Geórgia - Revenue Service e restrições

(Seção: Mercados e Jurisdição)

1) Quadro do mercado e do papel dos órgãos

O Departamento do Tesouro é uma política pública de jogos.
Revenue Service (RS) - Administração de impostos e taxas, relatórios eletrônicos, controle de disciplina de pagamento, controle de impostos e sanções.
Municípios/regiões - permissões direcionadas para instalações terrestres (áreas, requisitos urbanísticos, regime de funcionamento).
Monitoramento Financeiro (AML) - coordenação SUB/FT, metodologia e relatórios de operações suspeitas.
Bancos/PSP e comunicações - Cumprimento de ordens de bloqueio de domínios/pagamentos ilegais, CUS/filtros de transação.

2) Modelo de tolerância: offline e online

Casinos, salas de armas automáticas, pontos de apostas, bingo/loteria - permissões de endereço; requisitos de acomodação, CCTV, bilheteria, contabilidade de mesas/máquinas automáticas e qualificação de pessoal.
Online: fornecimento remoto de jogos/apostas - com licença/permissão adequada, plataforma certificada e integração com supervisão RS.
Pessoas-chave e proprietários: idoneidade (fit & profer), divulgação de beneficiários/estruturas de posse e fontes de fundos.
Presença local: direito, contas bancárias georgianas responsáveis pela AML/RG/interação com os reguladores.

3) Restrições e restrições (foco do artigo)

3. 1 Idade e categorias de indivíduos

Idade: Jogar a partir dos 25 anos (verificação rigorosa da idade).

• indivíduos menores de 25 anos;
• pessoas em registros de restrição/auto-exclusão;
• beneficiários de certos tipos de assistência social/benefícios;
• categorias individuais de funcionários públicos e/ou trabalhadores por lista;
• pessoas por ordem judicial/de custódia (se aplicável).
• O operador é obrigado a verificar o status do usuário quando você se cadastra, cada logon e antes de transações financeiras essenciais.

3. 2 Publicidade e promoção

Restrições severas à publicidade: proibição da meta de menores e grupos vulneráveis, ofícios agressivos e «ganhos garantidos», restrição de canais e formatos; RG obrigatório e T & C. transparente

Afiliados: permitidos apenas para marcas licenciadas; necessita de pré-processamento de criações, registro de provas de complacência (screenshots/URL/datas/geo) e uma rápida revisão dos materiais infringentes.

3. 3 Pagamentos e bloqueios

Os bancos/PSP são obrigados a bloquear as transferências em favor de operadores ilicitados; provedores de comunicação - limitar o acesso aos seus domínios/espelhos.
As operadoras e afiliadas são responsáveis pelas rondas (incluindo redirets/conta-farming, rotas de pagamento cinzentas).

4) Impostos e taxas (nível alto)

Pagamentos/taxas especiais para jogos e canais; para as taxas adicionais fixas para as posições de jogo (mesas/máquinas automáticas) e/ou objeto.
Online: Base - GGR/NGR, considerando as regras locais de reflexão de bónus, separação, cashout/void; contabilidade em termos verticais.
Impostos corporativos - de acordo com o regime geral; O IVA normalmente não é aplicado a taxas/ganhos, mas é válido para serviços relacionados (TI/marketing/hospedagem).
Periodicidade - declarações mensais/trimestrais através do e-gabinete RS + relatórios financeiros anuais.

5) AML/KYC e identificação

KYC/KYB: Documento de identidade e idade (25 +), verificação de beneficiários, sanções/RER, fonte de fundos de desencadeamento; comprovante de posse de meios de pagamento.
Monitoramento de transações: limites, anomalias (perseguição de perdas, depósitos rápidos, atividade noturna), conectividade de contas/cartões/dispositivos; Escalar o TR/SAR para as autoridades autorizadas.
Armazenamento: arquivos KYC/logs, registros imutáveis de eventos-chave, proteção de dados pessoais (nível compatível GDPR).

6) Resolvível Gaming (RG) e auto-exclusão

Limitações: limites de depósito/perda/tempo, temporais/refrigeração, vitrine RG compreensível e acesso à ajuda.
Auto-exclusão: mecanismo/registro centralizado; o operador é obrigado a verificar o status antes da permissão do jogo e antes dos pagamentos; o marketing é proibido pelos excluídos.
Diagnóstico precoce: Acréscimo comportamental (depósitos frequentes, taxas acentuadas, atividade noturna), escalação das malas para o comando RG e possibilidade de restrições suaves/severas.

7) Requisitos de TI e acesso à supervisão

Certificação RNG/módulos de cálculo, plataforma/carteira, vitrines de relatório.
Loging: registros WORM inalterados na cadeia «taxa → cálculo → pagamento → ajuste», sincronização do tempo.
Acesso do regulador: downloads protegidos/API, contas de teste, respostas a pedidos de supervisão RS/SLA estabelecidos.
Confiabilidade/IB: Reserva, DR./BCP (RPO/RTO alvo), criptografia em paz/transito, RBAC/SoD, pentestes/scan.

8) Verificações e sanções

Câmara: acerto de relatórios e pagamentos, análise de anomalias GGR/NGR, controle do cumprimento de proibições de participação e normas publicitárias.
Auditoria de saída/TI: amostra de sessões/transações, verificação de caixa e registros, entrevistas de pessoal, «compradores secretos».
Sanções: multas/denúncias, ordens de correção de processos (AML/RG/publicidade/UX), bloqueio de domínios/pagamentos, suspensão/cancelamento de permissões.
Flexibilização: divulgação voluntária de erros, ajustamento de planos, fortalecimento de controles internos.

9) Cartão de viagem de entrada (operador & provider playbook)

1. Estratégia: escolher a carteira (cassinos/apostas/loterias), canal (offline/online), regiões de destino/localização, parceiros.
2. Direito: Direito georgiano, beneficiários, contas bancárias; atribuição dos responsáveis (AML/RG/relatórios).
3. Solicitação: pacote de documentos (fit & proper, resistência, tecnologia de plataforma, política RG/AML, plano de relatórios e segurança).
4. Circuito de TI: certificação RNG/módulos, logs WORM, API/descarga para RS, vitrine de cálculo de base tributária (GGR/NGR/handle).
5. AML/RG: provedores de dados (sanções/RER), desencadeadores SoF, limites/temporais/auto-exclusão, registro de malas RG.
6. Marketing/afiliações: pré-criação, filtro de categorias proibidas, geo/caps de idade, diário de complacência.
7. UAT: malas de teste de impostos, contabilidade correta de bônus/void/cashout, cenários de excesso de limites e bloqueios.
8. Go-Live: configurações freeze, incidentes runbook, SLA com PSP/provedores de comunicações.
9. Primeiros 90 dias: ritmo de declaração, otchetnost↔billing (<0,5%), auditoria interna AML/RG/IB.

10) Folha de cheque da complacência

Licenças e finanças

• Permissões/licenças válidas; atribuição de responsáveis
• Calendário de declarações/pagamentos em RS; controle de divergências <0,5%
• Contabilidade separada offline/online e vertical

AML/KYC & RG

• KYC/KYB, verificando 25 + e sanções/RER; procedimentos de origem de fundos
• Limites de depósito/perda/tempo, temporais; integração do registro de auto-exclusão
• Registros TR/SAR, prazo de armazenamento do CUS/logs; Treinamento de pessoal

Técnica e segurança

• Certificados RNG/plataforma; controle de versão, secure SDLC
• Logs WORM, sincronização do tempo; Testes DR./BCP
• Criptografia, RBAC/SoD, pentestes/scans regulares

Marketing e afiliações

• rotulagem RG, proibição de offs agressivos, pré-processamento de criativos
• Registro de complacência (screenshots/URL/datas/geo), processo de retirada rápida
• Filtros para categorias não permitidas e excluídas

Proibições/bloqueios

• Filtros para categorias proibidas; SLA em soluções de stop
• Rotação de pagamentos apenas para marcas licenciadas; listras de domínios/PSP
• Procedimentos para responder a ordens e incidentes

11) KPI primeiro ano

Fiscal: pontualidade das prestações de ≥99%; discrepância otchetnost↔billing <0,5%.
AML/KYC: tempo médio de verificação; participação falsa positivo; SLA STR/SAR.
RG: proporção de jogadores com limites ativos; A TR de bloqueio de auto-exclusão <1 min; Taxa de queixas RG.
IB/confiabilidade: MTTR incidentes; fazer testes de DR.; fechar vulnerabilidades críticas.
Marketing: 0 violações de restrições publicitárias; 100% filtragem de categorias proibidas.

12) FAQ

Os 21-24 anos podem participar de jogos online?
Não. O limite legal é 25 +; o operador tem a obrigação de verificar a idade e bloquear o acesso dos inadimplentes.

Quais categorias de cidadãos não podem participar?
A lei e os regulamentos estabelecem listas (incluindo menores de 25 anos, excluídos, alguns beneficiários de assistência social, categorias individuais de empregados/empregados, etc.). O operador é obrigado a cortar esses casos automaticamente.

O marketing de afiliada é permitido?
Sim - para marcas licenciadas, respeitando rigorosamente as restrições publicitárias e gerenciando o diário da complacência. A promoção de sites não legalizados é proibida.

Como considerar os bónus na NGR/GGR?
Com as técnicas locais para refletir bónus, notação e cashout/void; a contabilidade incorreta leva a denúncias e sanções.

Nota

As taxas, listas de documentos, especificações de integração e limitações publicitárias/sociais são regularmente especificadas. Antes de se candidatar e iniciar as operações, verifique os formulários atuais de RS e os esclarecimentos atuais para evitar denúncias, ordens e interrupções.