კვიპროსი - ეროვნული ბეტინგის ორგანო

(განყოფილება: „ბაზრები და იურისდიქცია“)

1) ბაზრის სურათი

კვიპროსი არის ევროკავშირის წევრი, რომელსაც აქვს განაკვეთების განვითარებული ოფლაინ საცალო და რეგულირებული ონლაინ ბეტინგი. რეგულატორი - ბეტინგის ეროვნული ორგანო (NBA) - ახორციელებს მოთამაშეთა ლიცენზირებას, ზედამხედველობას, დაცვას და რეკლამირების კონტროლს. კაზინოების თამაშები ინტერნეტით არ არის დაშვებული; ონლაინ სეგმენტი შემოიფარგლება მხოლოდ განაკვეთებით (სპორტული/ვირტუალები და სხვ., განაკვეთების კანონის შესაბამისად).

2) რეგულატორები და როლები

პარლამენტი/მთავრობა - ჩარჩო კანონი განაკვეთებისა და წესდების შესახებ.
NBA (ეროვნული საბითუმო ავტორიტეტი) - ლიცენზიების გაცემა/გახანგრძლივება, ოპერატორების რეესტრი, ტექნიკური და ქცევითი ზედამხედველობა, სარეზერვო თამაში, სანქციები.
პოლიცია/ფინანსური დაზვერვა - AML/CFT კოორდინაცია და გამოძიება.
საგადასახადო ორგანოები - ფისკალური ბრალდების ადმინისტრირება, გადახდების შემოწმება.
მუნიციპალური ხელისუფლება - წესები ოფლაინ წერტილებისთვის (ზონირება, ოპერაციული რეჟიმი და ა.შ.).

3) ლიცენზიის კლასები

კლასი A (ოფლაინ განაკვეთები) - ფსონების მიღების წერტილებში ტოტალიზატორი. საჭიროა: ოთახი, ზონირება/ნიშნები, სალარო დისციპლინა, გაწვრთნილი პერსონალი, CCTV და ა.შ.
კლასი B (ონლაინ განაკვეთები) - დისტანციური განაკვეთები საიტების/პროგრამების საშუალებით. საჭიროა: ჟურნალის IT კონტური, საანგარიშო ინტერფეისები NBA- სთვის, პლატფორმის/გენერატორების სერტიფიკაცია, RG- და AML მექანიკა.
ძირითადი პირები - დირექტორები/ბენეფიციარები ამოწმებენ ვარგისიანობას და სახსრების წყაროს.
იურლიცო - როგორც წესი, ევროკავშირის/EEZ კომპანია, რომელსაც აქვს რეგისტრაცია კვიპროსში ან ფილიალი კვიპროსში, ადგილობრივი წარმომადგენლები და საბანკო ანგარიში.
გარანტიები/მოსაკრებლები - სალიცენზიო საფასური და საბანკო გარანტია (მოთამაშეთა წინაშე ვალდებულებების დასაფარად და ფისკით).

4) დაბეგვრა და გადახდა ბიუჯეტში

• ბეტინგის გადასახადი: როგორც წესი, NGR- ს 10% (განაკვეთები - მოგება, დასაშვები კორექტირების გამოკლებით).
• მიზნობრივი შენატანები: NGR- ს დამატებითი 3% (ნაწილდება სპორტში/ზედამხედველობაში/სპეციალიზირებულ სახსრებში).
• კორპორატიული საშემოსავლო გადასახადი (CIT) არის ეროვნული კურსი იურიდიული პირებისთვის.
• დღგ - განაკვეთები/მოგება, როგორც წესი, დღგ-ს ფარგლებს გარეთ; დაკავშირებული მომსახურება (IT/მარკეტინგი) - ზოგადი წესების შესაბამისად.
• მოთამაშეთა მოგება - დაბეგვრა ცალკეული პირობების შესაბამისად (ოპერატორს უნდა ჰქონდეს შეკრების/შეტყობინებების შესაბამისი მატრიცა).

ანგარიშები და ანგარიშსწორების ბაზა

ცალკეული რეგისტრაცია ოფლაინ/ინტერნეტით, სპორტი/პროდუქტი, პრემია, void/cashout.
ყოველთვიური დეკლარაციები და რეგულარული გადასახადები; წლიური ანგარიში და აუდიტი.
პირველადი ნივთის შენახვა (ლოგოები, ბილინგები, გარიგებები) არის კანონით დადგენილი ვადა.

5) რეგულატორის IT წრე და წვდომა

NBA- ს წვდომა მონაცემებზე: ინტერფეისები/გადმოტვირთვის, API შემოწმება, დაცული არხები.
ინფრასტრუქტურა: უკმარისობა, რეზერვაცია, უცვლელი ლოგები (WORM), დროის სინქრონიზაცია (UTC), დეტალური ღონისძიების ჟურნალები განაკვეთების/მოგების/ბონუსების/ლიმიტების მიხედვით.
სერტიფიკაცია: განაკვეთების პლატფორმა, RNG ვირტუალური ტიპებისთვის, კოეფიციენტების გაანგარიშების მოდული, საანგარიშო საშუალებები.
DR/BCP: გადაუდებელი აღდგენის გეგმა, RPO/RTO, რეგულარული ტესტები.
მონაცემთა დაცვა: დაშიფვრა დასვენების/ტრანზიტში, საიდუმლოების კონტროლი, RBAC/SoD, პენტესტები.

6) AML/CFT და იდენტიფიკაცია

KYC/KYB: იდენტიფიკაცია რეგისტრაციის დროს/პირველ გადახდამდე; ასაკის გადამოწმება (18 +), REP/სანქციები, გამომწვევი საშუალებების წყარო.
მონიტორინგი: დეპოზიტებისა და განაკვეთების შეზღუდვები, ატიპიური ქცევის სცენარები, ანგარიშების/საგადახდო ინსტრუმენტების კავშირი, ფინანსური დაზვერვის მოხსენებები საეჭვო ოპერაციებზე.
მონაცემთა პროვაიდერები: სანქციები/RER ბაზები, რომლებიც დადასტურებულია SLA და სიზუსტით.
შენახვა: KYC დოსიე, შემოწმებისა და ალერტების ჟურნალები დადგენილ ვადებში.

7) Responsible Gaming (RG)

ინსტრუმენტები: ლიმიტები (ანაბრები/განაკვეთები/დრო), დრო, თვითკმაყოფილება (ერთიანი სიები), შესამჩნევი RG ვიტრინა, ასაკობრივი გაფრთხილებები.
კომუნიკაციები: „გარანტირებული მოგების“ დაპირებების აკრძალვა, T&C ბონუსების გამჭვირვალე, სწორი ინფორმაცია შანსებისა და რისკების შესახებ.
საფოსტო: ცალკეული ესკალაციის პროცესი დაუცველი მოთამაშეებისთვის; პერსონალის ტრენინგი.

8) რეკლამა, მარკეტინგი, აფილიატები

აკრძალვები: არასრულწლოვნები, „აგრესიული“ ოფისები, ფარული პირობები.
ბონუსების მოთხოვნები: გასაგები ვაგონები, ქუდები, ვადები; პრემიების აღრიცხვა გამჭვირვალედ აისახება NGR- ში.
აფილატები: წერილობითი კონტრაქტები, კრეატიულობის დამტკიცება, შესაბამისობის მტკიცებულებების ჟურნალი (ეკრანის კადრები/URL/თარიღი), დამრღვევი მასალების სწრაფი მიმოხილვა.
კრეატიულობა: სავალდებულო RG მარკირება, შეზღუდვები გამოსახულების/ნაკვეთების შესახებ.

9) ოფლაინ წერტილები (კლასი A)

ადგილები: მუნიციპალური წესების შესაბამისობა ადგილმდებარეობისა და ნიშნების მიხედვით.
მოთხოვნები: თანამშრომლების ტრენინგი, სალაროს დისციპლინა, CCTV, ჩანაწერების შენახვა, 18- აკრძალვები.
ოპერაციული რეგულაციები: შეგროვება, განაკვეთების/მოგების აღრიცხვა, RG/AML საფუძვლებზე მომსახურებაზე უარის თქმის ჟურნალი.

10) შემოწმებები და სანქციები

კამერალური: ანგარიშგების შედარება, გადახდის დისციპლინა, მომხმარებელთა საჩივრები.
გასასვლელი: IT გარემოს აუდიტი, ბილეთების/გარიგების ნიმუში, პერსონალის გამოკითხვა, „საიდუმლო მყიდველები“.
სანქციები: ჯარიმები, დამატებითი გადასახადები, გაყინვა/ლიცენზიის გაუქმება, დომენების დაბლოკვა/გადახდა.
შემსუბუქება: შეცდომების ნებაყოფლობითი გამჟღავნება, კორექტირების ზომები, კონტროლის გაძლიერება.

11) შესასვლელი გზის რუკა

1. სტრატეგია: პროდუქტი (sports/virtuals), ოფლაინ/ონლაინ, პარტნიორები და პროვაიდერები.
2. იურიდიული რეგისტრაცია: ჯგუფის სტრუქტურა, კვიპროსის კომპანია/ფილიალი, ბანკები.
3. განაცხადი NBA- ში: დოკუმენტების პაკეტი, გარანტია, კეი პერსონალი, RG/AML პოლიტიკა.
4. ტექნიკური მზადყოფნა: პლატფორმა, საანგარიშო ინტერფეისები, ლოგოები, სერტიფიკაცია.
5. მფრინავი: NGR ტესტის გადმოტვირთვის, კოეფიციენტებისა და გამოთვლების შემოწმება, UAT.
6. Go-Live: ინციდენტების რეგულირება, კონფიგურაციის კონფიგურაცია, კომუნიკაცია NBA- სთან.
7. ოპერაციები: ყოველთვიური დეკლარაციები, გადახრების კონტროლი, შიდა აუდიტი.

12) Complaens Check ფურცლები

ლიცენზირება და ფინანსები

• A/B კლასის ლიცენზია და მიმდინარე საბანკო გარანტია

დანიშნულია ადგილობრივი პასუხისმგებელი პირები

• ანგარიშგებისა და გადახდების კალენდარი (გადასახადი + 3% შენატანი)
• აუდიტორთან ხელშეკრულება და პირველადი შენახვის წესები

AML/KYC & RG

• KYC/KYB პოლიტიკოსები, ტრიგერის ბარიერები, მონიტორინგის სცენარები
• სანქციების პროვაიდერები/RER, SLA და მონაცემების ხარისხი
• სამუშაო RG ვიტრინა, ლიმიტები/დრო, თვითშეფასების პროცესი
• ფინანსური დაზვერვისა და ჟურნალების შენახვის პროცედურები

ტექნიკა და უსაფრთხოება

• პლატფორმის/მოდულის სერტიფიკაცია, ვერსიების კონტროლი
• უცვლელი ლოგოები, დროის სინქრონიზაცია, რეზერვაცია
• DR გეგმა (RPO/RTO), რეგულარული პენტესტები/დაუცველების სკანერები
• RBAC/SoD, საიდუმლო მენეჯმენტი, დაშიფვრა

მარკეტინგი და აფილიატები

• T&C ბონუსების გადასინჯვა, სწორი NGR გამოთვლები
• დამტკიცებული კრეატიულობის კატალოგი და შემოწმების ჟურნალი

მოძალადე მასალების სწრაფი გაწვევის პროცედურები

13) KPI და ოპერაციული კონტროლი

ფისკალური: დეკლარაციების დროულობა 99%, NGR- ს სიზუსტე (შეუსაბამობა <0,5%).
AML/KYC: გადამოწმების საშუალო დრო, false positives- ის წილი, SLA ესკალაცია.
RG: აქტიური ლიმიტების მქონე მოთამაშეთა წილი, საფორტეპიანო რეაქციის დრო RG მოთხოვნებზე.
ინფობეზი: MTTR ინციდენტები, პენტესტის დაფარვა, დროულად დაუცველების დახურვა.
მარკეტინგი: კომპლექსის შემოქმედების წილი, მიმოხილვების სიჩქარე, RG- ის ტრაფიკის ხარისხი.

14) FAQ

შესაძლებელია ონლაინ კაზინოს შეთავაზება კვიპროსში?
არა. ნებადართულია განაკვეთები (კლასი B). კაზინოების თამაშები ინტერნეტით არ არის დაშვებული.

საჭიროა კვიპროსის კომპანია?
როგორც წესი, კვიპროსის იურიდიული პირი ან კვიპროსში ევროკავშირის/EEZ- ის ფილიალი, ადგილობრივი წარმომადგენლები და საბანკო ანგარიში საჭიროა.

რა არის საგადასახადო მოდელი?
NGR- ის სტანდარტული 10% განაკვეთებით + სამიზნე შენატანების 3%. პლუს CIT იურიდიული პირისთვის.

როგორ არის მოწყობილი NBA კონტროლი?
ყოველთვიური ანგარიშგებები, ჟურნალების წვდომა/გადმოტვირთვის, შემოწმება (კამერალური/საველე), სანქციები RG/AML/რეკლამის დარღვევისთვის.

შენიშვნა

კონკრეტული საფასურის განაკვეთები, საბანკო გარანტიების ზომა, საანგარიშო ფორმატები და დოკუმენტების სიები პერიოდულად განახლდება NBA აქტებით. განაცხადის წარდგენამდე და გაშვებამდე შეამოწმეთ შესაბამისი ფორმები და ტექნიკური სპეციფიკაციები, რათა თავიდან იქნას აცილებული დამატებითი გადასახადები და გაჩერებები.