Кипр - Ұлттық беттинг органы

(«Нарықтар мен юрисдикциялар» бөлімі)

1) Нарық көрінісі

Кипр - дамыған офлайн-бөлшек сауда мөлшерлемелері мен реттелетін онлайн-беттингі бар ЕО мүшесі. Реттеуші - Ұлттық беттинг органы (NBA) - лицензиялауды, қадағалауды, ойыншыларды қорғауды және жарнаманы бақылауды жүзеге асырады. Онлайн казино ойындары рұқсат етілмейді; онлайн-сегмент мөлшерлемелермен шектеледі (sports/virtuals және т.б., мөлшерлемелер туралы заң шеңберінде).

2) Реттегіштер мен рөлдер

Парламент/Үкімет - мөлшерлемелер туралы негіздемелік заң және заңға тәуелді актілер.
NBA (National Betting Authority) - лицензияларды беру/ұзарту, операторлар тізілімі, техникалық және мінез-құлықтық қадағалау, Responsible Gaming, санкциялар.
Полиция/Қаржылық барлау - AML/CFT-үйлестіру және тергеу.
Салық органдары - фискалдық есептеулерді әкімшілендіру, төлемдерді тексеру.
Муниципалдық билiк орындары - офлайн-пункттерге арналған ережелер (аймақтарға бөлу, жұмыс режимi және т.б.).

3) Лицензиялар сыныптары

А класы (офлайн-ставкалар) - ставкаларды қабылдау пункттеріндегі букмекерлік қызмет. Талап етіледі: үй-жай, аймақтарға/маңдайшаларға сәйкестігі, кассалық тәртіп, оқытылған персонал, CCTV және т.б.
В класы (онлайн-ставкалар) - сайттар/қосымшалар арқылы қашықтықтан ставкалар. Талап етіледі: журналы бар АТ-контур, NBA үшін есептік интерфейстер, платформаны/генераторларды сертификаттау, RG- және AML-механика.
Негізгі тұлғалар - директорлар/бенефициарлар жарамдылығы мен қаражат көзін тексеруден өтеді.
Заңды тұлға - әдетте, Кипрде тіркелген немесе Кипрде филиалы бар ЕО/ЕЭА компаниясы, жергілікті өкілдер және банк шоты.
Кепілдіктер/алымдар - лицензиялық алымдар және банк кепілдігі (ойыншылар мен фискалар алдындағы міндеттемелерді жабу үшін).

4) Салық салу және бюджетке төленетін төлемдер

• Беттинг-салық: әдетте, NGR-ден 10% (жол берілетін түзетулерді есептемегенде, ставкалар − ұтыстар).
• Нысаналы жарналар: NGR-ден қосымша 3% (спортқа/қадағалауға/бейінді қорларға бөлінеді).
• Корпоративтік табыс салығы (CIT) - заңды тұлғалар үшін жалпы мемлекеттік ставка.
• ҚҚС - әдетте ҚҚС саласынан тыс ставкалар/ұтыстар; ілеспе қызметтер (ІТ/маркетинг) - жалпы ережелер бойынша.
• Ойыншылардың ұтыстары - жекелеген шарттар бойынша салық салу (операторда ұстап қалудың/хабарламалардың өзекті матрицасы болуға міндетті).

Есептілік және есеп айырысу базасы

Жеке есепке алу офлайн/онлайн, спорт/өнім, бонустар, void/cashout түрімен.
Ай сайынғы декларациялар және тұрақты төлемдер; жылдық есеп және аудит.
Бастауышты сақтау (логтар, биллингтер, трансакциялар) - заңда белгіленген мерзім.

5) АТ-контур және реттегіштің қолжетімділігі

NBA деректерге қолжетімділігі: интерфейстер/жүктеулер, API-тексерулер, қорғалған арналар.
Инфрақұрылым: істен шығуға төзімділік, резервтеу, өзгермейтін логтар (WORM), уақытты үндестіру (UTC), мөлшерлемелер/ұтыстар/бонустар/лимиттер бойынша егжей-тегжейлі event-журналдар.
Сертификаттау: ставкалар платформасы, виртуалды түрлерге арналған RNG, коэффициенттерді есептеу модулі, есептілік құралдары.
DR/BCP: апатты қалпына келтіру жоспары, RPO/RTO, тұрақты тестілер.
Деректерді қорғау: тыныштық/транзит шифрлау, құпияларды басқару, RBAC/SoD, пентесттер.

6) AML/CFT және сәйкестендіру

KYC/KYB: тіркеу кезінде/бірінші төлемге дейін сәйкестендіру; жасын верификациялау (18 +), РЕР/санкциялар, триггерлер бойынша қаражат көзі.
Мониторинг: депозиттер мен ставкалар лимиттері, әдеттегі емес мінез-құлық сценарийлері, аккаунттар/төлем құралдары байланыстары, күдікті операциялар бойынша қаржылық барлауға есептер.
Деректер провайдерлері: санкциялық/РЕР-базалар, дәлелденетін SLA және дәлдік.
Сақтау: KYC-досье, заңнамада белгіленген мерзімдер шегінде тексеру және алерт журналдары.

7) Responsible Gaming (RG)

Құралдар: лимиттер (депозит/ставкалар/уақыт), тайм-ауттар, өздігінен алып тастау (бірыңғай тізімдер), көзге көрінетін RG-витрина, жасына байланысты ескертулер.
Коммуникациялар: «кепілдендірілген ұтыс» уәделеріне тыйым салу, ашық T&C бонустар, мүмкіндіктер мен тәуекелдер туралы дұрыс ақпарат.
Саппорт: осал ойыншылар үшін жеке эскалация процесі; персоналды оқыту.

8) Жарнама, маркетинг, аффилиаттар

Тыйым салу: кәмелетке толмағандардың таргеті, «агрессивті» офферлер, жасырын жағдайлар.
Бонустарға қойылатын талаптар: түсінікті вагерлер, капалар, мерзімдер; бонустарды есепке алу NGR-де айқын көрсетіледі.
Аффилиаттар: жазбаша шарттар, креативтерді мақұлдау, комплаенс дәлелдемелері журналы (скриншоттар/URL/күндер), бұзатын материалдарды тез қайтарып алу.
Креативтер: міндетті RG-таңбалау, бейнелілікке/хабарламаларға шектеулер.

9) Офлайн-пункттер (А класы)

Орналасуы: орналастыру және маңдайшалар бойынша муниципалдық ережелерге сәйкестігі.
Талаптар: қызметкерлерді оқыту, кассалық тәртіп, CCTV, жазбаларды сақтау, 18-.
Операциялық регламенттер: инкассациялар, ставкаларды/ұтыстарды есепке алу, RG/AML-негіздер бойынша қызмет көрсетуден бас тарту журналы.

10) Тексерулер мен санкциялар

Камералдық: есептілікті, төлем тәртібін, клиенттердің шағымдарын салыстыру.
Көшпелі: АТ-орта аудиті, билеттерді/транзакцияларды іріктеу, персоналдан сұрау, «құпия сатып алушылар».
Санкциялар: айыппұлдар, қосымша есептеулер, мұздату/лицензияны қайтарып алу, домендерді/төлемдерді бұғаттау.
Жұмсарту: қателерді ерікті түрде ашу, түзету шаралары, бақылауды күшейту.

11) Кіру жол картасы

1. Стратегия: өнім (sports/virtuals), офлайн/онлайн, серіктестер мен провайдерлер.
2. Заңды ресімдеу: топтың құрылымы, кипрлік компания/филиал, банктер.
3. NBA-ға өтінім: құжаттар пакеті, кепілдік, key persons, RG/AML саясаты.
4. Техникалық дайындық: платформа, есептік интерфейстер, логтар, сертификаттау.
5. Пилот: NGR тесттік түсіру, коэффициенттер мен есептеулерді тексеру, UAT.
6. Go-Live: инциденттер, freeze конфигурациялары, NBA-мен байланыс регламенті.
7. Операциялар: ай сайынғы декларациялар, ауытқуларды бақылау, ішкі аудит.

12) Комплаенс чек-парақтары

Лицензиялау және қаржы

• A/B класты лицензия және қолданыстағы банк кепілдігі
• Жергілікті жауапты тұлғалар тағайындалды
• Есептілік пен төлемдер күнтізбесі (салық + 3% жарна)
• Аудитормен жасалған шарт және бастауышты сақтау регламенті

AML/KYC & RG

• KYC/KYB саясаты, триггер табалдырықтары, мониторинг сценарийлері
• Санкциялар провайдерлері/РЕР, SLA және деректер сапасы
• Жұмыс RG-витринасы, лимиттер/тайм-ауттар, өзін-өзі жою процесі
• Қаржылық барлауға және журналдарды жүргізуге хабарлау рәсімдері

Техника және қауіпсіздік

• Платформаны/модульдерді сертификаттау, нұсқаларды бақылау
• Өзгермейтін логтар, уақытты үндестіру, резервтеу
• DR-жоспар (RPO/RTO), тұрақты пентесттер/осалдық сканерлері
• RBAC/SoD, құпия менеджмент, шифрлау

Маркетинг және аффилиаттар

• T&C бонустарын тексеру, NGR дұрыс есептеулері
• Мақұлданған креативтер каталогы және тексеру журналы
• Бұзатын материалдарды тез қайтарып алу рәсімдері

13) KPI және операциялық бақылау

Фискалдық: декларациялардың уақтылығы ≥ 99%, NGR дәлдігі (айырмашылық <0,5%).
AML/KYC: верификацияның орташа уақыты, false positives үлесі, эскалациялар бойынша SLA.
RG: белсенді лимиттері бар ойыншылардың үлесі, RG сұрауларына саппорттың реакция уақыты.
Инфобез: инциденттердің MTTR, пентесттермен жабу, мерзімінде осалдықтарды жабу.
Маркетинг: compliant-креативтердің үлесі, пікір жылдамдығы, RG бойынша трафик сапасы.

14) FAQ

Кипрде онлайн казино ұсынуға бола ма?
Жоқ. Онлайн ставкалар рұқсат етілген (В класы). Онлайн казино ойындары рұқсат етілмейді.

Кипр компаниясы керек пе?
Әдетте, кипрлік заңды тұлға немесе ЕО/ЕЭА компаниясының Кипрдегі филиалы, жергілікті өкілдер және банк шоты талап етіледі.

Қандай салық моделі?
Стандартты түрде + 3% нысаналы жарналар мөлшерлемесі бойынша NGR-ден 10%. Плюс заңды тұлға үшін CIT.

NBA бақылауы қалай жұмыс істейді?
Ай сайынғы есептілік, журналдарға/түсірулерге қолжетімділік, тексерулер (камералдық/көшпелі), RG/AML/жарнаманы бұзғаны үшін санкциялар.

Ескерту

Алымдардың нақты ставкалары, банк кепілдіктерінің мөлшері, есептілік форматтары және құжаттар тізбесі NBA актілерімен кезең-кезеңімен жаңартылып отырады. Өтінім беру және іске қосу алдында қосымша есептеулер мен тоқтауларды болдырмау үшін өзекті нысандар мен техникалық ерекшеліктерді тексеріңіз.