Rezerwy i warunki kroczące PSP

1) Co to jest rezerwa toczenia i dlaczego jest to PSP

Rezerwa bieżąca to utrzymanie części dziennej wielkości rozliczeń PSP (np. 5-15% przez 90-180 dni) w celu pokrycia obciążeń zwrotnych, zwrotów, kar systemowych i ryzyka operacyjnego. Rezerwy „rolki”: kwoty każdego dnia są uwalniane po ustalonym okresie retencji, tworząc harmonogram wydawania toczenia.

Różnice w stosunku do podobnych mechanizmów

Holdback: jednorazowy/stały procent odliczenia od wypłat netto bez obowiązkowego późniejszego zwolnienia.
Rezerwa na rozwiązanie/zamknięcie: zatrzymanie na okres po rozwiązaniu umowy (często 6-18 miesięcy).
Depozyt/zabezpieczenie: depozyt przedpłacony na rachunku PSP/bankowym.

2) Jak to się liczy: podstawowa formuła i przykład

2. 1. Codzienne obliczanie odliczeń

Reserve_Hold_Day = max(0, (Gross_Captured − Refunds − Chargeback_Credits))
× Reserve_Percent

Często PSP są brane pod uwagę z bazy rozrachunku netto, ale bez odliczania prowizji: opłaty są przechowywane oddzielnie.

2. 2. Zwolnienie po upływie okresu

Jeśli okres przechowywania wynosi 'H' dni, to kwota zatrzymana w dniu 'D' jest zaplanowana na dzień' D + H '(skorygowana o dni bankowe/wakacje i saldo min).

2. 3. Przykład

Rezerwa: 10% przez 120 dni.
Dzienna baza netto: 200 000.
Hold: 20 000 „parków” w rezerwie dnia T i zostanie wydany w T + 120.
Jeśli obciążenia zwrotne/kary występują w okresie T.. T + 120, PSP odlicza je od puli rezerwowej, a kwota zwolnienia jest zmniejszona.

3) Czynniki wywołujące ryzyko mające wpływ na odsetki i termin

Wysoka stawka obciążenia zwrotnego (zgodnie z systemami kart - w porównaniu z progami Visa/Mastercard).
Zwiększone ryzyko pionowe (iGaming, jelita, podróż, bilety).
Niska historia handlowca: nowy MID, słaba sprawozdawczość finansowa, cienka kapitalizacja.
Czynniki operacyjne: powolne zwroty, częste reklamacje, naruszenia deskryptora/SCA.
Geografia/kanały: GEO wysokiego ryzyka, ruch stowarzyszony z dużym odsetkiem zwrotów.
Zgodność: sankcje/ryzyko licencjonowania, słabe KYC/KYB.

4) Warunki umowne podlegające naciskowi

1. Pułap rezerwy: górna granica (na przykład nie więcej niż 1 × średniej miesięcznej netto).
2. Harmonogram wycofywania: po osiągnięciu KPI (niski CBR, zwrot SLA) - automatyczna redukcja %/okres.
3. Kalendarz wydania: jasne daty wydania z dni bankowych i TZ zdefiniowane.
4. Brak zabezpieczenia krzyżowego (lub wąskich ram): tak, że problemy jednej marki/MID nie „jeść” rezerwy innego.
5. Wyrzeźbienie metodami: różne rezerwy dla cards/A2A/crypto.
6. Klauzula przedterminowego zwolnienia: możliwość przedterminowego zwolnienia w oparciu o wyniki kwartalnego przeglądu ryzyka.
7. Rezerwa na zakończenie jest ograniczona terminem i kwotą: jasnym wzorem obliczeniowym i harmonogramem zwrotu.
8. Proces sporu i dowody: terminy przeglądu, przejrzyste raporty dotyczące odpisów z puli.
9. Ścieżka audytu i format sprawozdawczości: podział CSV/JSON według dni zatrzymania/zwolnień.
10. Grzywny za siłę wyższą i grzywny systemowe: ograniczenie odpowiedzialności i postępowanie odwoławcze.

5) Wpływ na przepływy pieniężne i płynność

• prognozowane uwolnienia dla horyzontu retencyjnego (H),
• uwzględnienie przeniesienia ujemnego (gdy pula rezerw jest ujemna ze względu na ładowarki/grzywny),
• rezerwy płynności operacyjnej na wypłaty, podatki, OPEX z wyłączeniem „zamrożonych” funduszy.

Wskaźniki dla CFO

Saldo rezerwy (kawałek dnia i historia).
Zwolnienie ETA hit-rate (fakt wydania na czas).
Rezerwa jako% GMV/NGR.
Ujemna smuga (ile dni z rzędu basen jest w czerwonym).
Wskaźnik pokrycia obciążenia zwrotnego (jaki udział BC został zamknięty przez rezerwę).

6) Księgowość i delegowanie (uproszczone)

• JT: Osiedle z PSP (rezerwa)
• Kt: Obliczenia z PSP (rozrachunek bieżący)

• Dt: Bank (biuro kasjera)
• Kt: Osiedle z PSP (rezerwa)

• DT: Wydatki/straty (obciążenie zwrotne/ustalenia)
• Kt: Osiedle z PSP (rezerwa)

Najważniejsze jest, aby zachować oddzielny subkontynent dla rezerwy i zachować link „hold day → release day”.

7) Model danych operacyjnych

finance.settlement_batches (
batch_id, provider, mid, method,
provider_cutoff_at, provider_tz,
gross_captured, refunds, cb_debits, cb_credits,
fees, reserve_hold, reserve_release, reserve_balance_after, -- ключевые поля net_funding_after_reserve, file_ref, meta
)

finance.reserve_ledger (
id, provider, mid, hold_date, release_due_date,
hold_amount, released_amount, cb_consumed, fines_consumed,
carry_over, status, meta
)
/
status: OPEN      PARTIALLY_RELEASED      RELEASED      NET_NEGATIVE
/

8) Uzgadnianie i kontrola jakości

Wpisy

Brak wydania: brak terminu - P1.
Nierównowaga rezerw: "Α (hold) − Α (release) − (zużyty) α Reserve_Balance' - P1.
Spike CB vs Reserve: wzrost BC> X% tygodniowo z niskim saldem rezerw - P2.
Anomalia w zakresie zabezpieczeń krzyżowych: umorzenia w przypadku innego MID - P1 (umowa sprawdzająca).

Szablony SQL (uproszczone)

8. 1. Saldo rezerwy według dni

sql
SELECT
DATE(hold_date) AS d,
SUM(hold_amount)             AS held,
SUM(released_amount)           AS released,
SUM(cb_consumed + fines_consumed)    AS consumed,
SUM(hold_amount - released_amount - cb_consumed - fines_consumed) AS balance_delta
FROM finance.reserve_ledger
WHERE hold_date BETWEEN:from AND:to
GROUP BY 1
ORDER BY 1;

8. 2. Oczekiwane wydania na horyzoncie H

sql
SELECT release_due_date AS eta,
SUM(hold_amount - released_amount - cb_consumed - fines_consumed) AS expected_release
FROM finance.reserve_ledger
WHERE release_due_date BETWEEN:start AND:end
AND status IN ('OPEN','PARTIALLY_RELEASED')
GROUP BY 1
ORDER BY 1;

8. 3. Mapowanie do pliku rozliczeniowego

sql
SELECT b.batch_id, b.provider, b.mid,
b.reserve_hold AS file_hold,
COALESCE(lh.day_hold, 0) AS calc_hold
FROM finance.settlement_batches b
LEFT JOIN (
SELECT provider, mid, DATE(hold_date) AS d, SUM(hold_amount) AS day_hold
FROM finance.reserve_ledger
GROUP BY 1,2,3
) lh ON lh.provider=b.provider AND lh.mid=b.mid
AND lh.d = DATE(b.provider_cutoff_at)
WHERE b.provider_cutoff_at BETWEEN:from AND:to;

9) Współpraca z PSP: jak zmniejszyć rezerwę

1. Pilot o ograniczonym ryzyku: Zacznij od ograniczonego GEO/kanału.
2. Gwarancje: gwarancja bankowa/depozyt może zastąpić lub zmniejszyć rezerwę%.
3. KPI operacyjne: szybkie zwroty, niski CBR, wysokiej jakości KYC/KYB → argumenty za wycofaniem.
4. Segregacja ryzyka: oddzielne MIDs według różnych marek/pionów.
5. Przejrzysta sprawozdawczość: sprawozdania własne dotyczące CB/Refund SLA, SoF/KYC - dotyczy PSP.
6. Mieszanka dostawcy: dywersyfikacja szyn (metody A2A/crypto/local) - ogólna rezerwa ważona% dla kropli platformy.
7. Przegląd sezonowości: przekształcenie rezerwy po okresach „szczytowych” z potwierdzonym niskim CB ogona.

10) Związek z odpowiedzialnością i przestrzeganiem

• wysoka rezerwa% często koreluje z przeciążeniem premii, słabą weryfikacją i opóźnieniami wsparcia;
• poziomy SoF/KYC i stopa zwrotu bezpośrednio wpływają na pozycję przetargową;
• kary regulacyjne/arbitraż obciążeń zwrotnych zwiększają wymagania rezerwowe.

11) Deski rozdzielcze i KPI

Rezerwa% metodą PSP/MID/.
Oczekiwane wydania (7/30/90/180) - tabela planowanych napływów.
Pokrycie BC: Udział obciążeń zwrotnych objętych rezerwą i bilansem ryzyka.
Opóźnienia wydania: średnie opóźnienie między terminem wymagalności a faktem.
Flaga zabezpieczeń krzyżowych: udział odpisów „nie w ich środkowym okresie rozliczeniowym”.
Rezerwa na zakończenie: wolumen i harmonogram zwrotu po zamknięciu.

12) Listy kontrolne wdrażania

Dane i integracje

• Import 'reserve _ hold', 'reserve _ release', 'reserve _ balance' z plików rozliczeniowych.
• Zaprezentuj 'reserve _ ledger' z linkiem 'hold _ date → release_due_date'.
• Referencje dotyczące warunków zamówienia (odsetek, termin, pułap, wycofanie, bandera zabezpieczająca).

Kontrole i procesy

• Dzienne sprawozdanie z bilansu i oczekiwanych zwolnień.
• Wpisy w wyniku pominiętego zwolnienia/nierównowagi/zabezpieczenia krzyżowego.
• Kwartalny przegląd ryzyka z PSP (%/zmiana linii czasowej).

Przepisy prawne

• Zalecane czapki, wycofanie, harmonogram zwolnienia, rezerwa na zakończenie.
• Ograniczone do zabezpieczenia wzajemnego, prawo do sprawozdań z audytu.
• SLA w formatach plików i terminach.

13) FAQ

P: Czy możliwe jest „zastąpienie” rezerwy gwarancją?
Odp.: Często tak: gwarancja bankowa/zabezpieczenie gotówkowe zmniejsza rezerwę lub zeruje ją na kartach - zależy od PSP/banku.

P: Dlaczego rzeczywiste wydanie jest mniej niż oczekiwano?
Odp.: Między BC a karą nastąpiły odpisy; sprawdź 'cb _ consumed', 'fines _ consumed' i patrz zabezpieczenie krzyżowe.

P: Co robić przy zamykaniu MID?

A: Uzgodnić rezerwę na zakończenie z jasnym zakresem i kalendarzem; Utrzymywanie rachunkowości i przypomnień o terminie wymagalności

P: Jak rozumiesz sezonowość?
A: Zbuduj prognozę CB ogona 60-180 dni przed kohortami płatniczymi; na „niski ogon” poprosić o wycofanie/wcześniejsze zwolnienie.

14) Streszczenie

Rezerwa krocząca jest ceną ryzyka, które PSP stawia w przepływie pieniężnym handlowca. Prawidłowa strategia: przejrzysta analiza, ścisłe pojednanie księgi rezerwowej, silne KPI z powrotem/BC, dywersyfikacja kolei i ciasne ramy umowne (czapki, wycofanie, kalendarz zwolnienia, ograniczenia transgraniczne). Więc rezerwa przestaje być „czarną dziurą” i staje się zarządzanym buforem, który może być kolejno zmniejszony.