포르투갈-SRIJ: 세금 및 AML
(섹션: "시장 및 관할권")
1) 레귤레이터 및 프레임
SRIJ (Serviço de Regulação e Inspeção de Jogos) -지상 게임 및 온라인 게임/베팅의 통제, 규제 및 검사; Comissão de Jogos (게임위원회) 와 함께 Turismo de Portugal 시스템에서 운영됩니다.
온라인은 RJO-Regime Jurídico dos Jogos e Apostas Online (법령 66/2015 및 후속 변경) 에 의해 규제됩니다.
2) 라이센스 및 공차 (온라인)
온라인 라이센스는 SRIJ에서 고정 배당률 베팅, 운세/도박 게임 (카지노 게임), 온라인 빙고 등의 유형으로 발행합니다. 현지 라이센스 사업자 및 주 복권 독점 (SCML) 만 허용됩니다.
3) 세금: 높은 고장
3. 1 온라인 (IEJO-Imposto Especial de Jogo Online)
포춘 게임/온라인 카지노: GGR (월별 기준) 의 25%.
수정으로 베팅합니다. 배당률 (스포츠 베팅): IEJO는 이직시 청구됩니다 (핸들). 집행은 8-16% (볼륨 별 진행) 의 척도를 사용하며, 많은 리뷰에서 간결성에 대한 기준선 8% 를 나타냅니다. 올해의 현재 RJO/예산 버전을 확인하십시오.
3. 2 지상 부문
IEJ (토지 카지노 특별 세금): 진보적 인 GGR 베팅 (벤치 마크: ~ 2. 지리/수준에 따라 5-35%).
빙고/주 게임: 인지세 (빙고 25%; 주 게임-4. 요금에 5% 추가. €5,000 이상의 상금에 20%).
보고 및 지불 규율: IEJO/IEJ-월별 결제 및 지불; IEJO의 일부는 규제 기관으로서 SRIJ 소득으로갑니다 (분포는 RJO에 고정되어 있음).
4) AML/CFT: 운영자의 책임
기본법: AML/CFT (AML/CFT) 에 관한 법률 번호 83/2017은 도박 부문을 포함한 "의무적 인 사람" 에게 적용됩니다. 기능적 조정은 SRIJ 및 UIF 재무 정보 (Polícia Judiciária) 에 의해 수행됩니다.
KYC/KYB 정책: 플레이/지불 입학 전 식별; 연령, 제재/RAP, 트리거를위한 자금 출처 검증; KYC 서류 및 저널의 유지 관리. (Nat. FATF 평가/검토는 위험 기반 접근 방식을 지원합니다).
거래 모니터링: 제한, 이상, 계정 통신/지불 수단; UIF로 STR/SAR 에스컬레이션.
저장: 법의 조건에 따른 CUS/로그 보유; CNPD 감독 데이터 보호 (GDPR).
5) 책임있는 게임 (RG) 및 광고
필수: 자체 배제, "냉각", 요율/예금 제한, 위험에 대한 경고; 마케팅- "사회적. 책임있는 승진. "
SRIJ 1/2020/SRIJ/JO (온라인 보너스) 안내: 보너스 활성화에 실제 베팅에 최소 베팅이 필요한 경우 최소값은 보너스 크기를 초과 할 수 없습니다. 투명한 T & C는 필수입니다.
블록 목록: SRIJ는 라이센스가없는 도메인/결제를 게시합니다. 통신 제공 업체 및 PSP는 차단 주문을받습니다. (SRIJ/시장 공개 보고서 참조)
6) IT 회로 및 규제 기관 액세스
SRIJ, 테스트 계정, 보안 채널 용 API/업로드
정확한 "stavka → raschet → vyplata → korrektirovka" 추적, 시간 동기화가있는 WORM 로깅.
인증: 플랫폼, RNG/계산 모듈; 정기적 인 재 인증.
신뢰성/보안: 대상 RPO/RTO가있는 DR/BCP, 휴식/운송시 암호화, RBAC/SoD, 예정된 펜 테스트.
7) 참조 시장 사실
온라인 시장은 2024-2025 년 성장을 보여 주었다. 업계 언론 보도에 따르면 GGR Q2-2025 ~ 2 억 8,800 만 유로, IEJO는 ~ 81 유로를 모금했습니다. 2 백만; 활성 ~ 17 운영자 및 ~ 30 라이센스 (스포츠/카지노). "규범" 이 아닌 용량 계획에 사용하십시오.
8) 수표 및 제재
사무실/필드: IEJO/IEJ보고 및 지불, IT 감사, "비밀 구매자", 보너스/광고 제어 조정.
조치: 벌금, 추가 요금, UX/RG 규정, 도메인/지불 차단, 라이센스 정지/취소.
완화: 자발적인 오류 공개, 시정 계획, 내부 통제 강화.
9) 진입 로드맵
1. 전략: 제품 매트릭스 (스포츠/카지노/빙고), 인증 로드맵.
2. SRIJ 라이센스: RJO 패키지, 핵심 인물의 적합성, 재무 안정성.
3. Finkontur: IEJO/IEJ 모델, 별도의 GGR/핸들 회계, 보고 양식 통합.
4. KYC/AML/RG: 위험 정책, 데이터 제공 업체 (제재/PEP), STR/SAR 시나리오, RG 메커니즘.
5. IT/보안: WORM, DR/BCP, API SRIJ 로그, 버전 제어; 세금 기반 계산에 대한 UAT.
6. 마케팅: 크리에이티브, 증거 레지스트리 (스크린 샷/IM/날짜), 자체 제외 필터링의 사전 조정.
7. Go-Live: 동결 구성, 런북 사건, 규제 기관과의 연락 창.
8. 처음 90 일: IEJO 선언의 리듬, otchetnost 청구 조정, AML/RG 내부 감사.
10) 준수 체크리스트
세금 및보고
- 제품 분류 및 올바른 기반: GGR (카지노), 핸들 (스포츠)
- IEJO/IEJ 월간 선언, 지불 일정
- RJO/SRIJ 가이드의 보너스 회계/공허/현금 인출
- otchetnost 청구 조정 (<0. 5% 불일치)
AML/KYC & RG
- KYC/KYB 정책, 제재/PEP, 자금 조달 원인
- 자기 배제, 예금/요금 제한, 냉각
- STR/SAR 로그, CMC/로그 보존 기간
- 가이드 보너스 정책 1/2020/SRIJ/JO
엔지니어링 및 안전
- 플랫폼/RNG 인증, 버전 제어
- WORM 로깅, 시간 동기화
- DR/BCP 테스트; 암호화, RBAC/SoD, 펜 테스트
- SRIJ, 테스트 계정 용 API/업로드
마케팅 및 제휴사
- RG 마킹, 취약한 제안의 공격적인 제안/타겟팅 금지
- 크리에이티브 매거진 (스크린 샷/IM/날짜), 빠른 피드백
- 모든 채널에서 자체 제외 필터
11) 운영 제어를위한 KPI
회계: IEJO/IEJ 적시성은 99% 이상입니다. 불일치 otchetnost 청구 <0. 5%.
AML/KYC: 평균 검증 시간; 오 탐지의 비율; STR/SAR 에스컬레이션의 SLA.
RG: 활성 한계를 가진 플레이어의 비율; 자체 배제 TTR <1 분; RG 불만의 비율.
Infobez: MTTR 사건; 중요한 취약점의 비율은 정시에 마감되었습니다
마케팅: 준수 크리에이티브의 비율; 자기 배제와의 의사 소통 부족.
12) FAQ
온라인 카지노: 세금 기반은 무엇입니까?
GGR, IEJO 요율-월 25%.
온라인 스포츠 베팅: 기본 및 베팅?
IEJO는 핸들로 계산됩니다. 볼륨 별 8-16% 로 사용되는 스케일이 매월 운영 계산과 함께 적용됩니다 (현재 버전의 RJO 확인).
AML과 RG는 누구를 따릅니까?
STR/SAR에 따른 SRIJ (도박 부문 감독) + UIF (Polícia Judiciária); 기본법-번호 83/2017.
보너스에 대한 특별한 규칙이 있습니까?
예: 가이드 1/2020/SRIJ/JO는 "최소 실제 금리" 를 보너스 금액으로 제한하고 투명한 T & C가 필요합니다.
참고
IEJO/IEJ 요금 및 공식은 RJO 및 연간 예산에서 정기적으로 개선됩니다. 출시 전에 현재 규범 및보고 양식 (특히 스포츠 베팅 규모) 을 확인하십시오. 추가 요금 및 처방전을 피하는 데 도움이됩니다.