Procedimentos de auditoria e inspeção

1) Por que precisa de auditorias em iGaming

A auditoria é um teste de conformidade do produto e das operações com as licenças, leis, normas e políticas internas.
Os objetivos são reduzir os riscos regulatórios e financeiros, provar a honestidade dos jogos/pagamentos/dados, melhorar os processos e a cultura de complacência.

2) Checagem taxonômica (que e quem)

3) Área de auditoria (scope)

Jogos: RNG, RTP, controle de versões, logs imutáveis.
Pagamentos: rotação, reembolsos, chargeback, Net Loss, limites.
KYC/AML: procedimentos, listas de sanções/RER, malas e SAR/TR.
Resolvível Gaming: limites, temporais, auto-exclusão, Reality Checks.
Privaciy/GDPR/CCPA/LANGPD: DPIA, base de processamento, prazo de armazenamento, direitos das entidades.
Segurança/TI: RBAC/ABAC, SoD, revista, CI/CD, segredos, DR./BCP.
Marketing/CRM/Afiliados: supressão, consentimento, proibições contratuais.

4) Padrões e base metodológica

ISO 19011 - princípios de auditoria e realização (planejamento relatório).
ISO/IEC 27001/27701 - Gestão de segurança/privacidade (medidas de controle).
PCI DSS - se você processar PAN/cartões.
GLI-11/19, ISO/IEC 17025 - em conexão com laboratórios de teste.
Marcos de «três linhas de proteção» - 1) donos de processos, 2) risco/complacência, 3) auditoria independente.

5) Ciclo de vida de auditoria

1. Planejamento: definição de scope/critérios, mapa de risco, lista de artefatos, NDA e acessibilidade.
2. Trabalho de campo: entrevistas, walkthrough, testes de controle, amostra, inspeção de logs/sistemas.
3. Consolidação: fixação de factos, classificação de inconsistências (High/Ted/Low), projeto de relatório.
4. Relatório: conclusões, provas, recomendações, prazos de eliminação.
5. CAPA (Corretive and Preventive Action): plano de correção e prevenção de reincidência.
6. Follow-up: Verificação de execução de CAPA, encerramento de itens.

6) Provas e amostras

Provas (evidence): políticas/procedimentos (versões recentes), capturas de tela de configuração, download de registros (WORM), hash sums bilds, tíquetes de mudança-gestão, atos de treinamento, protocolos de incidentes, DPIA, registros de concordâncias, relatórios AML/RG.

• RNG/RTP - amostras estatísticas de resultados ≥10⁶ (ou volume/período concordado).
• KYC/AML - amostra aleatória de 60 a 100 malas/período de rastreamento até as fontes.
• Privaciy - 20-50 solicitações de sujeitos (DSAR), verificação de SLA e resposta completa.
• Payments - 100-200 transações em cenários (depósito/retirada/marceback/bônus).
• RG - 50-100 malas de limite/timeout/auto-exclusão + supressão.

Cadeia de armazenamento (chain of custody): fixa a origem, o tempo, o controle de integridade (hash, assinaturas).

7) Classificações de discrepância e CAPA

Modelo CAPA: descrição do problema → causa raiz da ação → (correção/prevenção) → proprietário → prazo de → do efeito KPI → evidence de encerramento.

8) RACI (papéis e responsabilidades)

9) Folha de cheque pronta para a auditoria

Documentos e políticas

• Registro de versões de políticas e procedimentos (com donos/datas).
• DPIA/Records of Processing/Retensing Matriz de Dados.
• Políticas RG/KYC/AML/Privaciy/Invident/Mudança/Access/Logging.

Artefatos técnicos

• Armazenamento WORM de logs (jogos/pagamentos/acessos/alterações).
• CI/CD artefatos: SBOM, hashy bils, assinaturas, notas release.
• Registro RBAC/ABAC, controle de SoD, resultados de revezamento de acessibilidade.
• Dr./BCP planos e resultados do exercício.

Operações

• Registro de treinamento e avaliação de pessoal (RG/AML/Private).
• Registro de incidentes e pós-moremas.
• Registro de solicitação de sujeitos de dados (DSAR) com SLA.

10) Playbook: inspeção local (onsite) e remote (remote)

1. Reunião, concordância de agenda e rota.

2. Excursão de emprego/servidor (se aplicável), verificação física. Medidas.

3. Entrevista + demo de controle, amostra de prod/réplicas.

4. Wrap-up diária, feedback preliminar.

• Acesso ao painel read-only/dashboard, compartilhamento seguro de arquivos, gravação de sessões, slots time-boxed.
• Pré-carregamento de artefatos, script de reprodução.

• Ponto único de contato, rastreamento de pesquisas (ticketing), SLA de fornecimento de provas (normalmente T + 1/T + 2 dias úteis).

11) Cenários especiais: «dawn aid» e verificações não programadas

Disposição: brife legal, lista de contatos (Legal/Compliance), regras de acompanhamento do auditor, proibição de destruição/alteração de dados (legal hold).
Procedimento: verificação de mandato/identificação, registro de cópias de dados retirados, presença Legal, cópias de registros de integridade.
Depois de investigação interna, comunicações bordes/parceiros, CAPA.

12) Arquitetura de dados complexos e observabilidade

Compliance Data Lake: armazenamento centralizado de relatórios, logs, certificados, DPIA, métrica.
Plataforma GRC: registro de risco, controladores, auditorias e CAPA, calendário de recepções.
Auditoria API/Regulator Portal: acesso controlado para auditores/reguladores externos.
Permanência: WORM/armazenamento de objetos, cadeias de hasteamento Merkle.
Dashboard: Deriva RTP, Self-Exclusion Supression accuracy, Time-to-Enforce limites, KYC SLA.

13) Métricas de maturidade de auditoria (SLO/KPI)

14) Modelo de relatório do auditor (estrutura)

1. Currículo ao diretor (Executive Summary).
2. Área e critérios.
3. Metodologia e amostra.
4. Observações/inconsistências (com referências à prova).
5. Avaliação de risco e prioridades.
6. Recomendações e plano CAPA (data concordada/proprietários).
7. Aplicativos: artefatos, revistas, hachês, screenshots, registo de entrevistas.

15) Erros frequentes e como evitá-los

Políticas/versões irrelevantes → maiúsculas centralizadas, lembretes.
Não há uma cadeia de armazenamento WORM → não se pode provar os factos; Introduzir a imutabilidade.
O SoD/RBAC fraco → o revezamento trimestral de acessos e revistas.
Falta de disciplina CAPA → proprietários/prazos/provas de encerramento.
Dados não ajustados (RTP/relatórios/diretório) → verificações automáticas e alertas.
Reacção ad-line a inspeções → playbook e treinamento (tablet-top).

16) Mapa de trânsito de implementação (6 passos)

1. Política e metodologia: aceitar padrão de auditoria, escala de risco, formatos de relatório.
2. Um mapa de processos e controladores de domínios.
3. Arquitetura de provas: WORM, Compliance Data Lake, Auditoria API.
4. Calendário GRC & calendário: cronograma de auditorias/recepções, registro CAPA.
5. Treinamento/treino: ensinamentos de papel, simulações «dawn», tabela-top.
6. Melhoria contínua: monitoramento de métricas, retrospectivas, redução de findings repetidos.

Resultado

Os procedimentos de auditoria e inspeção não são eventos individuais, mas um contínuo contínuo de conformidade comprovada: scope claro, provas de qualidade, disciplina CAPA, logs imutáveis, disposição para visitas do regulador e métricas transparentes. Esta abordagem reduz os riscos, fortalece as licenças e aumenta a sustentabilidade do produto e da marca.