USA - Nevada: GCB/NGC

USA - Nevada: GCB/NGC

Krótkie odniesienie

• Nevada Gaming Control Board (GCB) - nadzór operacyjny, licencjonowanie, dochodzenie, technologia, audyt i zbieranie.
• Nevada Gaming Commission (NGC) - decyzje regulacyjne i quasi-sądowe (zatwierdzenie/odrzucenie licencji, sankcje, grzywny, warunki).

Ramy prawne: Zmieniony statut Nevady (NRS) Rozdział 463 i powiązane rozdziały plus Nevada Gaming Regulations (w tym regulamin 5, 5A, 6, 14, 22 itp.).

Architektura regulacyjna

• Wydział Egzekwowania Prawa - śledztwa, naloty, interakcje z prawem karnym.
• Dochodzenia i licencjonowanie - należyta staranność, źródła funduszy, struktura własności.
• Podatek i licencja - opłaty/odsetki, sprawozdawczość, monitorowanie GGR.
• Dział Technologii - testowanie/certyfikacja urządzeń i „urządzeń towarzyszących”, rozwiązania sieciowe/serwerowe, bezgotówkowe, progresywne, połączone systemy.
• Audyt - audyty dochodów, procedur i MICS (minimalne standardy kontroli wewnętrznej).

NGC zatwierdza przepisy i podejmuje decyzje w sprawie wniosków GCB: wydawanie/odmowa/warunki licencji, środki dyscyplinarne, interpretacja przepisów.

Ramy prawne (NRS/rozporządzenia)

NRS 463 i towarzyszące mu rozdziały są ogólną „konstytucją Nevady w zakresie hazardu”.
Rozporządzenie 5 - obowiązki ogólne, rachunkowość wewnętrzna, kontrola, bezgotówkowa/księgowość funduszy, operacje gier i zachowanie personelu.
Rozporządzenie 5A - gry interaktywne (historycznie - poker online; płynność międzystanowa jest dozwolona na mocy odrębnych umów).
Rozporządzenie 6 - sprawozdawczość finansowa, księgowość dochodów, formularze sprawozdawcze, procedury przechowywania dokumentacji.
Prawidło 14 - normy techniczne: urządzenia do gier, RNG, urządzenia progresywne, systemy oparte na serwerze/systemy powiązane, kontrola wersji, bezpieczeństwo cybernetyczne itp.
Regulamin 22 - wyścigi i sport: zasady zakładów, limity, formaty linii, sprawozdawczość, odliczenia/limity na salonach itp.

Licencjonowanie - typy i logika

• 1) Nieograniczone (pełne kasyna i duże właściwości)

Zazwyczaj> 15 automatów i/lub obecność gier planszowych, poker rooms, zamiatarki, bukmacherów.
Wymagana jest kompleksowa kontrola właścicieli (właścicieli odsetek), źródeł funduszy, doświadczenia, reputacji.

2) Zastrzeżone

Do 15 automatów, bez gier planszowych. Często - bary/restauracje/sklepy.
Uproszczona, ale nadal ścisła weryfikacja właścicieli/operatorów.

3) Licencje specjalistyczne

Producent/dystrybutor urządzeń do gier.
Operator trasy gniazda.
Operator Inter-Casino Connected System.
Interactive Gaming Operator/Usługodawca (МРА. 5A; focus - poker online).
Książka Race & Sports Book/Pool Sportowy (КРОНА), w tym aplikacje mobilne związane z wymaganiami państwa.
Dostawca usług/dostawca technologii (dostawcy kluczowych usług/technologii wpływających na integralność gier/księgowość przychodów/dostęp do danych dotyczących gier).

Zasady przydatności: pełna przejrzystość struktury własności, czystość kapitału, doświadczenie, renoma przedsiębiorstwa, brak konfliktów i ukrytych beneficjentów.

Podatki, opłaty i dyscyplina płatności

Opłata procentowa za przychody z hazardu (GGR) państwa jest stopniowana, górna marża jest tradycyjnie na poziomie ~ 6. 75% GGR.
Opłaty stałe/okresowe: za tabele, przydziały czasu na start lub lądowanie, licencje, trasy itd. (kwartalne/roczne).
Opłaty gminne (powiat/miasto) są możliwe, w zależności od lokalnej jurysdykcji.
Zakłady sportowe podlegają również akcyzie federalnej na uchwycie.
W Nevadzie nie ma podatku dochodowego od osób prawnych, ale podatek od handlu dotyczy wpływów brutto powyżej określonego progu (przy niskich stawkach specyficznych dla danego przemysłu).

Sprawozdawczość i realizacja transakcji: ścisłe dostarczanie formularzy raportowania, terminowa płatność, dzienny spadek/liczba, uzgodnienia, jackpot/progresywny inwentarz, codzienne raporty bukmacherskie.

Zgodność i odpowiedzialne działania

Próg wiekowy: 21 +.
Odpowiedzialna gra: obowiązkowa polityka RG, szkolenie personelu, ograniczenie marketingu do wrażliwych odbiorców, infolinie w miejscach, narzędzia samoograniczenia.
Samodzielne wykluczenie: Nevada historycznie nie ma obowiązkowego programu jednego państwa ze scentralizowanym schematem; duże operatorzy realizują własne (lub wielowymiarowe) programy samodzielnego wykluczenia i ograniczenia.
AML/BSA: procedury ryzyka KYC, CTR (raporty progowe), SAR (podejrzane transakcje), kontrola/etykietowanie chipów, monitorowanie klatek/markerów, zakaz „strukturyzacji”, szkolenia i niezależne testy.

Wymagania techniczne (prawidło 14 i pokrewne normy)

Urządzenia do gier i RNG: certyfikacja, checksum/wersja przechowywana i śledzona przez Technology Division; zmiany - w procesie zatwierdzania.
Sprzęt powiązany: systemy księgowe, TITO, progresywne, bezgotówkowe, systemy nadzoru, serwery, hosting - wszystkie podlegające zatwierdzeniu.
Server-based/Connected: download control, air-gap/network perimeter, keys, cryptography; niezmienne dzienniki, kopia zapasowa, DR.
Bezgotówkowe i e-portfele: dozwolone, jeśli spełnione są KYC/AML, limity, audyt transakcji oraz integracje systemu klatki/weryfikacji.
Cyberbezpieczeństwo: segmentacja sieci, IDS/IPS, MFA, zarządzanie lukami, rejestrowanie zabezpieczeń, testy penetracyjne (na żądanie/warunki licencji).
MICS (minimalne kontrole wewnętrzne): odnoszą się do kas, slotów, stołów, jackpotów, bukmacherów, zmian IT, dostępu do źródeł/kompilacji, dev → prod, segregacji obowiązków.

Sport i zamiatarki (Reg. 22)

Książka sportowa/Książka wyścigowa licencja z obowiązkowych procedur księgowych i limitów.
Stawki ruchome: dozwolone z zastrzeżeniem wymogu rejestracji/weryfikacji/geolokalizacji państwa; ograniczenia i kontrola transakcji - po stronie licencjonowanego operatora.
Linie/limity/puli: zasady operacyjne, ogłoszenia o zmianie linii, procedura anulowania i rozrachunku, zarządzanie ryzykiem kontrahenta i portfelem handlowym, rejestrowanie.

Gry interaktywne (Reg. 5A)

Focus - poker online (peer-to-peer). Gry kasynowe non-poker historycznie nie mogły być rozgrywane zdalnie w społeczności, z wyjątkiem mobilnych na terenie ośrodka w ramach lokalnych programów.
Międzypaństwowe umowy o basenie dla pokera są dozwolone z zastrzeżeniem NRS/Reg. 5A i kompaktowe warunki.
Licencjonowanie obejmuje operatora i usługodawcę (platformy/sieci/portfele), z oddzielną certyfikacją techniczną.

Inspekcje, audyty, dyscyplina

GCB przeprowadza zaplanowane/nagłe inspekcje, audyty tematyczne (drop/count, bukmacher, progresywni, kontrole IT).
NGC weryfikuje skargi GCB: grzywny, warunki, zawieszenia, cofnięcie licencji, ustalone rozrachunki (umowy ugodowe z warunkami).
Typowe naruszenia obejmują zgłaszanie/opóźnienia płatności, awarie MICS, braki AML, nieautoryzowane zmiany oprogramowania/wersji, naruszenia przepisów. 22/5/14, nieodpowiedni marketing nieletnim.

Praktyka dla operatorów i B2B

Operatorzy kasyn/bukmacherów

Skonstruuj macierz korespondencyjną NRS/Reg. na strefę (szczeliny/stoły/poker/sport/bezgotówkowe/IT).
Oddzielne Zarządzanie oprogramowaniem/treścią gry, utrzymanie „złotego obrazu” i czeków.
Geo-zgodność dla mobilnego bukmachera: geolokalizacja SDK, weryfikacja urządzenia, antyspoofing.
RG + AML: szkolenia, scenariusze eskalacji, wyzwalacze wysokiego ryzyka, rejestrowanie.

Dostawcy (Producenci/Usługa/Dostawcy Technologii)

Wczesna analiza luk w Reg. 14 i wymagania Wydziału Technologii.
Dowody niezawodności RNG, kryptografii, ochrony kanałów, dzienników niezmienności.
Badania terenowe i procedury uruchamiania GCB.

Podatki i ekonomia: Uwagi do modelu P&L

Umieść stopę procentową państwa w modelu (~ 6. 75% górna marża GGR), stałe płatności licencyjne/kwartalne, akcyza federalna dla sportu.
W stosownych przypadkach należy rozważyć opłaty gminne oraz opłaty za rozrywkę/pozwolenie.
Nevada bez CIT, ale podatek od handlu może „gryźć” z dużym dochodem brutto (stawka minimalna, ale dla wszystkich obrotów powyżej progu).
CapEx/OpEx: systemy nadzoru, klatka, trasy automatów, platforma bukmacherska, cyberbezpieczeństwo. 14, audyt/certyfikacja, programy RG/AML.

Harmonogram produkcji produktu (plan referencyjny)

1. 0-1 miesiące: wstępne zgłoszenie, strukturyzacja własności, zaangażowanie z lokalnymi konsultantami.
2. 1-3 miesiące: przedłożenie kwestionariusza zgodności, ujawnienie źródeł funduszy/urzędników, polityka RG/AML, projekty MICS.
3. 3-6 miesięcy: testy procesowe (prawidło 14), piloci sprzętu/oprogramowania, badanie w terenie zgodnie z ustaleniami.
4. 6 + mo: wysłuchanie publiczne/decyzja NGC, uruchomienie z stopniowym rozszerzeniem.

Częste zagrożenia i czerwone flagi

Nieprzejrzyste beneficjenci/instrumenty dłużne „wrogie jurysdykcje” w łańcuchu własności.
Agresywne praktyki marketingowe mające wpływ na małoletnich/podatnych na zagrożenia.
Niezapisane zmiany w wersjach oprogramowania urządzeń do gier, omijając procedury „dwóch osób kontrolujących”.
Słabe rejestrowanie/SIEM, brak regularnego zarządzania pentestem/plaster.
Niewystarczająca geolokalizacja/antyspoofing w mobilnych książkach sportowych.
Luki w CTR/SAR, rozdrobnienie transakcji gotówkowych, słaba stratyfikacja KYC.

Tendencje 2025

Rozbudowa bezgotówkowego i „wolnego od podatku” ekosystemu z bardziej rygorystycznym audytem transakcji.
Rosnące wymagania cybernetyczne: od stabilności DDoS po monitorowanie łańcucha dostaw oprogramowania.
Rozwój płynności międzypaństwowej pokera w ramach istniejących kompaktów (jeśli występują).
ESG/Responsible Gaming jako KPI zarządu: wskaźniki wczesnego wykrywania gier problemowych, przejrzystość mechaniki retencji.
Dane/analityka dla bukmachera: wzmocnienie kontroli integralności (mocowanie meczu, aktywność poufna, nieprawidłowe wzorce).

Arkusze kontrolne

Operator kasyna (bez ograniczeń)

• Pełny zestaw MICS według slot/table/jackpot/cage.
• Polityka RG/AML/sankcje, szkolenia + testy.
• Rejestr wersji technicznej, kontrole, proces zmian.
• Procesy SIEM/SoC, IAM/MFA, segmentacja sieci.
• Sprawozdawczość według prawidła 6, harmonogram płatności, uzgadnianie spadku/zliczania.
• Kamery/nadzór według norm, przechowywanie zapisów.

Zakłady sportowe

• Zasady dotyczące linii/limitu/anulowania (Reg. 22).
• Geolokalizacja, rejestracja, in-app KYC, anti-spoofing.
• Dzienniki zmian cen/obrotu/rynku.
• Akcyza federalna ujęta w P & L.

Interaktywny (poker)

• Licencje operatora + usługodawcy.
• Zgodność z regułami. 5A: serwery/portfele/audyty.
• Płynność międzystanowa - tylko w ramach zatwierdzonych umów.

Dostawca technologii

• Analiza luk Reg. 14 i lista kontrolna bezpieczeństwa cybernetycznego.
• Dokument integralności RNG/crypto protection/log.
• Procedury aktualizacji pola i odzyskiwania wersji.

Co jest ważne, aby pamiętać

Nevada jest dojrzałą, wymagającą i przewidywalną jurysdykcją: kluczowa jest sztywna dyscyplina proceduralna i bezwarunkowa przejrzystość struktury.
Linia techniczna (Reg. 14) i MICS nie są „papierem”, ale w rzeczywistości sprawdzalne standardy.
Wektor online skupia się na pokerze, zakłady sportowe są regulowane oddzielnie, segment mobilny jest ściśle geo-zamknięty i obciążony proceduralnie.
Obciążenie podatkowe GGR jest konkurencyjne, ale zgodność/infrastruktura cybernetyczna i normy operacyjne wymagają odpowiednich inwestycji.