Arménia - Comitê de Rendimentos

(Seção: Mercados e Jurisdição)

1) Quadro do mercado e do papel dos órgãos

Comitê de Receitas Públicas (SRC) - administração de impostos e taxas especiais, controle de câmara/saída, sanções, relatórios eletrônicos.
Ministério de Perfil (bloco econômico-financeiro) - políticas de jogo, regras de tolerância e requisitos técnicos.
Banco Central/Finmonitoring - Sistema Nacional SUB/FT (AML/CFT), metodologia TR/SAR.
Polícia/ciberespaçonave - impedir atividades ilegais, bloqueios de domínio/pagamento.
Municípios/comunidades - Questões urbanas e direcionadas para a internet.

2) Modelo de tolerância: offline e online

Offline

Cassinos, salões de jogos, pontos de apostas, permissões direcionadas. Os casinos e salas têm limitações geográficas (alojamento em determinadas zonas de férias/fronteiras e além de raio rigoroso de objetos de importância social).
Requisitos: instalações confiáveis, CCTV, disciplina de caixa, controle de acesso/idade, treinamento de pessoal.

Online

Serviços remotos (cassinos/slots, apostas, poker) - com licença adequada, plataforma certificada e integrações para supervisão e relatórios.
Pessoas-chave e proprietários passam fit & proper, beneficiários e fontes de fundos são revelados.
Presença local: direito residente, contas de cálculo atribuídas por AML/RG/interação com o regulador.

3) Restrições e proibições

Limite de idade: a participação só é permitida para maiores de idade, com comprovação do documento de entrada/inscrição; para verticais individuais, pode ser usado um limite elevado (especificado nos atos vigentes).
Proibição de acesso: pessoas de registros de auto-exclusão/restrição, bem como as categorias definidas pela lei (por ordem judicial, custódia, etc.).
Geografia offline: cassinos/salas - em locais aprovados (cidades de férias/áreas especiais); PPS - permissões direcionadas com limitações de distância e modo de funcionamento.
Rondas: responsabilidade pelo uso de proxy/espelhos, rotas de pagamento cinzentas, esquemas agressivos de lidogeneração.

4) Impostos e taxas (nível alto)

• Vertical on-line: Normalmente, a base de dados GGR/NGR (taxas - ganhos) com regras locais para refletir bónus, void/cashout/extrato; declarações mensais.
• Setor terrestre: imposto/taxa especial por tipo (cassinos/máquinas/taxas), muitas vezes com pagamentos fixos por espaço de jogo (mesa/máquina) e/ou itens percentuais; relatórios mensais/semestrais.
• O Imposto de Renda Corporativo está no regime geral. O IVA normalmente não é aplicado a taxas/ganhos, mas é válido para serviços associados (TI, marketing, hospedagem, outdoors).
• Contabilidade: Separados online/online e por produtos; obrigatoriedade de bónus e ajustes.

5) AML/KYC e identificação

KYC/KYB: verificação de identidade/idade, endereço, beneficiários; Sanções/RER; origem de ferramentas (SoF) durante o desencadeamento.
Meios de pagamento, confirmação de posse, proibição de canais anónimos.
Monitoramento transacional: limites, pattern atípicos, comunicação de contas/mapas/dispositivos; escalação obrigatória de TR/SAR para finmonitoring.
Armazenamento: arquivos KYC/revistas, proteção de dados (nível compatível GDPR); treinamento regular do pessoal AML.

6) Resolvível Gaming (RG) e auto-limitações

Ferramentas RG: limites de depósito/perda/tempo, temporais, refrigeração, painel de autocontrole, contatos de ajuda.
Auto-exclusão/registro: mecanismo centralizado; A operadora é obrigada a verificar o status de inscrição, logon e antes das transações-chave e não enviar o marketing para os que se autodeclararem.
Sinais iniciais: perseguição de perdas, depósitos frequentes, atividade noturna - base para intervenção da equipe RG.

7) Publicidade, promoção e afiliações

Proibições: alvo de menores/grupos vulneráveis; promessas enganosas de «ganho garantido»; Os «gratuitos» não são corretos.
Itens obrigatórios: marcação RG, bônus T&C visíveis (vagers, prazos, caps), especificação de limites de idade.
Afiliados: permitidos apenas para marcas licenciadas; é necessário um registro de complacência (screenshots/URL/datas/geo), listas brancas de criativos, um mecanismo de reversão rápida.
Responsabilidade: promoção de sites/espelhos não autorizados - base para ordens e multas.

8) Circuito de TI e acesso de supervisão

Certificação RNG/plug-ins, plataforma/carteira, plug-ins, vitrines de relatório.
Loging: registros WORM inalterados na cadeia «taxa → cálculo → pagamento → ajuste», sincronização do tempo.
API/descarga: canais protegidos, contas de teste de supervisão, compatibilidade com formatos SRC.
Confiabilidade/IB: DR./BCP (RPO/RTO alvo), reserva, criptografia em paz/transito, RBAC/SoD, pentestes/scans regulares.

9) Verificações e sanções

Camarão: comparação de relatórios e pagamentos, análise de desvios GGR/NGR, acerto de bônus/void/cashout, auditoria de marketing e afiliados.
Auditoria de saída/TI: Inspeção de logs/caixa, amostra de transações e sessões, entrevistas de pessoal, verificação de rotas de pagamento e restrições geo-offline.
Medidas: multas/denúncias, ordens de correção AML/RG/UX/publicidade, bloqueio de domínios/pagamentos, suspensão/cancelamento de permissões.
Flexibilização: divulgação voluntária de erros, planos de ajuste, controle interno e treinamento.

10) Cartão de viagem de entrada (operador & provider playbook)

1. Estratégia: escolha vertical (cassinos/slots/apostas/poker), canal (offline/online), regiões de destino/localização.
2. Direito local, beneficiários e fontes de fundos; contas bancárias RA; nomeação de responsáveis pela AML/RG/relatórios.
3. Licenciamento: conjunto de documentos (fit & proper, resistência, tecnologia de plataforma, políticas AML/RG, sistema de relatórios e IB).
4. IT: certificação RNG/plug-ins, construção de logs WORM, vitrines de relatórios, API para SRC.
5. AML/KYC/RG: Conexão de provedores de sanções/RER, procedimentos SOF, limites e auto-exclusão, registros de gerenciamento RG.
6. Marketing/afiliados: pré-criação, filtros geo/idade, registro de complacência, crítica rápida.
7. UAT: malas de teste de impostos/taxas, correção da NGR/GGR, excesso de limites/auto-exclusão, fluxo de TR/SAR.
8. Go-Live: configurações freeze, incidentes runbook, SLA com PSP/hospedagem/canais de comunicação.
9. Primeiros 90 dias: ritmo de declaração, otchetnost↔billing (<0,5%), auditoria interna AML/RG/IB.

11) Folha de cheque da complacência

Licenças e finanças

• Licenças/autorizações recebidas; atribuição de responsáveis
• Calendário de declarações/pagamentos na SRC; controle de divergências <0,5%
• Contabilidade separada de produtos e canais; reflexo correto de bónus/void/cashout

AML/KYC & RG

• Políticas KYC/KYB, sanções/RER, SoF; registros de verificação
• Limites de depósito/perda/tempo, temporais; integração do registro de auto-exclusão
• Procedimentos TR/SAR, prazo de armazenamento do CUS/logs; Treinamento de pessoal

TI e segurança

• Certificados RNG/plataforma; controle de versão, secure SDLC
• Logs WORM e sincronização de tempo; Testes DR./BCP
• Criptografia em paz/transito; RBAC/SoD; pentestais/scans programados

Marketing e afiliações

• Marcas RG, bónus T&C corretos, sem «patterns escuros»
• Registro de complacência (capturas de tela/URL/datas/geo); revisão rápida das matérias
• Proibir a promoção de marcas e espelhos não autorizados

Geografia offline

• Correspondência de endereços para áreas/raios aprovados
• CCTV/caixa/modo de funcionamento; registros de falha e controle de idade

12) KPI primeiro ano

Fiscal: pontualidade das prestações de ≥99%; discrepância otchetnost↔billing <0,5%.
AML/KYC: tempo médio de verificação; participação falsa positivo; SLA STR/SAR.
RG: proporção de jogadores com limites ativos; A TR de bloqueio de auto-exclusão <1 min; Taxa de queixas RG.
IB: MTTR incidentes; Conclusão dos testes DR.; fechar vulnerabilidades críticas.
Marketing: 100% filtragem de excluídos; 0 violações de publicidade e afiliadas.

13) FAQ

Podemos abrir um casino online sem direito local?
Não. Necessita de licença/resolução local e infraestrutura local de comunicação com supervisão.

Há pagamentos fixos para posições offline?
Sim, para o setor terrestre são aplicados pagamentos fixos/taxas de jogos e/ou objetos, além de relatórios por posição.

Como considerar os bónus na base de impostos?
Pelas técnicas locais para a GGR/NGR: bónus, cancelamentos, cashout/void refletem de forma transparente e rastreável; os erros levam a denúncias.

É possível anunciar «sem riscos»?
Não. É necessário um T&C honesto, a proibição de enunciados enganosos e a meta de grupos vulneráveis.

Nota

Apostas numéricas, áreas de endereços offline, formulários de relatórios e especificações de integração são atualizados regularmente. Para soluções legalmente significativas, verifique os textos vigentes das leis/regulamentos e esclarecimentos metodológicos da SRC e das agências de perfil para evitar denúncias, regulamentos e interrupções de operações.