Georgia - Serviciul de venituri și restricții

(Secțiunea: „Piețe și jurisdicții”)

1) Tablou de piață și roluri de organe

Ministerul Finanțelor este o politică de stat în domeniul jocurilor de noroc.
Serviciul Venituri (RS) - administrarea taxelor și impozitelor, raportarea electronică, controlul disciplinei de plată, circuitul de verificare și sancțiuni.
Municipalități/regiuni - permise de adresă pentru instalațiile de suprafață (zone, cerințe de planificare urbană, mod de operare).
Monitorizarea financiară (LMA) - coordonarea AML/CFT, metodologia și raportarea tranzacțiilor suspecte.
Bănci/PSP și comunicare - executarea ordinelor de blocare a domeniilor/plăților ilegale, CCM/filtre de tranzacții.

2) Modelul de admitere: offline și online

Offline: cazinouri, săli de mașini, puncte de pariere, bingo/loterii - după permisele de adresă; cerințe pentru cameră, CCTV, case de marcat, înregistrarea meselor/mașinilor și calificările personalului.
Online: furnizarea la distanță a jocurilor/pariurilor - sub rezerva licenței/permisului corespunzător, a platformei certificate și a integrărilor RS/supravegheate.
Persoane cheie și proprietari: adecvate și adecvate, divulgarea beneficiarilor/structurii de proprietate și a sursei de fonduri.
Prezența locală: persoană juridică, conturi în băncile georgiene responsabile pentru AML/RG/interacțiunea cu autoritățile de reglementare.

3) Restricții și interdicții (focus articol)

3. 1 Vârsta și categoriile de persoane

Vârstă: Participarea la jocuri de noroc - de la vârsta de 25 de ani (verificarea strictă a vârstei).

• persoanele sub 25 de ani;
• persoane privind registrele de restricție/autoexcludere;
• beneficiarii anumitor tipuri de asistență socială/prestații;
• categorii separate de functionari si/sau salariati conform listelor;
• persoane prin decizia instanței/autorităților de tutelă (dacă este cazul).
• Operatorul este obligat să verifice starea utilizatorului la înregistrare, fiecare intrare și înainte de tranzacțiile financiare cheie.

3. 2 Publicitate și promo

Restricții de publicitate severe: interzicerea direcționării minorilor și grupurilor vulnerabile, oferte agresive și „câștiguri garantate”, restricționarea canalelor și formatelor; marcaje RG obligatorii și T & C. transparente

Afiliați: permise numai pentru mărci licențiate; necesită pre-moderarea creativilor, un jurnal de dovezi de conformitate (capturi de ecran/URL/date/geo), rechemarea rapidă a materialelor încălcate.

3. 3 Plăți și încuietori

Băncile/PSP sunt obligate să blocheze transferurile către operatori fără licență; furnizorii de comunicații - restricționează accesul la domeniile/oglinzile lor.
Operatorii și afiliații sunt responsabili pentru runde (inclusiv redirecționări/conturi agricole, rute de plată gri).

4) Impozite și taxe (nivel ridicat)

Plăți/taxe speciale pentru jocuri de noroc - pe tipuri de jocuri și canale; pentru taxele fixe suplimentare offline pentru pozițiile de joc (tabele/mașini) și/sau obiect.
Online: bază - GGR/NGR ținând cont de regulile locale de reflectare a bonusurilor, anulărilor, cashout/nuld; contabilitate separată prin verticale.
Impozite pe profit - conform regimului general; De obicei, TVA-ul nu se aplică pariurilor/câștigurilor, ci este valabil pentru serviciile conexe (IT/marketing/hosting).
Frecventa - declaratii lunare/trimestriale prin cabinetul electronic RS + situatii financiare anuale.

5) AML/KYC și identificare

KYC/KYB: identificarea și vârsta (25 +), verificarea beneficiarilor, sancțiuni/PEP, sursa fondurilor de declanșare; dovada dreptului de proprietate asupra mijloacelor de plată.
Monitorizarea tranzacțiilor: limite, anomalii (urmărirea pierderilor, re-depuneri rapide, activitate de noapte), conectivitatea conturilor/cardurilor/dispozitivelor; escaladarea STR/SAR către autorități.
Stocare: păstrarea dosarului/jurnalelor KYC, jurnalele neschimbate ale evenimentelor cheie, protecția datelor cu caracter personal (nivel compatibil GDPR).

6) Jocul Responsabil (RG) și autoexcluderea

Auto-limitare: depozit/pierdere/limite de timp, timeout/” răcire„, o vitrină RG ușor de înțeles și acces la ajutor.
Autoexcludere: mecanism centralizat/registru; operatorul este obligat să verifice statutul înainte de admiterea la joc și înainte de plăți; comercializarea către persoanele autoexcluse este interzisă.
Diagnostic precoce: punctaj comportamental (depuneri frecvente, creștere bruscă a pariurilor, activitate nocturnă) cu escaladarea cazurilor către echipa RG și posibilitatea unor restricții soft/hard.

7) cerințele IT și accesul la supraveghere

Certificare: module RNG/decontare, platformă/portofel, vitrine de raportare.
Logging: jurnale WORM imuabile de-a lungul lanțului „calculul ratei → → ajustarea → de plată”, sincronizarea timpului.
Accesul autorităților de reglementare: încărcări/API-uri securizate, conturi de testare, răspuns la solicitările RS/de supraveghere ale SLA-urilor stabilite.
Fiabilitate/IS: redundanță, DR/BCP (țintă RPO/RTO), criptare în repaus/în tranzit, RBAC/SoD, pentests/scanează în grafic.

8) Controale și sancțiuni

Oficiul: reconcilierea raportării și plăților, analiza anomaliilor GGR/NGR, monitorizarea respectării interdicțiilor de participare și a normelor de publicitate.
Audit la fața locului/IT: sesiuni de eșantionare/tranzacții, verificarea numerarului și a jurnalelor, interviuri cu personalul, „cumpărători misterioși”.
Sancțiuni: amenzi/taxe suplimentare, prescripții pentru corectarea proceselor (AML/RG/publicitate/UX), blocarea domeniilor/plăților, suspendarea/anularea permiselor.
Atenuarea: divulgarea voluntară a erorilor, planuri corective, consolidarea controalelor interne.

9) Foaie de parcurs intrare (playbook operator & furnizor)

1. Strategie: alege un portofoliu (cazinou/pariuri/loterie), canal (offline/online), regiuni/locații țintă, parteneri.

2. Structura juridică: persoană juridică georgiană, beneficiari, conturi bancare; Atribuirea proprietarilor (AML/RG/Raportare)

3. Aplicație: un pachet de documente (potrivite și adecvate, stabilitate financiară, descrierea tehnică a platformei, politici RG/AML, plan de raportare și securitate).
4. Circuit IT: certificare RNG/modul, jurnale WORM, API/încărcări pentru RS, ferestre de calcul al bazei de impozitare (GGR/NGR/mâner).
5. AML/RG: furnizori de date (sancțiuni/PEP), declanșatoare SoF, limite/timeout/auto-excludere, jurnal de caz RG.
6. Marketing/afiliați: pre-moderarea creativilor, filtrul categoriilor interzise, geo/capace de vârstă, jurnalul de conformitate.
7. UAT: cazuri de testare a acumulărilor fiscale, contabilitatea corectă a bonusurilor/anulării/încasărilor, scenarii de depășire a limitelor și încuietorilor.
8. Go-Live: configurații de congelare, incidente runbook, SLA cu furnizorii de PSP/comunicare.
9. Primele 90 de zile: ritmul declarațiilor, reconcilierea otchetnost↔billing (<0. 5%), audit intern AML/RG/IS.

10) Liste de verificare a conformității

Licențiere și finanțare

• Permise/licențe valabile; persoane responsabile desemnate
• Declarație/calendar de plată în RS; controlul discrepanţei <0. 5%
• Contabilitate separată offline/online și pe verticală

AML/KYC & RG

• KYC/KYB cu 25 + verificare și sancțiuni/PEP; procedurile sursei de finanțare
• Depozit/pierdere/limite de timp, termene; integrarea registrului de auto-excludere
• jurnale STR/SAR, perioade de stocare CUS/jurnal; instruirea personalului

Inginerie și siguranță

• Certificate/Platforme RNG; controlul versiunii, SDLC securizat
• jurnalele WORM, sincronizarea timpului; Teste DR/BCP
• Criptare, RBAC/SoD, pentest-uri regulate/scanări

Marketing și afiliați

• Marcarea RG, interzicerea ofertelor agresive, pre-moderarea creativilor
• Jurnal de conformitate (capturi de ecran/URL/date/geo), proces de rechemare rapidă
• Filtre pe categorii interzise și auto-excluse

Inhibiții/interblocări

• Filtre pentru participarea categoriilor interzise; SLA privind soluțiile de oprire
• Plăți rutiere numai către mărci licențiate; Domenii/liste de blocuri PSP
• Proceduri de răspuns la prescripții și incidente

11) KPI-urile din primul an

Fiscal: depunerea la timp a ≥99%; discrepanţă otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: timpul mediu de verificare; ponderea pozitivelor false; SLA STR/SAR.
RG: proporția jucătorilor cu limite active; Auto-excludere TTR <1 min; proporția plângerilor RG.
Securitatea/fiabilitatea informațiilor: incidente MTTR; executarea testelor DR; închiderea vulnerabilităţilor critice.
Marketing: 0 încălcări ale restricțiilor de publicitate; 100% filtrarea categoriilor interzise.

12) ÎNTREBĂRI FRECVENTE

Este posibilă participarea la jocuri online pentru persoanele de 21-24 de ani?
Nu, nu este. Pragul legal este de 25 +; operatorul este obligat să verifice vârsta și să blocheze accesul persoanelor neconforme.

Ce categorii de cetățeni nu au voie să participe?
Legea și legile stabilesc liste (inclusiv persoanele sub 25 de ani, autoexcluse, unii beneficiari de asistență socială, anumite categorii de angajați/angajați etc.). Operatorul este obligat să întrerupă automat astfel de cazuri.

Este permis marketingul afiliat?
Da - pentru mărci licențiate cu respectarea strictă a restricțiilor de publicitate și menținerea unui jurnal de conformitate. Promovarea site-urilor fără licență este interzisă.

Cum să luați în considerare bonusurile în NGR/GGR?
Conform metodelor locale de reflectare a bonusurilor, anulărilor și cashout/nule; contabilitatea incorectă duce la taxe și sancțiuni suplimentare.

Notă

Periodic sunt specificate tarife, liste de documente, specificații de integrare și restricții publicitare/sociale. Înainte de a depune cereri și de a începe operațiunile, verificați formularele RS actuale și clarificările existente pentru a evita taxe suplimentare, prescripții și opriri ale activităților.