監査および検査手順

1） iGamingで監査が必要な理由

監査とは、ライセンス要件、法律、基準、および社内ポリシーに対する製品およびトランザクションのコンプライアンスを体系的に検証することです。
目標：規制および財務リスクを軽減し、ゲーム/決済/データの完全性を証明し、コンプライアンスのプロセスと文化を改善する。

2）小切手の分類（何と誰）

3）スコープ

ゲーム：RNG、 RTP、バージョン管理、変更できないログ。
支払い：ルーティング、リターン、チャージバック、純損失、制限。
KYC/AML：手続き、制裁リスト/PEP、ケース、およびSAR/STR。
責任あるゲーム：制限、タイムアウト、自己排除、リアリティチェック。
プライバシー/GDPR/CCPA/LGPD： DPIA、処理場、保存期間、被験者の権利。
セキュリティ/IT： RBAC/ABAC、 SoD、ジャーナリング、CI/CD、秘密、DR/BCP。
マーケティング/CRM/アフィリエイト：抑制、同意、契約上の禁止。

4）標準と方法論

ISO 19011-監査の原則と実施（計画→報告→フォローアップ）。
ISO/IEC 27001/27701-セキュリティ/プライバシー管理（管理措置）。
PCI DSS-PAN/カードを処理する場合。
GLI-11/19、 ISO/IEC 17025-テストラボと共同で。
「3つの保護」の枠組みは、1）プロセス所有者、2）リスク/コンプライアンス、3）独立監査です。

5）監査のライフサイクル

1.計画：スコープ/基準定義、リスクマップ、アーティファクトリスト、NDAおよびアクセス。
2.フィールドワーク：インタビュー、ウォークスルー、制御テスト、サンプリング、ログ/システム検査。
3.統合：事実固定、不適合評価（High/Med/Low）、ドラフト報告書。
4.報告：調査結果、証拠、勧告、解決のための時間枠。

5.是正措置と予防措置-是正措置と予防措置計画

6.フォローアップ：CAPA実装の検証、ポイントの閉鎖。

6）証拠およびサンプル

証拠：ポリシー/プロシージャ（最新バージョン）、設定のスクリーンショット、ログアップロード（WORM）、ビルドハッシュ、変更管理チケット、トレーニング行為、インシデントレポート、DPIA、同意レジスタ、AML/RGレポート。

• RNG/RTP-≥10⁶結果の統計サンプル（または合意されたボリューム/期間）。
• KYC/AML-60-100ケース/期間のランダムサンプリングとソースへのトレース。
• プライバシー-20-50件目のリクエスト（DSAR）、 SLA検証、応答の完全性。
• 支払い-シナリオごとに100-200トランザクション（入金/出金/チャージバック/ボーナス）。
• RG-50-100制限/タイムアウト/自己排除ケース+抑制ログ。

管理のチェーン：ソース、時間、整合性制御（ハッシュ、署名）を修正します。

7）不適合評価およびCAPA

CAPA-template：問題の説明→根本的な理由→アクション（調整/プレジデント）→所有者→用語→効果KPI→終了証拠。

8） RACI（役割と責任）

9）監査準備チェックリスト

ドキュメントとポリシー

• ポリシーとプロシージャバージョン（所有者/日付付き）の登録。
• DPIA/処理/保持データマトリックスの記録。
• RG/KYC/AML/プライバシー/インシデント/変更/アクセス/ロギングポリシー。

テクニカルアーティファクト

• WORMログストレージ（ゲーム/支払い/アクセス/変更）。
• CI/CDアーティファクト：SBOM、ビルドハッシュ、署名、リリースノート。
• RBAC/ABACレジストリ、SoD制御、アクセスレビュー結果。
• DR/BCP演習計画と結果。

オペレーション

• RG/AML/プライバシー。
• インシデントと後遺症のログ。
• データ主体クエリレジスタ（DSAR）とSLA。

10） Playbook： オンサイトおよびリモート点検

1.ブリーフィング、議題、旅程の調整。

2.職場/サーバールームのツアー（該当する場合）、物理的な検査措置。

3.インタビュー+コントロールのライブデモ、prods/replicasからのサンプル。

4.毎日のラップアップ、予備的なフィードバック。

• 読み取り専用パネル/ダッシュボード、安全なファイル交換、録画セッション、タイムボックス付きスロットへのアクセス。
• アーティファクトのプリロード、再生スクリプト。

• 証拠を提供するための単一の連絡先、発券、SLA（通常はT+1/T+2営業日）。

11）特別なシナリオ： 夜明けのraidと予定外のチェック

準備：法的概要、コンタクトリスト（法的/コンプライアンス）、監査支援規則、データ破壊/変更の禁止（法的保持）。
手続き：資格情報の検証、押収されたデータのコピーの登録、法的存在、整合性ログのコピー。
後：内部調査、ボード/パートナーへの通信、CAPA。

12）コンプライアンスとオブザビリティアーキテクチャ

コンプライアンスデータレイク：レポート、ログ、証明書、DPIA、メトリクスの一元化されたストレージ。
GRCプラットフォーム：リスク、コントロール、監査、CAPA、再認証カレンダーの登録。
監査API/レギュレータポータル：外部監査人/レギュレータのマネージドアクセス。
不変性：WORM/オブジェクトストレージ、 Merkleハッシュチェーン。
ダッシュボード：RTPドリフト、自己排除抑制精度、時間制限、KYC SLA。

13）監査成熟度指標（SLO/KPI）

14）監査役のレポートテンプレート（構造）

1.エグゼクティブサマリー。
2.範囲と基準。
3.方法論とサンプリング。
4.観察/矛盾（証拠への参照と）。
5.リスクアセスメントと優先順位。
6.CAPAの勧告と計画（合意されたタイムライン/所有者）。
7.アプリケーション：アーティファクト、雑誌、ハッシュ、スクリーンショット、インタビュー登録。

15）頻繁な間違いとそれらを回避する方法

最新のポリシー/バージョン→一元化された元帳、リマインダー。
保護のワーム/チェーンがない→事実を証明することはできません。immutabilityを実装します。
Weak SoD/RBAC→四半期ごとのアクセスとジャーナルのレビュー。
CAPA規律の欠如→所有者/タイミング/閉鎖の証拠。
データの矛盾（RTP/レポート/カタログ）→自動調整とアラート。
点検→playbookおよび訓練（卓上）へのadhoc反作用。

16）実装ロードマップ（6ステップ）

1.ポリシーと方法論：監査基準、リスクスケール、レポート形式を採用する。
2.コントロールのインベントリ：ドメイン別のプロセスとコントロールのマップ。
3.証拠アーキテクチャ：WORM、コンプライアンスデータレイク、監査API。
4.GRC&カレンダー：監査/再認証スケジュール、CAPAレジスタ。
5.トレーニング/トレーニング：役割演習、「夜明けの襲撃」シミュレーション、テーブルトップ。
6.継続的改善：メトリクスの監視、レトロスペクティブ、繰り返し発見の減少。

［結果］

監査および検査手順は、1回限りのイベントではなく、明確な範囲、高品質のエビデンス、CAPA規律、不変のログ、レギュレータ訪問の準備状況、透明な指標など、実証済みのコンプライアンスの絶え間ない輪郭です。このアプローチにより、リスクを軽減し、ライセンスを強化し、製品とブランドの持続可能性を高めます。