Indie - ramy federalne i państwa

(Sekcja: „Rynki i jurysdykcje”)

1) Obraz rynku: federacja vs państwa

Logika konstytucyjna: Hazard jest głównie kwestią regulacji państwa. Historyczna „baza” to ramy kolonialne (Public Gambling Act XIX of 1867), ale wiele państw przyjęło własne ustawy/wyjątki.
Sfera internetowa: na poziomie federacji obowiązują Zasady Prawa IT (Zasady IT, 2021, z dodatkami do gier online 2023), które wprowadzają system gier online (w tym pieniędzy rzeczywistych) poprzez mechanizmy organizacji samoregulujących (SRO), due diligence, skargi/usunięcia, „wydania garma” i wymagania dotyczące reklamy/ostrzeżenia.
Kluczowy pomysł: państwo może zezwolić/zabronić określonego rodzaju gry (zwłaszcza offline i real-money online); federacja określa przekrojowe wymagania informatyczne, dyscyplinę płatności i reklamy, a także kontur podatkowy.

2) Organy i regulacje centralne

MeitY (IT/online) jest węzłowym organem zajmującym się grami online w części informatycznej: przestrzeganie zasad informatycznych (w tym dotyczących gier na pieniądze rzeczywiste), mianowanie oficera ds. skarg, procedura reagowania na skargi i nielegalne treści, przejrzystość i odpowiedzialność za ryzyko.
MIB/ASCI (reklama) - nadzór medialny i samoregulacja: wymogi dotyczące zastrzeżeń („zabawa jest związana z ryzykiem finansowym i może być uzależniająca”), zakaz wprowadzania w błąd ofert, ograniczenia ukierunkowania na małoletnich.
RBI/pętla płatnicza - zasady dotyczące PS (UPI, PPI/portfele, karty): KYC, zakaz anonimowych tras, kontrola kategorii i zwrotów handlowców, monitorowanie „pseudo-handlowców”.
FIU-IND/AML - raportowanie o podejrzanych transakcjach (STR), wyzwalaczach SoF/SoW, przechowywaniu dzienników.

• GST: od 2023, 28% GST został wprowadzony do gier online dla pieniędzy, kasyn i wyścigów konnych - w oparciu o parametr „wejściowy” (wartość nominalna/projekt wtyczki) lub w innym przepisanym formacie; praktyczne wdrożenie znajduje odzwierciedlenie w umowie i polityce sprawozdawczej operatora.
• TDS: istnieje podatek u źródła od wygranych netto w grach online (dziennie/po odstąpieniu/na koniec okresu) oraz stawka podatkowa od wygranych w rocznym zeznaniu zawodnika; operator musi umieścić logikę „wygranych netto” i przechowywać obliczenia.

3) Linie koncepcyjne: „gra umiejętności” vs „gra losowa”

Najwyższe/Wysokie Sądy uznały rummy i wyścigi konne za "grę umiejętności/wydarzenie. "Poker i wiele formatów fantasy są kontrowersyjne: w niektórych stanach są one dozwolone jako umiejętności, w innych są prześladowane podczas gry za pieniądze.

Państwa rozszerzają/zawężają granice tolerancji, więc to samo zastosowanie może być legalne w stanie „A” i nielegalne w państwie „B.”

4) Mapa państw (podsumowanie kluczowych przykładów)

Goa; Daman i Diu - kasyno offline dozwolone (w ramach modelu koncesji/stref; w Goa - offshore/onshore), zakłady wyścigowe; kasyna online nie są dozwolone dla ogólnopolskiej publiczności.
Sikkim - historycznie online w państwie + licencje na produkty hazardowe (w tym kasyna) z ograniczeniami geograficznymi; prawdziwy model handlowy jest w państwie.
Nagaland - licencje na „gry zręcznościowe” online (B2C/B2B), lista zawierała rummy, sporty fantasy, itp.; ważność licencji i jej „eksterytorialna” ważność są ograniczone praktyką państw otrzymujących licencję.
Telangana; Andhra Pradesh - szerokie zakazy gry online za pieniądze (w tym „gry umiejętności” podczas zakładów) - wysokie ryzyko egzekwowania.
Tamil Nadu - istnieje zakaz wielu gier online za pieniądze (w tym rummy/poker), stworzony przez Online Gaming Authority; istnieją spory/odwołania - reżim jest trudny.
Karnataka - ogólny zakaz gry online za pieniądze został zniesiony przez High Court; kolejne inicjatywy są ukierunkowane - status jest stosunkowo elastyczny, ale ryzyko wahań pozostaje.
Kerala - próba zakazania rummy za pieniądze została obalona przez sąd; praktyka lokalna pozwala na podejście umiejętności, ale bez agresywnej ekspansji.
Maharasztra (w tym Bombaj) - trudny „dziedziczny” obieg zabroniony do hazardu; kasyna online są niedozwolone, pozycja jest konserwatywna dla „gry umiejętności”.
Delhi i kilka północnych stanów - polegać na publicznej ustawie o hazardzie 1867/własne zmiany; kasyna offline są zabronione, online za pieniądze - na ryzyko, „umiejętności” formaty bez zakładów lub w specjalnych modelach są dozwolone.
West Bengal, Pendżab, Haryana, Radżastan, Uttar Pradesh itp. - tryb mozaiki: często zakazujące kasyn/automatów, gry „umiejętności” są tolerowane poza zakładami; zakazy/uprawnienia dla fantazji i pokera różnią się.
Loterie państwowe - dopuszczalne zgodnie z odrębnym prawem loterii federalnej; nie wszystkie państwa przeprowadzają je/zezwalają na sprzedaż.

5) Reklama i promocja

Telewizja/OTT/sieci społecznościowe: ścisłe zrzeczenia się, zakaz „gwarantowanych wygranych”, agresywne „bez ryzyka”, ukierunkowane na małoletnich; ujmując godzinne „wodospady”.
Podmioty powiązane: odpowiedzialność za promowanie produktów zakazanych w państwie; dziennik zgodności (zrzuty ekranu/URL/daty/geo/cel), wymagana jest wstępna moderacja kreatywności, natychmiastowa informacja zwrotna.

Transgraniczne: Licencja morska nie uzasadnia zakazu ukierunkowywania państwa

6) Płatności i odpowiedzialność

Narzędzia płatnicze: tylko trasy zgodne z KYC (UPI, PPI z pełnym KYC, karty), zakaz „anonimowych” portfeli i nietypowych kategorii handlowców; śledzenie wzoru obciążenia zwrotnego.
Odpowiedzialność: nakazy blokowania domeny/aplikacji, sprawy administracyjne i karne przeciwko organizatorom/partnerom w państwach objętych zakazem; gracze mogą mieć konsekwencje administracyjne zgodnie z lokalnymi przepisami.

7) Podatki i rachunkowość (wysoki poziom)

GST 28% - dla gier online na pieniądze/kasyno/wyścigi konne, z funkcjami bazy; ważne jest, aby prawidłowo ustawić logikę faktury/handlowca, raport geo/state i kanały.
TDS według wygranych netto - zatrzymanie przez operatora (kontur dzienny/końcowy) + nadanie graczowi statusu; operator - księgowość „portfel/gra/okres/premie”.
Podatek od osób prawnych - zgodnie z ogólnym systemem; GST pożyczki/offset - zgodnie ze standardowymi zasadami; oddzielne rozliczanie pionów, bonusy, puste/cashout.

8) AML/KYC - Odpowiedzialne Gaming

KYC/KYB: wiek 18 +, weryfikacja tożsamości/adresu, beneficjenci końcowi (dla partnerów), sankcje/PEP; SoF/SoW przez spust.

Monitorowanie: punktacja za straty, aktywność nocna, szybkie ponowne wpłaty, łączność urządzeń/kart/identyfikatorów UPI; Utrzymanie STR w FIU-IND

Narzędzia RG: depozyt/strata/terminy, timeouts, „chłodzenie”, samodzielne wyłączenie, filtr młodociany; zakaz wprowadzania do obrotu na własny rachunek.
Dane i prywatność: przechowywanie dzienników według czasu, bezpieczne przetwarzanie danych osobowych w logice indyjskiej ustawy DPDP (prywatność według projektu, minimalizacja, zgłaszanie incydentów).

9) Wymagania techniczne i dostęp do nadzoru

Certyfikacja modułu RNG/rozrachunku, sprawy dotyczące platformy i raportów.
Dzienniki WORM pełnego łańcucha „stawka/wkład → obliczanie → płatność → korekta”, synchronizacja czasu (NTP).
API/przesyłki do skarg/nadzoru, system skarg z SLA; awaryjne wyłączniki zakwestionowane funkcje według stanu.
Niezawodność/bezpieczeństwo informacji: DR/BCP (target RPO/RTO), szyfrowanie podczas odpoczynku/tranzytu, RBAC/SoD, regularne testy/skany penetracyjne.

10) Mapa drogowa wejścia

B2C (gry online na prawdziwe pieniądze/zakłady/kasyno)

1. Macierz państwa jurysdykcyjnego (czerwony/bursztynowy/zielony) według produktu.
2. Projekt podatkowy: GST 28% + silnik TDS (wygrane netto), raportowanie stanu/kanału.
3. Kontur zgodności: Zasady IT (gry online), skargi, skargi/usunięcia, zastrzeżenia ASCI.
4. Płatności: tylko trasy KYC; anty- „pseudo-kupcy”; ograniczenia, czapki częstotliwości.
5. RG/AML: limity/terminy/samodzielne wykluczenie; Proces STR.
6. Marketing: białe kreatywne i kanały, magazyn zgodności, geo-filtry według stanu.
7. UAT/Go-Live: NGR/GGR/bonus test cases, TDS/GST, limit overruns, state block scenariusze; zamrożenie i wypadki w książce startowej.

B2B (treść/platforma/zwalczanie nadużyć finansowych/płatności)

1. Zgodność: certyfikaty, formaty raportowania, safe-SDK.
2. Umowy: SLA, ochrona danych (DPDP), mechanizmy powiernicze, wersioning.

3. Obwód techniczny: dzienniki WORM, NTP, DR/BCP; Narzędzia TDS/GST klienta

4. Marketing: brak promo w stanach zakazu; pre-moderacja - wyłącznik.

11) Listy kontrolne zgodności

Licencjonowanie/obwód prawny

• State Matrix według produktu (aktualizowany co miesiąc)
• Odpowiedzialni urzędnicy mianowani: IT/Grievance, AML, RG, Ads
• Procedury dotyczące recept państwowych (szybkie wyłączenie)

Podatki

• Wbudowany GST 28% (prawidłowa podstawa, faktury, rachunkowość bonusowa)
• TDS według wygranych netto: rozrachunek, zatrzymanie, sprawozdania dla graczy/władz
• Oddzielna księgowość wertykalna/stan/kanał

AML/KYC & RG

• KYC/KYB Policies, Sanctions/PEP, SoF/SoW; Procedury STR
• Limity/terminy/samodzielne wykluczenie; zakaz wprowadzania do obrotu na własny rachunek
• Dziennik DPDP i pamięć DPIA

Płatności i bezpieczeństwo informacji

• Tylko trasy KYC (UPI/PPI/karty); anty- „pseudo-kupcy”
• Dzienniki WORM, NTP, szyfrowanie, RBAC/SoD; pentesty/skany
• Badania DR/BCP; SLA odpowiedzi na skargi/wnioski

Ads/Affiliates

• Zastrzeżenia ASCI; zakaz „bez ryzyka/gwarantowanej wygranej”
• Dziennik zgodności (zrzuty ekranu/adres URL/daty/geo/cel)
• Filtry geograficzne według stanu; Szybkie wycofanie

12) Pierwszy rok KPI

Podatki: terminowość deklaracji ≥ 99%; rozbieżności w rozliczaniu <0. 5%

AML/KYC: średni czas weryfikacji; odsetek STRS z „czerwonych” wyzwalaczy; fałszywe pozytywy

RG: odsetek graczy z aktywnymi limitami; Self-exclusion TTR <1 min

Bezpieczeństwo informacji: incydenty MTTR; zamykanie luk krytycznych na czas

Marketing: 0 naruszeń ASCI/MIB; 100% zgodność z filtrem geoprzestrzennym według stanu

13) FAQ

Czy istnieje możliwość współpracy z jedną licencją „all-India” w całym kraju?
Nie, nie jest. Hazard jest przedmiotem państwowym. Potrzebujemy macierzy tolerancji i ograniczeń dla każdego stanu i produktu.

Czy online umiejętności grać zawsze legalne?
Nie, nie jest. Wiele państw zakazuje prawdziwych pieniędzy nawet dla „umiejętności” w tempie; w innych są dozwolone. Sprawdź lokalne prawo i akty sądowe.

Jak liczyć podatki operatora online?
Ustaw GST w wysokości 28% na zainstalowanej podstawie i TDS na wygranych netto, z oddzielnym księgowaniem według stanów/pionów/kanałów i poprawną logiką bonusową/pustką/cashout.

Co jest krytyczne w informatyce i marketingu?
Procedury grievance, dzienniki WORM, szybki wyłącznik według stanu, zastrzeżenia ASCI, zakaz „agresywnych” indukcji i adresowania młodych, pełny dziennik zgodności.

Uwaga

Praktyka indyjska szybko się rozwija (sądy państwowe, wyjaśnienia zasad informatycznych, metodologia podatkowa). W przypadku decyzji istotnych z prawnego punktu widzenia zawsze sprawdzaj aktualne teksty ustaw/wyjaśnień i nakazów sądowych w państwach docelowych oraz aktualizuj matrycę tolerancji na bieżąco.