiede un tasso minimo in denaro reale, il minimo può non superare il bonus; T&C trasparenti sono obbligatori.
Block List: SRIJ pubblica i domini/pagamenti non autorizzati - i provider di comunicazioni e PSP devono essere bloccati. (Vedere i rapporti pubblici SRIJ/mercato)
6) Tracciato IT e accesso al regolatore
API/download per SRIJ, account di prova, canali protetti.
Loging WORM tracciato con precisione «stavka→raschet→vyplata→korrektirovka», sincronizzazione del tempo.
Certificazione: piattaforma, RNG/moduli di calcolo; Ricezione regolare.
Affidabilità/sicurezza: DR/BCP con target RPO/RTO, crittografia a riposo/transito, RBAC/SoD, pentesti pianificati.
7) Market-data per il punto di riferimento
Il mercato online ha mostrato una crescita 2024-2025; Secondo la stampa di settore, GGR Q2-2025 €287 milioni, IEGO è stato raccolto €81. 2 milioni; sono attivi ben 17 operatori e ben 30 licenze (sport/casinò). Utilizzare per pianificare la capacità non come «standard».
8) Controlli e sanzioni
Camera/uscita: accoppiamento dei rapporti e dei pagamenti IEGO/IEJ, controllo IT, «acquirenti segreti», controllo bonus/pubblicità.
Misure: multe, denunce, prescrizioni UX/RG, blocco dei domini/pagamenti, sospensione/revoca delle licenze.
Alleggerimento: risoluzione volontaria degli errori, piani correttivi, controllo interno rafforzato.
9) Road map di ingresso
1. Strategia: matrice alimentare (sport/casino/bingo), road map di certificazione.
2. Licenza SRIJ: pacchetto RJO, idoneità delle persone chiave, resilienza.
3. Fincontorno: modelli IEGO/IEJ, contabilità separata GGR/handle, integrazione di moduli di report.
4. KYC/AML/RG: policy dei rischi, provider di dati (sanzioni/RER), script STRR/SAR, meccaniche RG.
5. IT/Sicurezza: logi WORM, DR/BCP, API SRIJ, Controllo delle versioni UAT su base fiscale.
6. Marketing: pre-moderazione dei creativi, registro delle prove (screenshot/URL/data), filtraggio degli esclusi.
7. Go-Live: impostazioni freeze, incidenti runbook, finestra di contatto con il regolatore.
8. I primi 90 giorni sono il ritmo delle dichiarazioni IEGO, i controlli di otchetnost↔billing, i controlli interni AML/RG.
10) Assegno fogli di compilazione
Tasse e rapporti
- Classificazione dei prodotti e base corretta: GGR (Casino), handle (sports)
- Dichiarazioni mensili IEGO/IEJ, calendario dei pagamenti
- Contabilità bonus/void/cashout per RJO/Hyds SRIJ
- (<0. 5% di soluzione temporanea)
AML/KYC & RG
- Criteri KYC/KYB, sanzioni/RER, inneschi di origine
- Auto-esclusione, limiti di deposito/tasso, raffreddamento
- Registri TR/SAR, data di conservazione del CUS/CAM
- Bonus policy 1/2020/SRIJ/JO
Tecnologia e sicurezza
- Certificazione piattaforma/RNG, controllo versione
- Loging WORM, sincronizzazione dell'ora
- Test DR/BCP; crittografia, RBAC/SoD, pentesti
- API/caricamento per SRIJ, account di prova
Marketing e affiliazioni
- etichettatura RG, divieto di offshore aggressivi/target vulnerabili
- Registro creativi (screenshot/URL/date), recensione rapida
- Filtro di esclusione automatica in tutti i canali
11) KPI per il controllo operativo
Tasse: tempistica IEGO/IEJ del ≥99%; Soluzione temporanea <0. 5%.
AML/KYC: tempo medio di convalida; quota false positive; SLA escalation STRR/SAR.
RG: quota di giocatori con limiti attivi; TTR di blocco in caso di auto-esclusione <1 min; Percentuale di lamentele RG.
Infobez: MTTR incidenti; Il tasso di chiusura delle vulnerabilità critiche entro il termine.
Marketing: quota di creativi compliant; La mancanza di comunicazioni con gli intrusi.
12) FAQ
Casinò online, quale base fiscale?
GGR, tasso IEGO - 25% mensile.
Sports betting online - base e puntata?
IEGO conta il giro (handle); applica una scala utilizzata tra l' 8 e il 16% in termini di volumi, con un calcolo operativo mensile (controlla la versione corrente di RJO).
Chi controlla AML e RG?
SRIJ (Controllo del Settore Giochi) + UIF (Policia Giuriciaria) per la SR/SAR; la legge di base è la numero 83/2017.
Ci sono regole speciali sui bonus?
Sì: hyde 1/2020/SRIJ/JO limita il «tasso minimo con denaro reale» al valore del bonus e richiede un T & C. trasparente
Nota
Le scommesse e le formule IEGO/IEJ vengono periodicamente chiarite in RJO e budget annuali. Prima di iniziare, controllare le normative e i moduli di segnalazione vigenti (specialmente nella scala di sport betting), per evitare qualsiasi indicazione o prescrizione.