Армения - Кірістер комитеті

(«Нарықтар мен юрисдикциялар» бөлімі)

1) Нарық көрінісі және органдардың рөлі

Мемлекеттік кірістер комитеті (SRC) - салықтар мен арнайы алымдарды әкімшілендіру, камералдық/көшпелі бақылау, санкциялар, электрондық есептілік.
Бейінді министрлік (қаржы-экономикалық блок) - құмар ойындар саласындағы саясат, рұқсат беру қағидалары мен техникалық талаптар.
ОБ/Қаржы мониторингі - АЖ/ТҚҚ (AML/CFT) ұлттық жүйесі, STR/SAR әдіснамасы.
Полиция/кибербөлiмшелер - заңсыз қызметтiң жолын кесу, домендiк/төлем блокировкалары.
Муниципалитеттер/қауымдар - офлайнға арналған қала құрылысы және атаулы мәселелер.

2) Рұқсат беру моделі: оффлайн және онлайн

Офлайн

Казино, ойын салондары, букмекерлік пункттер - мекенжай рұқсаты бойынша. Казино мен залдар үшін географиялық шектеулер қолданылады (белгілі бір курорттық/шекаралық аймақтарда және әлеуметтік маңызы бар объектілердің қатаң радиустарынан тыс жерлерде орналастыру).
Талаптар: үй-жайлардың сенімділігі, CCTV, кассалық тәртіп, кіруді/жасын бақылау, персоналды оқыту.

Онлайн

Қашықтықтан қызмет көрсету (казино/слоттар, ставкалар, покер) - қадағалау және есептілік үшін тиісті лицензия, сертификатталған платформа және интеграциялар болған кезде.
Негізгі тұлғалар мен иелері fit & proper-дан өтеді, бенефициарлар мен қаражат көздері ашылады.
Жергілікті қатысу: резиденттік заңды тұлға, AML/RG үшін жауапты болып тағайындалған есеп айырысу шоттары/реттеушімен өзара іс-қимыл.

3) Шектеулер мен тыйым салулар

Жас шегі: кіру/тіркеу кезінде құжатты тексерумен кәмелетке толғандар үшін ғана қатысуға жол беріледі; жекелеген тіктемелер үшін жоғарылатылған шегі пайдаланылуы мүмкін (қолданыстағы актілерде нақтылау).
Қол жеткізуге тыйым салу: өздігінен алып тастау/шектеу тізілімдерінен адамдар, сондай-ақ заңмен айқындалған санаттар (сот шешімі бойынша, қорғаншылық және т.б.).
Офлайнның географиясы: казино/залдар - бекітілген орындарда (курорттық қалалар/арнайы аймақтар); ЖЖҚ - қашықтық пен жұмыс режимі шектелген мекенжай рұқсаттары бойынша.
Айналымдар: прокси/айналарды, сұр төлем маршруттарын, лидогенерацияның агрессивті схемаларын пайдалану үшін жауапкершілік.

4) Салықтар мен алымдар (жоғары деңгей)

• Онлайн-вертикалдар: әдетте, бонустарды көрсетудің жергілікті ережелері бар GGR/NGR (ставкалар − ұтыстар) базасы, void/cashout/отмен; ай сайынғы декларациялар.
• Жер үсті секторы: түрлері (казино/автоматтар/ставкалар) бойынша арнайы салық/алым, көбінесе ойын орындары (үстел/автомат) үшін тіркелген төлемдермен және/немесе пайыздық элементтермен; ай сайынғы/тоқсан сайынғы есептілік.
• Пайдаға салынатын корпоративтік салық - жалпы режим бойынша. ҚҚС әдетте мөлшерлемелерге/ұтыстарға қолданылмайды, бірақ ілеспе қызметтер (АТ, маркетинг, хостинг, аутсорс) үшін қолданылады.
• Есепке алу: офлайн/онлайн және өнімдер бойынша бөлек; бонустар мен түзетулердің трассалануы міндетті.

5) AML/KYC және сәйкестендіру

KYC/KYB: жеке басын/жасын, мекенжайын, бенефициарларын тексеру; санкциялар/ӨР; триггерлер кезіндегі қаражат көзі (SoF).
Төлем құралдары: иеленуді растау, жасырын арналарға тыйым салу.
Транзакциялық мониторинг: лимиттер, типтік емес паттерндер, аккаунттар/карталар/құрылғылар байланысы; STR/SAR-дың міндетті түрде қаржылық мониторингке көшуі.
Сақтау: KYC-досье/журналдар ретеншн, деректерді қорғау (GDPR-үйлесімді деңгей); AML-персоналды тұрақты оқыту.

6) Responsible Gaming (RG) және өзін-өзі шектеу

RG құралдары: депозиттер/ұтылу/уақыт лимиттері, тайм-ауттар, «салқындату», өзін-өзі бақылау панелі, көмек контактілері.
Өзін-өзі жою/тізілім: орталықтандырылған механизм; оператор тіркеу кезінде, кіру кезінде және негізгі транзакциялар алдында мәртебені тексеруге және маркетингті өзін-өзі жоққа шығаруға бағыттамауға міндетті.
Ерте дабылдар: шығындарды қудалау, жиі депозиттер, түнгі белсенділік - RG-командасының араласуына негіз.

7) Жарнама, промо және аффилиаттар

Тыйым салулар: кәмелетке толмағандардың/осал топтардың таргеті; «кепілдік берілген ұтыс» деген жаңылыстыратын уәделерді; қате «тегін» офферлер.
Міндетті элементтер: RG-таңбалау, байқалатын T&C бонустар (вагерлер, мерзімдер, кепкалар), жас шектеулерін көрсету.
Аффилиаттар: лицензияланған брендтер үшін ғана рұқсат етіледі; комплаенс журналы (скриншоттар/URL/күні/гео), креативтердің ақ тізімдері, жылдам қайтарып алу тетігі талап етіледі.
Жауапкершілігі: лицензияланбаған сайттарды/айналарды ілгерілету - нұсқамалар мен айыппұлдар үшін негіз.

8) АТ-контур және қадағалауға қол жеткізу

Сертификаттау: RNG/ойын модульдері, платформа/әмиян, есептік модульдер, есептік сөрелер.
Логика: «ставка → есептеу → төлем → түзету» тізбегі бойынша өзгермейтін WORM журналдары, уақытты үндестіру.
API/түсіру: қорғалған арналар, қадағалаудың тестілік аккаунттары, SRC пішімдерімен үйлесімділік.
Сенімділік/АҚ: DR/BCP (мақсатты RPO/RTO), резервтеу, тыныштықта/транзитте шифрлау, RBAC/SoD, тұрақты пентесттер/сканерлер.

9) Тексерулер мен санкциялар

Камералдық: есептілік пен төлемдерді салыстыру, GGR/NGR ауытқуларын талдау, бонустарды салыстыру/void/cashout, маркетинг және аффилиаттар аудиті.
Көшпелі/АТ-аудит: логтар/кассалар инспекциясы, транзакциялар мен сессияларды іріктеу, персоналдың сұхбаты, төлем маршруттарын және офлайнның гео-шектеулерін тексеру.
Шаралар: айыппұлдар/қосымша есептеулер, AML/RG/UX/жарнаманы түзету жөніндегі нұсқамалар, домендерді/төлемдерді бұғаттау, рұқсаттарды тоқтата тұру/жою.
Жұмсарту: қателерді ерікті түрде ашу, жоспарды түзету, ішкі бақылауды күшейту және оқыту.

10) Кіру жол картасы (оператор & provider playbook)

1. Стратегия: тігінен (казино/слоттар/ставкалар/покер), арнаны (офлайн/онлайн), мақсатты өңірлерді/орындарды таңдау.
2. Заңдық құрылым: жергілікті заңды тұлға, бенефициарлар және қаражат көздері; РА банктеріндегі шоттар; AML/RG/есептілік бойынша жауаптыларды тағайындау.
3. Лицензиялау: құжаттар жиынтығы (fit & proper, қаржылық тұрақтылық, платформаның техникалық сипаттамасы, AML/RG саясаты, есептілік схемасы және АҚ).
4. АТ: RNG/модульдерді сертификаттау, WORM-логинді құру, есеп беру витринасы, SRC үшін API.
5. AML/KYC/RG: санкциялар провайдерлерін қосу/РЕР, SoF-рәсімдер, лимиттер және өздігінен алып тастау, RG-кейс-менеджмент тіркелімдері.
6. Маркетинг/аффилиаттар: креативтерді модерациялау, гео/жас сүзгілері, комплаенс журналы, жылдам пікір.
7. UAT: салықтарды/алымдарды есептеудің тест-кейстері, NGR/GGR дұрыстығы, лимиттерден асып кету/өздігінен алып тастау, STR/SAR ағыны.
8. Go-Live: freeze конфигурациялары, оқиғалар runbook, PSP/хостинг/байланыс арналары бар SLA.
9. Алғашқы 90 күн: декларациялардың ырғағы, салыстыру есептілігі, биллинг (<0,5%), ішкі аудит AML/RG/ИБ.

11) Комплаенс чек-парақтары

Лицензиялау және қаржы

• Лицензиялар/рұқсаттар алынды; жауапты тұлғалар тағайындалды
• SRC декларациялар/төлемдер күнтізбесі; айырмашылықтарды бақылау <0,5%
• Өнімдер мен арналар бойынша бөлек есепке алу; бонустарды дұрыс көрсету/void/cashout

AML/KYC & RG

• KYC/KYB саясаты, санкциялар/РЕР, SoF; тексеру журналдары
• Депозиттер/ысыраптар/уақыт лимиттері, тайм-ауттар; өздігінен алып тастау тізілімін біріктіру
• STR/SAR-рәсімдер, АКҚ/логтарды сақтау мерзімдері; персоналды оқыту

АТ және қауіпсіздік

• RNG/платформа сертификаттары; нұсқаларын бақылау, secure SDLC
• WORM логтары және уақытты үндестіру; DR/BCP тестілері
• Тыныштықта/транзитте шифрлау; RBAC/SoD; жоспарлы пентесттер/сканерлер

Маркетинг және аффилиаттар

• RG-таңбалау, дұрыс T&C бонустар, «қара үлгілерсіз»
• Комплаенс журналы (скриншоттар/URL/күні/гео); материалдарды тез қайтарып алу
• Лицензияланбаған брендтер мен айналарды жарнамалауға тыйым салу

Офлайн-география

• Мекенжайлардың бекітілген аймақтарға/радиустарға сәйкестігі
• CCTV/касса/жұмыс режимі; бас тарту және жасына қарай бақылау журналдары

12) Бірінші жылғы KPI

Фискалдық: уақтылы беру ≥ 99%; сәйкессіздік есептілік,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
AML/KYC: орташа верификация уақыты; false positives үлесі; SLA STR/SAR.
RG: белсенді лимиттері бар ойыншылардың үлесі; TTR блоктау <1 мин; RG шағымдарының үлесі.
АҚ: инциденттердің MTTR; DR-тесттердің аяқталуы; сыни осалдықтарды жабу.
Маркетинг: 100% өздігінен жойылған сүзу; жарнама және аффилиаттар бойынша 0 бұзушылық.

13) FAQ

Жергілікті заңды тұлғасыз онлайн казино ашуға бола ма?
Жоқ. Жергілікті лицензия/рұқсат және қадағалаумен өзара іс-қимылдың жергілікті инфрақұрылымы қажет.

Офлайн позициялары үшін тіркелген төлемдер бар ма?
Иә, жер үсті секторы үшін ойын орындары және/немесе объектілер үшін тіркелген төлемдер/алымдар, оған қоса позициялар бойынша есептілік қолданылады.

Бонустарды салық салу базасында қалай есептеуге болады?
GGR/NGR үшін жергілікті әдістемелер бойынша: бонустар, алып тастаулар, cashout/void ашық және трассаланатын түрде көрсетіледі; қателер қосымша есептеулерге әкеледі.

Офферлерді «тәуекелсіз» жарнамалауға бола ма?
Жоқ. Адал T&C, жаңылыстыратын тұжырымдар мен осал топтар таргетасына тыйым салу талап етіледі.

Ескерту

Сандық ставкалар, офлайнның мекенжай аймақтары, есептілік нысандары және интеграциялық ерекшеліктер тұрақты түрде өзектендіріледі. Заңдық маңызы бар шешімдер үшін қосымша есептеулерді, нұсқамаларды және операцияларды тоқтатуды болдырмау үшін қолданыстағы заңдар/заңға тәуелді актілер мәтіндерін және SRC және бейінді ведомстволардың әдістемелік түсіндірмелерін салыстырып тексеріңіз.