Austria - Ministerul Finanțelor și Licențierii

(Secțiunea: „Piețe și jurisdicții”)

1) Tablou de piață și roluri de organe

BMF (Bundesministerium für Finanzen) este autoritatea centrală de jocuri de noroc a nivelului federației: emite concesii federale, supraveghează cazinouri/loterii online, controlează plata taxelor speciale, inițiază inspecții și sancțiuni.
Terenuri (landuri) - reglementează pariurile offline (Pariuri) la nivelul legilor și permiselor funciare.
Organisme de control - unitati de politie financiara/antifrauda, protectia consumatorilor, supraveghere media publicitara; cooperarea cu băncile și furnizorii de comunicare pentru executarea instrucțiunilor.
Modelul de piață - monopoluri federale/concesiuni pentru loterii și cazinouri; licențele funciare pentru ratele offline.

2) Structura de licențiere

2. 1 Circuit federal (BMF)

Loterii/Loterii Instant - model de concesiune de stat (număr unic/limitat de concesiuni).
Cazinouri (teren) - un număr limitat de concesiuni federale la adrese/săli.
Cazinou online/loterie online - dreptul este acordat titularilor concesiunii federale corespunzătoare atunci când îndeplinesc cerințele IT/AML/RG (admiterea separată la un canal la distanță).
Poker în afara cazinoului - în afara perimetrului federal este considerată o ofertă interzisă.

2. 2 Conturul terenului (landuri)

Bookmaking/pariuri offline - permise terestre, cerințe PPP (zona, modul de operare, disciplina de numerar, CCTV), instruirea personalului; publicitate și RG - sub rezerva restricțiilor federale.

2. 3 Principii cheie

Fit & Proper pentru beneficiari/directori, transparența structurii de proprietate și sursa de fonduri.
Prezența locală: persoană juridică austriacă, conturi bancare, persoane responsabile (inclusiv AML/RG).
Certificare: RNG/platforme/module de calcul, interfețe de raportare și jurnale.

3) Online: cine și cum poate lucra

Loteriile online/cazinourile online se află în perimetrul concesiunii federale: canalul de la distanță este disponibil numai licențiaților BMF.
Tarife online - în funcție de reglementările funciare; în cele mai multe cazuri, activitățile la distanță sunt legate de prezența offline/locală și de respectarea cerințelor de publicitate, RG și AML.
Domenii fără licență - sub rezerva măsurilor de aplicare a legii (inclusiv instrucțiuni de plată și canale media).

4) Impozitare și taxe (nivel ridicat)

• Casino (on-prem/online) - pariuri progresive pe GGR (pariuri − victorii) cu praguri superioare prin lege; reguli separate jackpot/bonus.
• Loterii - deduceri din pariu (mâner) în funcție de scala stabilită; alocarea unor obiective semnificative din punct de vedere social.
• Tarife - taxe/taxe: cel mai adesea cu rate sau RGG (pentru teren și produs).
• CIT/TVA - impozit pe profit la cota națională; operațiunile de pariere/câștigare sunt, de obicei, în afara TVA-ului, serviciilor conexe (IT, marketing, hosting) - în conformitate cu regulile generale.
• Frecventa - declaratii lunare/trimestriale + rapoarte anuale (audit).
• Contabilitate - separate offline/online, pentru fiecare produs si teren; reflectarea corectă a bonusurilor, nul/cashout, anulări.

5) Raportarea și accesul la supraveghere

Formulare electronice: depunerea electronică a declarațiilor și rapoartelor, confirmarea plăților.
Acces regulator: conturi de testare, încărcări regulate, API/portaluri, canale securizate.
Control: reconcilierea otchetnost↔platezhi de birou, cereri de explicații; audituri la fața locului și audituri IT.

6) AML/CFT și identificare

KYC/KYB: verificarea identității/vârstei (18 +), beneficiari, sancțiuni/POP; sursa de fonduri de către declanșatori.
Monitorizare tranzactionala: limite, modele atipice, conexiuni conturi/mijloace de plata; STR/SAR către autoritățile competente.
Stocare: păstrarea dosarelor/revistelor KYC după date; Compatibilitate GDPR, protecția datelor.
Instruire: instruirea periodică a personalului AML, scenarii de escaladare documentate.

7) Joc Responsabil (RG)

Autoexcluderea/interzicerea admiterii: mecanisme centralizate de interdicție de participare, verificarea obligatorie a statutului la înregistrare/autentificare/plată.
Auto-limitare: depozit/pierdere/limite de timp, timeout-uri, „răcire”.
Diagnosticul precoce: urmărirea pierderilor, depozitele ascuțite, activitatea de noapte - motive pentru intervenția echipei RG.
Comunicații: avertismente RG vizibile, șanse echitabile și condiții bonus, canal de ajutor.

8) Publicitate, promo și afiliați

Interdicții: direcționarea minorilor/ofertelor vulnerabile, înșelătoare, „câștiguri garantate”.
Bonusuri: T&C transparent (pariuri/termene limită/gură); contabilitate corectă în GGR/NGR.
Afiliați: contracte și o listă albă de creativi; este interzisă promovarea mărcilor fără licență pentru Austria.
Controlul mass-media: respectarea frecvențelor, marcajele RG, eliminarea încălcării creativilor la cerere.

9) Cerințe tehnice

Certificare: calculatoare RNG/platformă/coeficient - certificate de laboratoare recunoscute; recertificarea periodică.
Logare: busteni imuabili (WORM), sincronizare timp, urmărire end-to-end „rată → calcul → ajustare → plată”.
Fiabilitate/Securitatea informațiilor: DR/BCP cu țintă RPO/RTO, criptare în repaus/în tranzit, RBAC/SoD, pentests/scanează la program.

10) Controale și sancțiuni

Birou: reconcilierea raportării și plăților, anomalii GGR/NGR, respectarea politicii de bonus.
Audit domeniu/IT: sesiuni de eșantionare/bilete, interviuri cu personalul, verificarea disciplinei în numerar și găzduire/jurnale.
Măsuri: amenzi, taxe suplimentare, prescripții UX/RG/AML, blocarea domeniului/plății; în cazul încălcărilor grave - suspendarea/revocarea admiterii.
Atenuarea: divulgarea voluntară a erorilor, planuri corective, consolidarea controalelor interne.

11) Foaie de parcurs de intrare

A. Federal Circuit (Loterie/Casino/Cazinou Online)

1. Strategie: matricea produsului, evaluarea sarcinii fiscale (colectii speciale + CIT).
2. Structura juridică: persoană juridică austriacă, beneficiari, conturi bancare.
3. Cerere: pachet pentru concesiune/admitere la canalul online, fit & buna, stabilitate financiară, IT și arhitectura de raportare.
4. Circuit tehnic: certificare RNG/modul, jurnale WORM, vitrine de raportare, API.
5. AML/RG: furnizori de date, declanșatori SoF, limite/timeout/auto-excludere.
6. UAT: cazuri de testare a calculelor GGR/NGR, bonusuri, integrări de raportare.
7. Go-Live: configurații de congelare, incidente runbook, SLA cu PSP/hosting.
8. Primele 90 de zile: ritmul declarațiilor, reconcilierile otchetnost↔billing (<0. 5%), audit intern.

B. Contur teren (offline/online tarife teren)

1. Harta terenului: unde să deschideți, cote/zonare, ore de funcționare.
2. PPP/online: permise de adresă, disciplină în numerar, CCTV, suport local.
3. RG/publicitate: marcaje, capace de frecvență, interzicerea inducțiilor agresive.
4. Contabilitate și raportare: raportare separată pe terenuri/canale, termene și coduri de plată.

12) Liste de verificare a conformității

Licențiere și finanțare

• Calea definită: concesiune federală sau permise de teren
• fit & pachet adecvat, stabilitate financiară, IT/arhitectura de raportare gata
• Calendarul declarațiilor și plăților; reconcilierea otchetnost↔billing <0. 5%

AML/KYC & RG

• Politicile KYC/KYB, Sancțiuni/PEP, Proceduri SoF
• Auto-excludere, depozit/pierdere/limite de timp, răcire
• STR/SAR Logs, CCR/Log Retention, Instruirea personalului

Inginerie și siguranță

• Certificate/platforme RNG, controlul versiunii
• Jurnalele WORM, sincronizarea timpului, testele DR/BCP
• Criptare, RBAC/SoD, teste/scanări de penetrare programate

Marketing și afiliați

• Lista albă creativă, marcaje RG, limite de frecvență
• Interzicerea promo-urilor pentru persoanele autoexcluse; jurnal de conformitate (capturi de ecran/URL-uri/date)
• Procedura de rechemare rapidă

13) KPI de control operațional

Fiscal: depunerea la timp a ≥99%; discrepanţă otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: timpul mediu de verificare; ponderea pozitivelor false; SLA STR/SAR.
RG: proporția jucătorilor cu limite active; Blocare de auto-excludere TTR <1 min.
Securitatea informațiilor: incidente MTTR; finalizarea testelor DR; închiderea vulnerabilităţilor critice.
Marketing: filtrare 100% autoexclusă; 0 încălcări ale restricțiilor de publicitate.

14) ÎNTREBĂRI FRECVENTE

Poate fi lansat un cazinou online fără o concesie federală?
Nu, nu este. Cazinourile online sunt prerogativa deținătorilor federali de concesiune cu o admitere separată pe canalul de la distanță.

Cine reglementează tarifele offline?
Terenuri. Sunt necesare permise funciare, respectarea normelor locale PPP și publicitate.

Cum sunt luate în considerare bonusurile în baza de impozitare?
Conform instrucțiunilor locale: bonusurile/golul/cashout-ul se reflectă în GGR/NGR conform metodelor stabilite; contabilitatea incorectă duce la taxe suplimentare.

Există măsuri de blocare împotriva site-urilor fără licență?
Da, am făcut-o. Instrucțiuni pentru rute de plată/mass-media, practica de aplicare a legii împotriva domeniilor ilegale și publicitate.

Notă

Ratele numerice, pragurile de progresie și formatul de formă electronică sunt actualizate în mod regulat la nivelul federației și al statului. Înainte de a depune cererile și prima perioadă de raportare, verificați textele și specificațiile tehnice actuale pentru a evita taxe suplimentare și pauze în operațiuni.