Gruzja - Usługi w zakresie dochodów i ograniczenia

(Sekcja: „Rynki i jurysdykcje”)

1) Obraz rynku i role organów

Ministerstwo Finansów jest polityką państwa w dziedzinie hazardu.
Revenue Service (RS) - zarządzanie podatkami i opłatami, elektroniczna sprawozdawczość, kontrola dyscypliny płatności, weryfikacja i obwód sankcji.
Gminy/regiony - zezwolenia adresowe dla obiektów powierzchniowych (strefy, wymagania dotyczące planowania miast, tryb działania).
Monitorowanie finansowe (AML) - koordynacja, metodologia i sprawozdawczość w zakresie podejrzanych transakcji w ramach AML/CFT.
Banki/PSP i komunikacja - realizacja zleceń blokowania nielegalnych domen/płatności, filtrów CCM/transakcji.

2) Model wstępu: offline i online

Offline: kasyna, pokoje maszynowe, punkty bukmacherskie, bingo/loterie - według pozwoleń na adres; wymagania dotyczące pomieszczenia, CCTV, kasy, rejestracji stołów/maszyn i kwalifikacji personelu.
Online: zdalne dostarczanie gier/zakładów - z zastrzeżeniem odpowiedniej licencji/zezwolenia, certyfikowanej platformy i RS/nadzorowanych integracji.
Kluczowe osoby i właściciele: odpowiednie i odpowiednie, ujawnienie beneficjentów/struktury własności i źródła funduszy.
Obecność lokalna: osoba prawna, rachunki w gruzińskich bankach odpowiedzialnych za AML/RG/interakcje z organami regulacyjnymi.

3) Ograniczenia i zakazy (art. focus)

3. 1 Wiek i kategorie osób

Wiek: Udział w grach hazardowych - od 25 roku życia (ścisła weryfikacja wieku).

• osoby poniżej 25 roku życia;
• osoby zajmujące się rejestrami ograniczeń/samowykluczeń;
• odbiorców niektórych rodzajów pomocy/świadczeń socjalnych;
• odrębne kategorie urzędników i/lub pracowników zgodnie z wykazem;
• osoby na mocy decyzji sądu/organów opiekuńczych (w stosownych przypadkach).
• Operator jest zobowiązany do sprawdzenia statusu użytkownika przy rejestracji, każdego wpisu i przed kluczowymi transakcjami finansowymi.

3. 2 Reklama i promocja

Surowe ograniczenia w reklamie: zakaz skierowania do nieletnich i słabszych grup, agresywne oferty i „gwarantowane wygrane”, ograniczenie kanałów i formatów; obowiązkowe oznaczenia RG i przejrzyste T & C.
Podmioty zależne: dozwolone tylko dla marek posiadających licencję; wymaga wstępnego moderowania kreatywności, rejestru dowodów zgodności (zrzuty ekranu/URL/daty/geo), szybkiego wycofania materiałów naruszających.

3. 3 Płatności i zamki

Banki/dostawcy usług płatniczych są zobowiązani do blokowania transferów do podmiotów nieuprawnionych; dostawcy komunikacji - ograniczają dostęp do swoich domen/luster.
Operatorzy i podmioty powiązane są odpowiedzialne za rundy (w tym przekierowanie/hodowla kont, szare trasy płatności).

4) Podatki i opłaty (wysoki poziom)

Specjalne płatności/opłaty hazardowe - według rodzaju gier i kanałów; dla offline dodatkowo stałe opłaty za pozycje gry (tabele/maszyny) i/lub obiekt.
Online: podstawa - GGR/NGR biorąc pod uwagę lokalne zasady odzwierciedlania premii, anulowania, cashout/puste; oddzielne księgowanie według pionów.
Podatki od osób prawnych - zgodnie z ogólnym reżimem; VAT zwykle nie ma zastosowania do zakładów/wygranych, ale jest ważny dla usług powiązanych (IT/marketing/hosting).
Częstotliwość - deklaracje miesięczne/kwartalne za pośrednictwem RS e-gabinet + roczne sprawozdania finansowe.

5) AML/KYC i identyfikacja

KYC/KYB: identyfikacja i wiek (25 +), weryfikacja beneficjentów, sankcje/PEP, źródło środków przez wyzwalacze; dowód posiadania środków płatniczych.
Monitorowanie transakcji: ograniczenia, anomalie (dążenie do strat, szybkie ponowne wpłaty, aktywność nocna), łączność kont/kart/urządzeń; eskalacja STR/SAR do władz.
Przechowywanie: przechowywanie dokumentacji/dzienników KYC, niezmienne dzienniki kluczowych zdarzeń, ochrona danych osobowych (poziom zgodny z RODO).

6) Odpowiedzialne gry (RG) i samodzielne wykluczenie

Samoograniczenie: depozyt/strata/terminy, terminy/” chłodzenie„, zrozumiała prezentacja RG i dostęp do pomocy.
Samodzielne wykluczenie: scentralizowany mechanizm/rejestr; operator jest zobowiązany sprawdzić status przed dopuszczeniem do gry i przed dokonaniem płatności; wprowadzanie do obrotu na własny rachunek jest zabronione.
Wczesna diagnoza: punktacja behawioralna (częste złoża, gwałtowny wzrost zakładów, aktywność nocna) z eskalacją przypadków do zespołu RG i możliwością ograniczeń miękkich/twardych.

7) Wymogi informatyczne i dostęp nadzorczy

Certyfikacja: moduły RNG/rozliczenia, platforma/portfel, prezentacje raportowania.
Logowanie: immutable WORM logs along the chain „rate → calculation → payment → adjustment”, synchronizacja czasu.
Dostęp regulatora: bezpieczne przesyłanie/API, konta testowe, odpowiedź na żądania RS/nadzoru na ustalone SLA.
Niezawodność/IS: redundancja, DR/BCP (target RPO/RTO), szyfrowanie w czasie odpoczynku/tranzytu, RBAC/SoD, pentests/skanowanie w harmonogramie.

8) Kontrole i sankcje

Urząd: uzgodnienie sprawozdawczości i płatności, analiza anomalii GGR/NGR, monitorowanie przestrzegania zakazów uczestnictwa i norm reklamowych.
Audyt na miejscu/IT: sesje losowe/transakcje, sprawdzanie gotówki i dzienników, wywiady z pracownikami, „tajemniczy kupujący”.
Sankcje: grzywny/opłaty dodatkowe, recepty na procesy korygujące (AML/RG/reklama/UX), blokowanie domen/płatności, zawieszenie/anulowanie zezwoleń.
Łagodzenie skutków: dobrowolne ujawnianie błędów, plany naprawcze, wzmocnienie kontroli wewnętrznych.

9) Mapa drogowa wejścia (operator i dostawca playbook)

1. Strategia: wybierz portfolio (kasyno/zakłady/loteria), kanał (offline/online), regiony/lokalizacje docelowe, partnerzy.

2. Struktura prawna: gruziński podmiot prawny, beneficjenci, rachunki bankowe; Przypisywanie właścicieli (AML/RG/Reporting)

3. Zastosowanie: pakiet dokumentów (odpowiedni i właściwy, stabilność finansowa, opis techniczny platformy, polityka RG/AML, plan sprawozdawczości i bezpieczeństwa).
4. Obwód IT: certyfikacja RNG/modułu, dzienniki WORM, API/przesłania dla RS, okna obliczeniowe podstawy opodatkowania (GGR/NGR/uchwyt).
5. AML/RG: dostawcy danych (sankcje/PEP), wyzwalacze SoF, limity/timeouts/self-exclusion, dziennik spraw RG.
6. Marketing/podmioty powiązane: wstępne moderowanie kreatywności, filtr kategorii zabronionych, czapki geo/wiekowe, dziennik zgodności.
7. UAT: badania przypadków rozliczeń międzyokresowych, prawidłowe rozliczanie premii/nieważności/wypłaty, scenariusze przekroczenia limitów i zamków.
8. Go-Live: zamrozić konfiguracje, incydenty w książce startowej, SLA z dostawcami PSP/komunikacji.
9. Pierwsze 90 dni: rytm deklaracji, uzgadnianie rachunków otchetnostowych (<0. 5%), audyt wewnętrzny AML/RG/IS.

10) Listy kontrolne zgodności

Licencjonowanie i finanse

• Ważne zezwolenia/licencje; wyznaczone osoby odpowiedzialne
• Kalendarz deklaracji/płatności w RS; kontrola rozbieżności <0. 5%
• Oddzielna księgowość offline/online i wertykalna

AML/KYC & RG

• KYC/KYB z 25 + kontrolą i sankcjami/PEP; procedury źródłowe finansowania
• Depozyt/strata/terminy, terminy; integracja rejestru samodzielnego wykluczenia
• dzienniki STR/SAR, okresy przechowywania CUS/log; szkolenie personelu

Inżynieria i bezpieczeństwo

• Certyfikaty/platformy RNG; kontrola wersji, bezpieczne SDLC
• Dzienniki WORM, synchronizacja czasu; Badania DR/BCP
• Szyfrowanie, RBAC/SoD, regularne pentesty/skany

Marketing & Affiliates

• Oznakowanie RG, zakaz agresywnych ofert, wstępne moderowanie kreatywności
• Dziennik zgodności (zrzuty ekranu/URL/daty/geo), proces szybkiego wycofywania
• Filtry dotyczące kategorii zakazanych i samodzielnie wykluczone

Inhibitory/blokady

• Filtry do udziału w zakazanych kategoriach; SLA na rozwiązaniach stop
• Płatności trasowe wyłącznie dla marek posiadających licencje; Listy bloków domeny/PSP
• Procedury reagowania na recepty i incydenty

11) Pierwszy rok KPI

Podatek: terminowe zgłoszenie ≥ 99%; rozbieżności w rozliczaniu <0. 5%.
AML/KYC: średni czas weryfikacji; udział fałszywych pozytywów; SLA STR/SAR.
RG: odsetek graczy z aktywnymi limitami; Self-exclusion TTR <1 min; odsetek skarg RG.
Bezpieczeństwo/niezawodność informacji: incydenty MTTR; wykonanie badań DR; zamykanie słabych punktów krytycznych.
Marketing: 0 naruszeń ograniczeń reklamowych; 100% filtrowanie kategorii zabronionych.

12) FAQ

Czy możliwe jest uczestnictwo w grach online dla osób w wieku 21-24 lat?
Nie, nie jest. Próg prawny wynosi 25 +; operator jest zobowiązany sprawdzić wiek i zablokować dostęp do osób niezgodnych.

Jakie kategorie obywateli nie mogą uczestniczyć?
Przepisy prawa i rozporządzenia ustanawiają listy (w tym osoby poniżej 25 roku życia, osoby samodzielnie wykluczone, niektóre osoby otrzymujące pomoc społeczną, niektóre kategorie pracowników itp.). Operator jest zobowiązany do automatycznego odcięcia takich przypadków.

Czy marketing affiliate jest dozwolony?
Tak - dla licencjonowanych marek z ścisłym przestrzeganiem ograniczeń reklamowych i utrzymaniem dziennika zgodności. Promocja niezatwierdzonych stron jest zabroniona.

Jak uwzględnić premie w NGR/GGR?
Zgodnie z lokalnymi metodami odbijania premii, anulowania i cashout/puste; nieprawidłowe rozliczanie prowadzi do dodatkowych opłat i sankcji.

Uwaga

Stawki, listy dokumentów, specyfikacje integracji oraz ograniczenia reklamowe/społeczne są okresowo określane. Przed złożeniem wniosków i rozpoczęciem operacji sprawdź aktualne formularze RS i istniejące wyjaśnienia, aby uniknąć dodatkowych opłat, recept i zatrzymań działań.