슬로베니아-금융 관리
(섹션: "시장 및 관할권")
1) 간단히 말해서 슬로베니아
슬로베니아는 EU와 유로존의 회원국으로 지속 가능한 관광 구성 요소 (스키 리조트, 열 스파, 호수) 가있는 소형 시장입니다. 도박은 "클래식" (복권, 추첨) 및 "특별한" 게임 (카지노, 슬롯, 테이블) 의 형태로 허용되며 온라인 형식은 양보 시스템과 관련이 있습니다. 세금 관리 기능은 재무부의 후원하에 슬로베니아 공화국-FURS (Finančna uprava RS) 의 재무 관리에 집중되어 있습니다.
2) 규제 기관 및 역할지도
의회/정부-도박 법 및 조례를 통해 프레임 워크를 설정합니다.
재무부 - 정책, 조정, 양보 발표.
FURS (Financial Administration) - 업계의 세금 및 수수료 관리, 책상/현장 검사, 징수. 상호 작용 채널-eDavki 포털.
AML/CFT 감독 - 국가 금융 정보 부서와 함께; FURS 및 특수 기관의 요구 사항 (운영자의 통제) 을 준수합니다.
슬로베니아 은행/지불 제공 업체-PSD2 준수, 현지 지불 기능, 당국의 결정에 따라 차단.
소비자 보호 및 광고 기관-라벨링 제어, 판촉 제한, 연령 장벽.
3) 입학 모델: 게임 유형 및 온라인
클래식 게임: 별도의 양보 하에서 국가 통제 복권/경품.
특별 게임: 양보 별 카지노 및 게임 팔러 (보통 부드러운/입찰을 통해 숫자와 위치가 제한됨).
온라인 게임: 기술 및 세금 요건을 충족 할 때 기존 양보 (또는 제휴 구조) 보유자가 제공합니다. EU 라이센스의 무료 "패스포트" 는 없습니다. 국가 관용 시스템이 있습니다.
4) 예산에 대한 지불: 과세 작동 방식
재정 회로에는 일반적으로 여러 계층이 있습니다 (현재 규정 내에서 현재 요금 확인)
GGR의 게임 요금/세금 (게임 유형별로-카지노/슬롯/테이블, 온라인; 방법: GGR = 베팅-상금).
양보 지불/기부금-고정/수식 부분, 때로는 회전율/결과와 연결됩니다.
법인 소득세는 슬로베니아의 법인에 적용되는 표준 CIT 요율입니다.
VAT는 일반적으로 베팅/상금에 대한 "면제" 이지만 관련 서비스 (마케팅, IT, 호스팅) 의 과세 대상은 별도로 평가됩니다.
개인의 상금 과세-게임 유형과 임계 값에 따라 다릅니다. 운영자는 홀딩/보고 모드를 알고 있어야합니다.
수수료-등록/관리 수수료, 출판물, 아포 스틸 등
보고 기준 및 기간
GGR의 세금 기반은 각 유형의 게임 및 채널 (온라인/오프라인) 에 대해 유지됩니다.
주파수-일반적으로 eDavki + 연례 요약보고 및 감사 재무를 통한 월별 결제 제출.
기본 레지스터: 청구, 세션, RNG/인증 로그, 잭팟 레지스터, 플레이어 공제 테이블.
5) eDavki (FURS) 를 통한 관리
등록: 세금 번호, 등록, eDavki 자격을 갖춘 서명 발행.
양식: 특별 게임 선언, CIT, 상금 공제, 직원 및 상대방에 대한 보고서.
제어: 자동 책상 점검 (보고서 및 지불 비교), 설명 요구 사항, 가능한 조정.
지불: SEPA/은행 송금, 마감일; 늦은 수수료.
스토리지: 규정 된 기간 (보통 5-10 년) 내에 레지스터 및 기본 로그 저장을 보호합니다.
6) AML/CFT 및 책임있는 게임
KYC/KYB: 다단계 식별 (현지 규칙을 실행할 때 비디오 확인이있는 원격), PEP/제재 검증, 트리거 자금 출처.
거래 모니터링: 제한, 비정형 패턴, 사기 방지 및 지불 게이트웨이 연결.
책임있는 플레이: 자체 배제 (로컬 목록), 예금/베팅/시간 제한, 강제 "타임 아웃", 가시적 인 경고 및 도움이 필요한 링크.
보고: FIU의 의심스러운 거래, KYC 서류 저장 및 감사 로그.
7) 기술 요구 사항 및 인증
RNG/게임 엔진: 인정 된 실험실의 인증서, 정기적 인 재 인증.
인프라: 로깅, 변경되지 않은 로그, 백업, DR 요금제가 포함 된 안정적인 호스팅/클라우드.
통합: 필요한 경우-쇼케이스/로그보고, 주어진 형식으로 업로드, GGR 제어 용 API에 대한 레귤레이터의 온라인 액세스.
InfoBase: 휴식/운송 중 데이터 암호화, 비밀 관리, 정기적 인 침투 테스트 및 취약성 스캔.
8) 광고, 프로모션 및 커뮤니케이션
연령 제한 및 "책임있는" 표시는 필수입니다.
금지: 공격적인 제안, "보증 된 상금" 약속, 미성년자를 대상으로하는 오해의 소지가있는 역학.
보너스: 투명한 T&C, 베팅, 한계 및 마감일; 세금 기반의 순 총/순 회계.
제휴 업체: 계약, 창의적 제어, 명확한 KPI 및 준수 증거 로그.
9) 수표, 강제 조치 및 제재
사무실: e- 폼, GGR 이상, 플레이어 불만의 불일치.
현장: 현금 책상/시스템 감사, 대박 회계, 직원 샘플 조사.
제재: 벌금, 추가 요금, 처벌; 중대한 위반의 경우 - 활동 중단, 허가 취소, 지불 채널 및 도메인 차단.
완화 요소: 자체 수정, 식별 된 오류 알림, 수정 조치 구현.
10) 지불 및 현지화
계정 및보고 통화로 EUR.
방법: 카드, 은행 송금, 현지 핀 테크 채널, 전자 지갑; PSD2/SCA 준수
차지 방지: 엄격한 검증, 3-DSecure, "친절한" 차지 백 설명, 증거 저장.
11) 시장 진입 로드맵
1. 사전 평가: 게임 모델, 채널 (오프라인/온라인), 그룹 구조, 수혜자.
2. 양보 전략: 입찰 모니터링, 양보 보유자와의 파트너십, 신청 패키지 준비.
3. 법인 및 은행 계좌: 헌장, 승인 된 자본 (필요한 경우), KYC 수혜자.
4. 세금 내역서 및 eDavki: EDS 문제, 책임자 임명.
5. 기술 회로: RNG/게임 인증, 쇼케이스보고, 로깅, 지불과의 통합.
6. 정치인: AML/KYC, RG, 광고/계열사, 불만 처리, DPA/GDPR.
7. 파일럿 및 UAT: FURS 형식의 테스트 보고서, GGR 공식 확인.
8. Go-Live: 마이그레이션, 동결 구성, FURS와의 통신 차단.
9. 처음 90 일: 월별 선언, 내부 통제, 조정.
12) 준수 체크리스트
재무 관리 (FURS)
- 세금 번호 및 eDavki 액세스
- 세금 담당자/연락처 할당
- 게임 유형별로 데뷔 한 GGR 업로드
- 선언 및 지불 일정
- 감사/회계 계약
AML/KYC & RG
- 정책, 모니터링 스크립트, 트리거
- 데이터 제공 업체 (제재/PEP) 및 SLA
- 식별 로그, 문서 해시
- 자체 제외 및 제한 목록
- FIU 사건 및보고 절차
장비 및 정보베이스
- RNG/게임 모듈 인증
- 백업 계획 및 DR 테스트
- DLP/암호화, 키 회전
- 역할 기반 액세스 모델 (RBAC)
- 대체 할 수없는 로그 (WORM/Write-Once)
마케팅 및 제휴
- 연령 필터 및 지리 타겟팅
- T&C 리베이트 개정
- 승인 된 크리에이티브 디렉토리
- 파트너 감사 트레일
- 크리에이티브 피드백 절차
13) 빈번한 실수와 피하는 방법
혼합 데이터베이스: 오프라인/온라인 및 하나의 세금 라인에서 다른 유형의 게임. → 별도의 레지스터 및 보고서.
보너스에 대한 잘못된 설명: "총/순" 에 대한 투명한 논리는 없습니다. "→ 정책을 수정하고 GGR에 반영하십시오.
늦은 선언: 처벌과 차단. → 달력을 유지하고 알림을 자동화하십시오.
약한 RG 쇼케이스: 경고없이 프로모션에 대한 벌금. → UX 업데이트, 제한/시간 초과 추가.
기술 로그 부족: 수표의 어려움. → 변경 불가능한 로깅 및 타임 스탬프.
14) KPI 및 제어 지표
회계: FURS의 조정 비율, GGR의 정확성 (불일치 <0. 5%), 선언의 적시성 (99% 이상).
AML/KYC: 확인 SLA, 오 탐지 분율, 평균 에스컬레이션 시간.
RG: 적용 범위 제한, 자체 제외 비율, 지원 응답 시간.
정보 기반: 사고에 대한 MTTR, 가장 오래된 적용 범위, 정시에 닫힌 취약점의 백분율.
마케팅: 준수 크리에이티브의 비율, 리뷰 속도, 검증 된 계열사의 비율.
15) FAQ 출시
외부 EU 라이센스를 제공 할 수 있습니까?
아니요, 국가 양보/입학 시스템을 통해 작업이 필요합니다.
B2B는 양보없이 허용됩니까?
기술 B2B는 민사 계약에 따라 운영 될 수 있지만 모든 "B2C 얼굴" 에는 슬로베니아의 양보 수준과 세금보고가 필요합니다.
보고서를 제출하는 방법?
eDavki를 통해 정시에 게임 및 채널 유형별로 분류됩니다.
지역 법인이 필요합니까?
양보/운영의 경우 그렇습니다. 순수한 B2B 적분기의 경우-모델 (세금, 영구 설립, 계약) 에 따라 다릅니다.
중요
세율, 계산 공식 및 문서 목록은 재무부/FURS의 결의에 의해 정기적으로 업데이트됩니다. 청구서를 제출하고 첫 번째보고하기 전에 eDavki 및 현재 조례에서 현재 요구 사항을 검토하고 템플릿을 구성하십시오.