ავსტრია - ფინანსთა სამინისტრო და ლიცენზირება

(განყოფილება: „ბაზრები და იურისდიქცია“)

1) ბაზრის სურათი და ორგანოების როლი

BMF (Bundesministerium für Finanzen) არის ფედერაციის დონის აზარტული თამაშების ცენტრალური ორგანო: ის აძლევს ფედერალურ დათმობებს, აკონტროლებს ონლაინ კაზინოებს/ლატარიებს, აკონტროლებს სპეციალური საფასურის გადახდას, იწყებს შემოწმებებს და სანქციებს.
მიწა (Länder) - რეგულირდება ტოტალიზატორის/ტოტალიზატორის მიერ მიწის კანონებისა და ნებართვების დონეზე.
საკონტროლო ორგანოები - ფინანსური პოლიცია/ანტიფროდიული განყოფილებები, მომხმარებელთა დაცვა, მედიის სარეკლამო ზედამხედველობა; ბანკებთან და საკომუნიკაციო პროვაიდერებთან თანამშრომლობა მოთხოვნების შესაბამისად.
ბაზრის მოდელი - ფედერალური მონოპოლია/დათმობები ლატარიებისა და კაზინოებისთვის; მიწის ლიცენზია ოფლაინ განაკვეთებისთვის.

2) ლიცენზირების სტრუქტურა

2. 1 ფედერალური წრე (BMF)

ლატარიები/მყისიერი ლატარიები - სახელმწიფო დათმობის მოდელი (დათმობების ერთიანი/შეზღუდული რაოდენობა).
კაზინო (სახმელეთო) - ფედერალური დათმობების შეზღუდული რაოდენობა მისამართებზე/ზოლებზე.
ონლაინ კაზინო/ონლაინ ლატარიები - უფლება ეძლევა შესაბამისი ფედერალური დათმობის მფლობელებს IT/AML/RG მოთხოვნების შესრულებისას (ცალკე დაშვება დისტანციურ არხზე).
პოკერი კაზინოს გარეთ - ფედერალური პერიმეტრის გარეთ განიხილება, როგორც აკრძალული შეთავაზება.

2. 2 მიწის წრე (Länder)

ტოტალიზატორი/ოფლაინი - მიწის ნებართვა, PPS მოთხოვნები (ზონა, ოპერაციული რეჟიმი, ფულადი დისციპლინა, CCTV), პერსონალის ტრენინგი; რეკლამა და RG - ფედერალური შეზღუდვების გათვალისწინებით.

2. 3 ძირითადი პრინციპები

Fit & Proper ბენეფიციარებისთვის/დირექტორებისთვის, საკუთრების სტრუქტურის გამჭვირვალობა და სახსრების წყარო.
ადგილობრივი ყოფნა: ავსტრიის იურიდიული პირი, საბანკო ანგარიშები, პასუხისმგებელი პირები (მათ შორის AML/RG).
სერტიფიკაცია: RNG/პლატფორმები/გაანგარიშების მოდულები, საანგარიშო ინტერფეისები და ლოგოები.

3) ონლაინ: ვის შეუძლია და როგორ იმუშაოს

ონლაინ ლატარიები/ონლაინ კაზინო - ფედერალური დათმობის პერიმეტრში: დისტანციური არხი ხელმისაწვდომია მხოლოდ BMF ლიცენზიებისთვის.
ონლაინ განაკვეთები დამოკიდებულია მიწის ნორმებზე; უმეტეს შემთხვევაში, დისტანციური საქმიანობა უკავშირდება ოფლაინ რეზოლუციას/ადგილობრივ ყოფნას და სარეკლამო, RG და AML მოთხოვნების დაცვას.
არალიცენზირებული დომენები - ექვემდებარება სამართალდამცავ ზომებს (მათ შორის, გადახდის და მედია არხების მითითებების ჩათვლით).

4) დაბეგვრა და მოსაკრებლები (მაღალი დონე)

• კაზინო (on-prem/online) - პროგრესული განაკვეთები GGR- ზე (განაკვეთები - მოგება) ზედა ბარიერებით კანონის შესაბამისად; ცალკეული წესები ჯეკპოტის/ბონუსების შესახებ.
• ლატარიები - განაკვეთიდან გამოქვითვები დადგენილი მასშტაბით; განაწილება სოციალურად მნიშვნელოვან მიზნებზე.
• განაკვეთები - მიწის გადასახადები/გადასახადები: ყველაზე ხშირად განაკვეთიდან ან GGR (ადგილზე და პროდუქტზე).
• CIT/დღგ - კორპორატიული გადასახადი ეროვნულ კურსზე; განაკვეთების/მოგების ოპერაციები, როგორც წესი, დღგ-ს გარეთ, მასთან დაკავშირებული სერვისები (IT, მარკეტინგი, ჰოსტინგი) - ზოგადი წესების შესაბამისად.
• სიხშირე - მიწის/ნახევარკუნძულის დეკლარაციები + წლიური ანგარიშგებები (აუდიტი).
• აღრიცხვა - ცალკეული ხაზგარეშე/ონლაინ რეჟიმში, თითოეული პროდუქტისა და მიწისთვის; ბონუსების სწორი ასახვა, void/cashout, გაუქმება.

5) ანგარიშები და ზედამხედველობა

ელექტრონული ფორმები: დეკლარაციებისა და მოხსენებების ელექტრონული წარდგენა, გადახდების დადასტურება.
რეგულატორის დაშვება: ტესტის ანგარიშები, რეგულარული გადმოტვირთვის, API/პორტალები, დაცული არხები.
კონტროლი: ანგარიშების კამერალური კრიპტები, გადახდები, ახსნა-განმარტებების მოთხოვნები; ადგილზე შემოწმება და IT აუდიტი.

6) AML/CFT და იდენტიფიკაცია

KYC/KYB: პიროვნების/ასაკის გადამოწმება (18 +), ბენეფიციარები, სანქციები/REP; გამომწვევი საშუალებების წყარო.
გარიგების მონიტორინგი: ლიმიტები, ატიპიური ნიმუშები, ანგარიშების/გადახდის სახსრების კავშირი; STR/SAR უფლებამოსილ ორგანოებში.
შენახვა: KYC Dosier- ის გადაკეთება/ვადების ჟურნალები; GDPR თავსებადობა, მონაცემთა დაცვა.
ტრენინგი: AML პერსონალის რეგულარული მომზადება, ესკალაციის დოკუმენტირებული სკრიპტები.

7) Responsible Gaming (RG)

თვითგამორკვევა/დაშვების აკრძალვა: მონაწილეობის აკრძალვის ცენტრალიზებული მექანიზმები, სტატუსის სავალდებულო გადამოწმება რეგისტრაციის/დაშვების/გადახდის დროს.
თვითშეფასება: დეპოზიტების/დროის დაკარგვის/დროის შეზღუდვები, დრო, „გაცივება“.
ადრეული დიაგნოზი: ზარალის დევნა, მკვეთრი ანაბრები, ღამის აქტივობა RG გუნდის ჩარევის მიზეზებია.
კომუნიკაციები: ხილული RG გაფრთხილებები, გულწრფელი შანსები და ბონუსის პირობები, დახმარების არხი.

8) რეკლამა, პრომო და აფილიატები

აკრძალვები: არასრულწლოვნები/დაუცველები, რომლებიც შეცდომაში შეჰყავთ ოფისებს, „გარანტირებული მოგება“.
პრემია: გამჭვირვალე T&C (ვაგონები/ვადები/ქუდი); სწორი ჩანაწერი GGR/NGR.
აფილატები: ხელშეკრულებები და შემოქმედებითი თეთრი სია; ავსტრიისთვის არალიცენზირებული ბრენდების პოპულარიზაცია აკრძალულია.
მედია კონტროლი: სიხშირეების დაცვა, RG ეტიკეტირება, მოთხოვნის დარღვევის კრეატიულობის მოცილება.

9) ტექნიკური მოთხოვნები

სერტიფიკაცია: RNG/პლატფორმა/კოეფიციენტები - დამოწმებულია აღიარებული ლაბორატორიებით; პერიოდული რეცესიფიკაცია.
ლოგიკა: უცვლელი ჟურნალები (WORM), დროის სინქრონიზაცია, კვალი „განაკვეთი, გაანგარიშება, გადახდა, კორექტირება“.
საიმედოობა/IB: DR/BCP სამიზნე RPO/RTO, დაშიფვრა მარტო/ტრანზიტში, RBAC/SoD, პენტესტები/სკანერები გრაფიკით.

10) შემოწმებები და სანქციები

კამერალური: ანგარიშგებისა და გადახდების შერწყმა, GGR/NGR ანომალიები, ბონუსის პოლიტიკის შესაბამისობა.
საველე/IT აუდიტი: სესიების/ბილეთების ნიმუში, პერსონალის ინტერვიუ, სალაროების დისციპლინის შემოწმება და ჰოსტინგი/ლოგოები.
ზომები: ჯარიმები, დამატებითი დავალიანება, UX/RG/AML რეცეპტები, დომენების დაბლოკვა/გადახდა; უხეში დარღვევებით - დაშვების შეჩერება/გაუქმება.
შემსუბუქება: შეცდომების ნებაყოფლობითი გამჟღავნება, კორექტირების გეგმები, შიდა კონტროლის გაძლიერება.

11) შესასვლელი გზის რუკა

A. ფედერალური წრე (ლატარიები/კაზინო/ონლაინ კაზინო)

1. სტრატეგია: სასურსათო მატრიცა, ფისკალური დატვირთვის შეფასება (სპეციალური გადასახადები + CIT).
2. იურიდიული პირი: ავსტრიის იურიდიული პირი, ბენეფიციარები, საბანკო ანგარიშები.
3. განაცხადი: დათმობის პაკეტი/ონლაინ არხზე წვდომა, fit & proper, ფინანსური სტაბილურობა, IT არქიტექტურა და ანგარიშგებები.
4. Techcontur: სერტიფიკაცია RNG/მოდულები, WORM ლოგოები, საანგარიშო ფანჯრები, API.
5. AML/RG: მონაცემთა პროვაიდერები, SoF გამომწვევები, ლიმიტები/დრო/თვით დასკვნა.
6. UAT: GGR/NGR, ბონუსები, ანგარიშგების ინტეგრაცია.
7. Go-Live: კონფიგურაცია, runbook ინციდენტები, SLA PSP/ჰოსტინგით.
8. პირველი 90 დღე: დეკლარაციების რიტმი, ანგარიშის შერიგება - ბილინგი (<0,5%), შიდა აუდიტი.

B. მიწის წრე (ოფლაინ/ონლაინ განაკვეთები ადგილზე)

1. მიწის რუკა: სად უნდა გახსნათ, კვოტები/ზონირება, ოპერაციული რეჟიმი.
2. PPS/ონლაინ: მისამართის ნებართვები, სალარო დისციპლინა, CCTV, ადგილობრივი მხარდაჭერა.
3. RG/რეკლამა: მარკირება, სიხშირის ქუდები, აგრესიული ინდუქციის აკრძალვა.
4. აღრიცხვა და მოხსენებები: ცალკეული ანგარიში ადგილზე/არხზე, ვადები და გადახდის კოდები.

12) Complaens Check ფურცლები

ლიცენზირება და ფინანსები

• განსაზღვრულია გზა: ფედერალური დათმობა ან მიწის ნებართვა
• fit & proper პაკეტი მზად არის, ფინანსური სტაბილურობა, IT/ანგარიშგების არქიტექტურა
• დეკლარაციებისა და გადახდების კალენდარი; ანგარიშის შეჯამება <0,5%

AML/KYC & RG

• KYC/KYB პოლიტიკოსები, სანქციები/REP, SoF პროცედურები
• თვითგამორკვევა, დეპოზიტების/ზარალის/დროის ლიმიტები, „გაცივება“
• ჟურნალები STR/SAR, rentension KUS/logs, პერსონალის ტრენინგი

ტექნიკა და უსაფრთხოება

• RNG/პლატფორმის სერთიფიკატები, ვერსიების კონტროლი
• Logs WORM, დროის სინქრონიზაცია, DR/BCP ტესტები
• დაშიფვრა, RBAC/SoD, დაგეგმილი პენტესტები/სკანები

მარკეტინგი და აფილიატები

• შემოქმედების თეთრი სია, RG მარკირება, სიხშირის შეზღუდვები

თვით პატიმრებისთვის პრომო აკრძალვა; Complaens ჟურნალი (ეკრანის ეკრანები/URL/თარიღები)

მასალების სწრაფი გაწვევის პროცედურა

13) KPI ოპერაციული კონტროლი

ფისკალური: ინექციების დროულობა 99%; ანგარიშის შეუსაბამობა <0,5%.
AML/KYC: გადამოწმების საშუალო დრო; false positives- ის წილი; SLA STR/SAR.
RG: აქტიური ლიმიტების მქონე მოთამაშეთა წილი; TTR დაბლოკვა თვითკონტროლის დროს <1.
IB: MTTR ინციდენტები; DR ტესტების დასრულება; კრიტიკული დაუცველების დახურვა.
მარკეტინგი: 100% თვითდახმარების ფილტრაცია; სარეკლამო შეზღუდვების 0 დარღვევა.

14) FAQ

შესაძლებელია ონლაინ კაზინოს გაშვება ფედერალური დათმობის გარეშე?
არა. ონლაინ კაზინო არის ფედერალური დათმობის მფლობელთა პრეროგატივა, დისტანციური არხის ცალკეული დაშვებით.

ვინ არეგულირებს განაკვეთებს ოფლაინში?
დედამიწა. საჭიროა მიწის ნებართვები, ადგილობრივი PPS წესებისა და რეკლამირების დაცვა.

როგორ არის გათვალისწინებული პრემიები საგადასახადო ბაზაში?
ადგილობრივი ინსტრუქციების თანახმად: პრემია/void/cashout აისახება GGR/NGR- ში დადგენილი მეთოდების შესაბამისად; არასწორი აღრიცხვა იწვევს დამატებით დანამატებს.

არსებობს თუ არა ბლოკის ზომები არალიცენზირებული საიტების წინააღმდეგ?
დიახ. გადახდის მარშრუტების/მედიის მითითებები, სამართალდამცავი პრაქტიკა უკანონო დომენების და რეკლამირების წინააღმდეგ.

შენიშვნა

რიცხვითი განაკვეთები, პროგრესირების ბარიერები და ელექტრონული ფორმატის ფორმატი რეგულარულად განახლდება ფედერაციისა და მიწის დონეზე. განაცხადების წარდგენამდე და პირველი საანგარიშო პერიოდის განმავლობაში, შეამოწმეთ არსებული ტექსტები და ტექნიკური სპეციფიკაციები, რათა თავიდან იქნას აცილებული ოპერაციებში დამატებითი გადასახადები და პაუზები.