Índia - Marco Federal e Estados

(Seção: Mercados e Jurisdição)

1) Quadro de mercado: federação vs estados

A lógica constitucional é que o jogo é principalmente uma questão de regulação dos estados. A «base» histórica é um marco colonial (Public Gambling Act XIX of 1867), mas muitos estados aprovaram suas próprias leis/exceções.
Área online: A Federação tem Regras para a Lei de TI (IT Rulas, 2021, com adições online gaming 2023) que introduzem o modo de jogos on-line (incluindo real-money) através de mecanismos de organizações autorreguladas (SRO), dou diligence, queixas/remoções, «edições» e requisitos para publicidade/avisos.
Ideia-chave: O estado pode permitir/proibir um determinado tipo de jogo (especialmente off-line e real-money online); A federação especifica os requisitos de TI, a disciplina de pagamento e publicidade e o circuito de impostos.

2) Centrais e regras

MeitY (TI/on-line) é um órgão nodal sobre gaming online na parte de TI: cumprimento de Rulas de TI (por exemplo, para jogos de real-money), atribuição de grievance officer, processo de resposta a queixas e conteúdo ilegal, obrigações de transparência e risco.
MIB/ASCI (publicidade) - Supervisão de mídia e autorregulação: exigências de disclaimes («jogo envolve risco financeiro e pode causar dependência»), proibição de serviços enganosos, restrições à meta de menores.
RBI/circuito de pagamento - regras para UPS (UPI, PPI/carteiras, cartões): KYC, proibição de rotas anônimas, controle de categorias merchant e devoluções, monitoramento de «pseudo merchantes».
FIU-IND/AML - Relatórios de operações suspeitas (TR), desencadeadores de SoF/SoW, armazenamento de logs.

• GST: a partir de 2023 foi introduzido 28% GST em jogos on-line por dinheiro, cassinos e saltos - por parâmetro de entrada (face vale/projeto de barras) ou em outro formato especificado; a implementação prática é refletida nas políticas contratuais e de relatórios da operadora.
• TDS: É válida a retenção de imposto na fonte com net winnings em jogos online (diários/saques/finais de período) e a taxa de tributação de ganhos na declaração anual do jogador; o operador é obrigado a incorporar a lógica «net winnings» e armazenar os cálculos.

3) Linhas compreensíveis: «jogo de habilidade» vs «jogo de ocasião»

Os tribunais superiores/altos reconheceram rummy e corridas como «jogo/evento habilidade». Poker e muitos formatos fantasy são disputados, alguns estados são permitidos como skill, outros são perseguidos quando jogam com dinheiro.
Os Estados Unidos expandem e reduzem os limites das permissões, por isso a mesma aplicação pode ser legal no estado «A» e ilegalmente no «B».

4) Mapa dos Estados (Resumir por exemplos-chave)

Goa; Daman e Diu - casino offline são permitidos (por concessões de modelos/áreas; em Goa - offshore/onshore), apostas em corridas; Os cassinos online não são permitidos para o público nacional.
Sikkim é historicamente um regime «online no interior do estado» + licenças de jogos (por exemplo, cassinos) com restrições geo; O verdadeiro modelo comercial é dentro do estado.
Nagaland - licenças para «jogos de habilidade» online (B2C/B2B), a lista inclui rummy, disputa fantasy, etc; O efeito da licença e sua validade «extra territorial» são limitados pela prática dos Estados beneficiários.
Telangana; Andhra Pradesh - Amplas proibições de jogos online por dinheiro (incluindo «jogos de habilidade» em apostas) - alto risco de aplicação da lei.
Tamil Nadu - proíbe uma série de jogos online por dinheiro (incluindo rummy/poker), criado pela Online Gaming Athority; há disputas/apelações - o regime é duro.
Karnataka - a proibição geral de jogos online por dinheiro foi levantada pela Alta Corte; iniciativas posteriores são pontuais - o status é relativamente flexível, mas o risco de flutuações persiste.
Kerala - tentativa de proibir rummy por dinheiro foi cancelado pelo tribunal; a prática local permite uma abordagem skill, mas sem uma expansão agressiva.
Maharashtra (Mumbai) é um rígido circuito proibido «herdeiro» para o jogo; Os cassinos online não são permitidos, os jogos de habilidade são conservadores.
Deli e vários estados do norte - baseado no Public Gambling Act 1867/suas próprias variações; cassinos offline são proibidos, online por dinheiro - sob risco, os formatos «skill» são permitidos sem apostas ou em modelos especiais.
Bengala Ocidental, Punjab, Haryana, Rajasthan, Uttar Pradesh, etc - um regime mosaico: muitas vezes, a proibição de cassinos/slots, «skill» são tolerados fora das apostas; proibições/permissões para fantasy e poker variam.
Loterias estaduais - permitidas por uma lei federal de loterias separada; nem todos os Estados fazem ou permitem a venda.

5) Publicidade e promoção

TV/OTT/redes sociais: discreters rigorosos, proibição de «ganhos garantidos», agressivos «sem riscos», alvo de menores; Contabilidade de «canalizações» do relógio.
Afiliados: responsabilidade pela promoção de produtos proibidos no estado; são obrigatórios o registro de complacência (screenshots/URL/datas/geo/target), a pré-modernação criativa, a crítica instantânea.
A licença offshore não justifica a meta para o estado proibida.

6) Pagamentos e responsabilidade

Ferramentas de pagamento: Apenas as rotas compatíveis KYC (UPI, PPI com cartão KYC completo), proibição de carteiras anônimas e categorias de merchant atípicas; Rastreamento de chargeback-pattern.
Responsabilidade: ordens de bloqueio de domínios/anexos, processos administrativos e criminais contra os organizadores/parceiros nos estados proibidos; os jogadores podem ter consequências administrativas de acordo com as normas locais.

7) Impostos e contabilidade (nível elevado)

GST 28% - para jogos online por dinheiro/casino/corrida, com características da base; É criteriosamente correto colocar uma fatura, uma lógica merchant, um relatório por geo/estado e canais.
TDS por net winnings - retenção pelo operador (circuito diurno/final) + emissão de status ao jogador; na operadora - contabilidade «carteira/jogo/período/bónus».
Imposto corporativo - em regime geral; Créditos GST/offset - de acordo com as regras padrão; contabilidade separada de verticais, bônus, void/cashout.

8) AML/KYC и Responsible Gaming

KYC/KYB: idade de 18 +, verificação de identidade/endereço, beneficiários finais (para parceiros), sanções/RER; Por trigers.
Monitoramento: verificação de danos, atividade noturna, depósitos de ré rápidos, conectividade de dispositivos/cartões/UPIs; conduzir o TR para o FIU-IND.
Ferramentas RG: limites de depósito/perda/tempo, temporais, refrigeração, auto-exclusão, filtro de menores; a proibição do marketing aos excluídos.
Dados e privacidade: armazenamento de logs por prazo, processamento seguro de dados pessoais na lógica do ato DPDP indiano (private by design, minimização, incidente-reportagem).

9) Técnica e acesso à supervisão

Certificação RNG/módulos de cálculo, plataforma e vitrines de relatório.
LOGS da cadeia completa «taxa/contribuição → cálculo → pagamento → ajuste», sincronização de tempo (NTP).
API/descarga para queixas/supervisão, grievance system com SLA; um off-switch de emergência de funções controversas por estado.
Confiabilidade/IB: DR./BCP (RPO/RTO alvo), criptografia em paz/transito, RBAC/SoD, pentestes/scans regulares.

10) Mapa de viagem de entrada

B2C (real-money jogos online/apostas/cassinos)

1. A matriz jurisdicional dos estados (red/amber/green) sobre produtos.
2. Design fiscal: GST 28% + motor TDS (net winnings), relatórios por estados/canais.
3. Circuito de compliance: IT Rulas (Games Online), grievance, queixas/remoções, displays ASCI.
4. Pagamentos: apenas rotas KYC; anti- «pseudo-merchantes»; limites, capas de frequência.
5. RG/AML: limites/tempo/auto-exclusão; Processo TR.
6. Marketing: whitelist criativos e canais, diário de complacência, geo-filtros por estados.
7. UAT/Go-Live: Malas de teste NGR/GGR/bônus, TDS/GST, excesso de limites, blocos estaduais; freeze e runbook incidentes.

B2B (conteúdo/plataforma/antifrode/pagamentos)

1. Compatibilidade: certificações, formatos de relatório, safe-SDK.
2. Contratos: SLA, proteção de dados (DPDP), mecanismos escrow, versionização.
3. Circuito de tecnologia: logs WORM, NTP, DR./BCP; ferramentas para TDS/GST do cliente.
4. Marketing: rejeição de promoções nos estados proibidos; pre-moderation и off-switch.

11) Folha de cheque da complacência

Licenciamento/perímetro legal

• Matriz Estadual de Produtos (atualizado mensalmente)
• Atribuídos a poupáveis officers: IT/Grievance, AML, RG, Ads
• Procedimentos estaduais (rápido off-switch)

Impostos

• GST 28% incorporado (base correta, faturas, contabilidade de bônus)
• TDS por net winnings: cálculo, retenção, relatórios aos jogadores/autoridades
• Contabilidade separada vertical/estadual/canal

AML/KYC & RG

• Políticas KYC/KYB, sanções/RER, SoF/SoW; Procedimentos TR
• Limites/tempo/auto-exclusão; proibir o marketing aos excluídos
• Armazenamento de logs e DPIA por DPDP

Pagamentos e IB

• Apenas as rotas KYC (UPI/PPI/cards); anti- «pseudo-merchantes»
• logs WORM, NTP, criptografia, RBAC/SoD; pentestes/scans
• Testes DR./BCP; SLA respostas a queixas/pedidos

Publicidade/afiliados

• Displays ASCI; proibição de «sem risco/ganho garantido»
• Registro de complacência (capturas de tela/URL/datas/geo/target)
• Filtros geo por estado; revisão rápida das matérias

12) KPI primeiro ano

Fiscal: pontualidade das declarações de ≥99%; discrepância otchetnost↔billing <0,5%

AML/KYC: tempo médio de verificação; A parte da TR dos desencadeadores «vermelhos»; false positives

RG: proporção de jogadores com limites ativos; TR bloqueio de auto-exclusão <1 min

IB: MTTR incidentes; encerrar vulnerabilidades críticas dentro do prazo

Marketing: 0 violações ASCI/MIB; 100% de geo-filtros por estado

13) FAQ

É possível trabalhar em todo o país com uma única licença «toda-a-Índia»?
Não. Os jogos de azar são coisas estaduais. Precisamos de uma matriz de permissões e restrições para cada estado e produto.

O jogo de habilidade online é sempre legal?
Não. Vários estados proíbem o real-money até para «skill» na taxa; noutros, permitem. Verifique o direito local e os atos judiciais.

Como contam os impostos a um operador online?
Coloque o GST em 28% na base de dados instalada e o TDS em net winnings, dividido por estados/verticais/canais e lógica correta de bônus/void/cashout.

O que é crítico em TI e marketing?
Procedimentos Greevance, logs WORM, rápido off-switch pelos estados, discleimers ASCI, proibição de induções «agressivas» e alvo de menores, diário completo de complacência.

Nota

A prática indiana está evoluindo rapidamente (tribunais estaduais, clarificação em TI Rulas, metodologia tributária). Para decisões legalmente relevantes, verifique sempre os textos atuais das leis/esclarecimentos e as decisões judiciais nos estados alvos e atualize a matriz de admissões de forma permanente.