ლიტვა - თამაშების კონტროლის სამსახური

(განყოფილება: „ბაზრები და იურისდიქცია“)

1) ბაზრის სურათი და რეგულატორი

ლიტვა არის ევროკავშირის წევრი აზარტული თამაშების ცენტრალიზებული ზედამხედველობით. პროფილის ორგანოა Gaming Control Authority, შემდეგ GCA. იგი გასცემს ნებართვებს, ატარებს რეესტრებს, აკონტროლებს Responsible Gaming (RG) მოთხოვნების დაცვას და იწყებს უკანონო ოპერატორებისა და გადახდების დაბლოკვას. კომუნიკაციები და ანგარიშგებები გადის საჯარო სერვისების ელექტრონულ არხებს (ელექტრონული სერვისები).

2) პასუხისმგებლობის როლი და სფეროები

პარლამენტი/მთავრობა - ჩარჩო კანონები და დებულებები.
ფინანსთა სამინისტრო არის ბაზრის პოლიტიკა, კოორდინაცია და GCA ზედამხედველობა.
GCA - ლიცენზირება/ნებართვები, კონტროლი და სანქციები, RG, მონაწილეობის შეზღუდვების რეესტრი, დომენის ბლოკის ფურცლები.
ფინანსური დაზვერვა/პოლიცია - AML/CFT კონტროლი და გამოძიება.
რეკლამისა და მომხმარებელთა დაცვის ორგანოები - პრომო შეზღუდვების დაცვა და ინფორმაციის სისწორე.

3) დაშვების მოდელი: ლიცენზიები და ნებართვები

1. შესაბამისი ტიპის თამაშების ორგანიზების ლიცენზია (კაზინო/განაკვეთები/ლატარიები/უნარი და ა.შ.).

2. საქმიანობის ნებართვები კონკრეტული არხებითა და საიტებით: დარბაზები/წერტილები, დისტანციური არხი (ონლაინ) - საიტი/აპლიკაცია/დომენი.

3. ძირითადი პირები და ბენეფიციარები ამოწმებენ ვარგისიანობას (fit & proper) და სახსრების წყაროს.

4. ადგილობრივი ყოფნა: იურიდიული პირი/ფილიალი, საბანკო ანგარიში, რომელიც პასუხისმგებელია AML/RG- ზე და რეგულატორთან ურთიერთქმედებაზე.

5. სერტიფიკაცია: RNG/პლატფორმა/გაანგარიშების მოდულები, საანგარიშო ინტერფეისები.

არხები და პროდუქტები

ხაზგარეშე: კაზინო/თამაშის სალონები, PPS განაკვეთები - მისამართის ნებართვებზე.
ონლაინ: თამაშების/განაკვეთების დისტანციური უზრუნველყოფა არსებული ლიცენზიით და ონლაინ არხის ცალკეული ნებართვით.
ლატარიები: მოგებისა და ანგარიშგების ცალკეული ჩარჩო.
თამაშები უნარ-ჩვევაა: შესაძლებელია დაშვებისა და დაბეგვრის საკუთარი პირობები.

4) ფისკალური მოდელი და მოხსენებები

• სათამაშო გადასახადი: გამოითვლება პროდუქციის ტიპებით; ბაზა, როგორც წესი, ხელმძღვანელობს GGR/NGR (განაკვეთები/შენატანები - მოგება) ადგილობრივი ბონუსების, void/cashout- ის აღრიცხვის წესებით და გაუქმებით.
• კორპორატიული საშემოსავლო გადასახადი: იურიდიული პირებისთვის ეროვნული კურსით.
• დღგ: განაკვეთები/მოგება, როგორც წესი, დღგ-ს ფარგლებს გარეთ; დაკავშირებული მომსახურება (IT, მარკეტინგი) - ზოგადი წესების შესაბამისად.
• გადასახადები/შენარჩუნება ინდივიდების გამარჯვებით: რეჟიმი დამოკიდებულია თამაშის ტიპზე და ბარიერებზე.

სიხშირე და ფორმატი

ცალკეული რეგისტრაცია ოფლაინ/ინტერნეტით, პროდუქტის თითოეული ტიპისთვის.
ყოველთვიური/კვარტალური დეკლარაციები და გადახდები; ფინანსური ანგარიშგების წლიური აუდიტი.
პირველადი რეესტრები: ბილინგი, სესიები, გამოთვლითი ჟურნალები და კორექტირება, მონაცემები ბონუსებისა და შენახვის შესახებ.

5) ელექტრონული ადმინისტრირება და ურთიერთქმედება GCA- სთან

რეგისტრაცია: საგადასახადო ნომერი, ელექტრონული სერვისების წვდომა, კვალიფიციური ხელმოწერა.
ფორმების წარდგენა: თამაშის დეკლარაციები, კორპორატიული ანგარიშგებები, რეგულატორის მოთხოვნებზე პასუხები.
გადახდები: საბანკო/SEPA; მკაცრი ვადები და ჯარიმები დაგვიანებით.
კომუნიკაციები: შეტყობინებები, რეცეპტები, დაგეგმილი/დაუგეგმავი შემოწმებები - პირადი ანგარიშისა და ოფიციალური მიმოწერის საშუალებით.

6) AML/CFT და იდენტიფიკაცია

KYC/KYB: პიროვნებისა და ასაკის გადამოწმება (18 +), ბენეფიციარები, სანქციები/REP; გამომწვევი საშუალებების წყაროს შემოწმება.
დისტანციური გადამოწმება: ნებადართულია პროცედურების დაცვით (ვიდეო, eID, საიმედო პროვაიდერები).
გარიგების მონიტორინგი: ლიმიტები, ატიპიური ნიმუშები, ანგარიშების/გადახდის სახსრების კავშირი; STR/SAR ესკალაცია ფინანსური დაზვერვისთვის.
შენახვა: KYC დოსიე, დროულად შემოწმებისა და ალერტების ჟურნალები.

7) Responsible Gaming და შეზღუდვების რეესტრი

თვითშეფასების/თვითშეფასების რეესტრი: იმ პირთა ცენტრალიზებული ბაზა, რომლებიც ზღუდავდნენ აზარტულ თამაშებზე წვდომას; ოპერატორი ვალდებულია შეამოწმოს სტატუსი რეგისტრაციის, შესასვლელის და ძირითადი ფინანსური ოპერაციების დროს.
RG ინსტრუმენტები: დეპოზიტების/განაკვეთების/დროის ლიმიტები, დრო, „გაცივება“, შესამჩნევი RG ვიტრინა და დახმარების კონტაქტები.
დაუცველი მომხმარებლები: RG- ს სამსახურში ესკალაციის რეგულაცია, საფორტეპიანო ტრენინგი, საქმეების და გადაწყვეტილებების ჟურნალების შენარჩუნება.
მარკეტინგი: თვითდასაქმებულთა განაწილების აკრძალვა და პრომო; ფილტრაციის მტკიცებულებების შენახვა.

8) რეკლამა, პრომო და აფილიატები

აკრძალვები: არასრულწლოვნები, რომლებიც შეცდომაში შეჰყავთ „გარანტირებული გამარჯვების“ დაპირებებს, აგრესიულ ოფისებს.
T&C ბონუსები: გამჭვირვალე ვაგონები, ვადები და ქუდები, გამონაკლისი „მუქი ნიმუშები“.
Affiliates: ხელშეკრულებები, კრეატიულობის დამტკიცება, Complaens ჟურნალი (ეკრანის კადრები/URL/თარიღი), დამრღვევი მასალების სწრაფი გაწვევის მექანიზმი.

9) ტექნოლოგია და სერტიფიკაცია

RNG/პლატფორმა/კოეფიციენტები: სერთიფიკაცია აღიარებული ლაბორატორიებით; პერიოდული რეცესიფიკაცია.
ლოგიკა: უცვლელი ლოგოები (WORM), დროის სინქრონიზაცია (UTC), ჯაჭვის ტრეკინგი „კურსი, გაანგარიშება, გადახდა, კორექტირება“.
რეგულატორის დაშვება: ტესტის ანგარიშები, API/გადმოტვირთვის, დაცული არხები.
საიმედოობა: უკმარისობა, რეზერვაცია, DR/BCP მოცემული RPO/RTO; რეგულარული DR ტესტები.
უსაფრთხოება: დასვენების/ტრანზიტის დაშიფვრა, საიდუმლო მენეჯმენტი, RBAC/SoD, რეგულარული პენტესტები და დაუცველების სკანერები.

10) უკანონო ოპერატორებთან ბრძოლა

GCA ქმნის არალეგალური დომენების/რესურსების სიებს და იწყებს მათ დაბლოკვას კომუნიკაციებისა და საგადახდო ინსტიტუტების პროვაიდერებისგან. არალეგალი ემიგრანტების რეკლამირება მედია/პარტნიორებისგან იწვევს ჯარიმებს და გავლენის სხვა ზომებს.

11) შემოწმებები და სანქციები

კამერალური: ანგარიშგებისა და გადახდების შედარება, GGR/NGR გადახრების ანალიზი, მოთამაშეთა საჩივრების ანალიზი.
საველე და IT აუდიტი: ლოგოების/სალაროების შემოწმება, გარიგებისა და სესიების ნიმუშები, პერსონალის გამოკითხვა, „საიდუმლო მყიდველები“.
პასუხისმგებლობა: ჯარიმები, დამატებითი დავალებები, კორექტირების ბრძანებები, ნებართვების დროებითი შეჩერება/გაუქმება, დომენების დაბლოკვა/გადახდები.
შემამსუბუქებელი ფაქტორები: შეცდომების ნებაყოფლობითი გამჟღავნება, კორექტირების გეგმები, შიდა კონტროლის გაძლიერება.

12) შესასვლელი გზის რუკა

1. სტრატეგია: სასურსათო მატრიცა (კაზინო/განაკვეთები/ლატარიები/უნარების თამაშები), ოფლაინ/ონლაინ, პარტნიორობა და პროვაიდერები.
2. იურიდიული სტრუქტურა: ლიტვის იურიდიული პირი/ევროკავშირის ფილიალი, ბენეფიციარები, საბანკო ანგარიში.
3. ორგანიზაციის ლიცენზია: დოკუმენტების პაკეტი, კეი პერსონალის ვარგისიანობა, ფინანსური მოდელი, AML/RG პოლიტიკოსები.
4. არხების ნებართვები: მისამართის ობიექტები ან/და დისტანციური არხი (საიტი/პროგრამა/დომენი).
5. Techcontur: RNG/მოდულების სერტიფიკაცია, უცვლელი ლოგოები, საანგარიშო ფანჯრები, GCA დაშვება.
6. მარკეტინგი და აფილიატები: შემოქმედებითი თეთრი სია, RG მარკირება, მიმოხილვის პროცედურები.
7. UAT და მფრინავი: GGR/NGR ფორმულების შერწყმა, ტესტის გადმოტვირთვა, თვითშეფასების რეესტრთან ინტეგრაცია.
8. Go-Live: უფასო კონფიგურაცია, ინციდენტებზე რეაგირების გეგმა, SLA პროვაიდერებთან.
9. ოპერაციები (პირველი 90 დღე): დეკლარაციების რიტმი, გადახრების შერწყმა, AML/RG/IT შიდა აუდიტი.

13) Complaens Check ფურცლები

GCA და ელექტრონული სერვისები

• დაგეგმილია წვდომა და პასუხისმგებელი პირები
• არხების ორგანიზებისა და ნებართვის ლიცენზია მოქმედებს
• დეკლარაციებისა და გადახდების კალენდარი, SLA დროული
• ცალკეული გადმოტვირთვები პროდუქტის/არხების საშუალებით

AML/KYC & RG

• KYC/KYB პოლიტიკოსები, სანქციები/REP, სახსრების წყაროს სკრიპტები
• ინტეგრაცია თვითშეფასების რეესტრთან; სტატუსის შემოწმების ჟურნალები
• ლიმიტები/დრო, RG ვიტრინა, საფორტეპიანო სკრიპტები დაუცველი მომხმარებლებისთვის
• STR/SAR რეგულაციები და KYC დოსიეს შენახვის დრო

ტექნიკა და უსაფრთხოება

• RNG/პლატფორმის სერთიფიკატები; ვერსიის კონტროლი
• უცვლელი ლოგოები, დროის სინქრონიზაცია, ლოგოების რეცენზია
• DR/BCP გეგმა და რეგულარული DR ტესტები
• RBAC/SoD, დაშიფვრა, საიდუმლო მენეჯმენტი, პენტესტა/სკანერები გრაფიკით

მარკეტინგი და აფილიატები

• დამტკიცებული კრეატიულობა RG ეტიკეტირებით
• Complaens ჟურნალი (ეკრანის ეკრანები/URL/თარიღები)
• მასალების სწრაფი გაწვევისა და მოძალადეების დაბლოკვის პროცედურები

14) KPI და ოპერაციული კონტროლი

ფისკალური: დეკლარაციების დროულობა 99%, ანგარიშგების შეუსაბამობა - ბილინგი <0,5%.
AML/KYC: გადამოწმების საშუალო დრო, false positives- ის წილი, SLA ესკალაცია.
RG: აქტიური ლიმიტების მქონე მოთამაშეთა წილი, დაბლოკვის დრო რეესტრში შესვლისას (<1 წთ), საპორტო პასუხის დრო RG შემთხვევებზე.
ინფობეზი: MTTR ინციდენტები, პენტესტის დაფარვა, დახურული კრიტიკული დაუცველების წილი დროულად.
მარკეტინგი: კომპლექსის შემოქმედების წილი, მიმოხილვების სიჩქარე, თვითგამოცხადებულებთან კომუნიკაციის არარსებობა.

15) FAQ

საჭიროა ინდივიდუალური ნებართვები ონლაინ არხისთვის?
დიახ. ორგანიზაციის ლიცენზიის გარდა, საჭიროა დისტანციური არხის ნებართვა (საიტი/პროგრამა/დომენი).

შესაძლებელია მხოლოდ ინტერნეტით მუშაობა?
დიახ, არსებული ლიცენზიის თანდასწრებით, დისტანციური არხის ნებართვა და ამ/ფისკალური/AML/RG მოთხოვნების შესრულება.

როგორ გავითვალისწინოთ პრემიები NGR/GGR- ში?
ადგილობრივი წესების თანახმად, ბონუსების, void და cashout- ის ანარეკლი; შეცდომები იწვევს დამატებით გადასახადებსა და სანქციებს.

არსებობს თვითშეფასების ცენტრალიზებული რეესტრი?
დიახ. ოპერატორი ვალდებულია ინტეგრირება და შეამოწმოს მოთამაშის სტატუსი რეგისტრაციებზე, ლოგინებზე და ძირითადი გარიგებების წინ.

შენიშვნა

პერიოდულად განახლდება საგადასახადო განაკვეთები, დოკუმენტების ჩამონათვალი, საანგარიშო ფორმატები და ტექნიკური სპეციფიკაციები. განაცხადის წარდგენამდე და პირველი საანგარიშო პერიოდის განმავლობაში, შეამოწმეთ მიმდინარე მოთხოვნები ელექტრონულ სერვისებში და არსებული წესდება, რათა გამორიცხოთ დამატებითი გადასახადი და შეაჩეროთ ოპერაციები.