Elveția - ESBK/Comlot

(Secțiunea: „Piețe și jurisdicții”)

1) Imaginea pieței și autoritățile de reglementare

• ESBK (Eidgenössische Spielbankenkommission/Swiss Federal Gaming Board) este autoritatea federală de reglementare a cazinourilor (terestre și verticale lor online).
• Comlot → Gespa este un organism intercantonal pentru loterii și pariuri reciproce (Comlot a fost transformat din 2021 și acționează ca Gespa).
• Baza legală este un cadru modern de „jocuri monetare” care permite cazinouri online numai prin intermediul cazinourilor licențiate elvețiene și prevede blocarea domeniilor ilegale.

2) Distribuția rolurilor și a produselor

ESBK: licențierea și supravegherea operatorilor de cazinouri (categorii de unități, tabele/sloturi, jackpoturi), precum și a cazinourilor lor online (permisele pentru canalul de internet sunt emise cazinourilor existente atunci când îndeplinesc aceste cerințe/RG/AML).
Gespa (ex-Comlot): supravegherea loteriilor/loteriilor instant și a pariurilor/pariurilor inter-cantonale; activitățile sunt desfășurate de operatorii de stat (Swisslos, Loterie Romande) și de rețeaua parteneră a acestora.
Contur anti-„ gri „: liste centralizate de domenii de jocuri/pariuri online nelicențiate, furnizori de comunicații obligatorii.

3) Modelul de admitere și online

Cazinou terestru: licență federală (categorie, adresă, listă de jocuri, infrastructură tehnică, securitate, control intern).
Cazinouri online: numai cazinourile elvețiene existente sunt permise, care primesc o admitere separată pe canalul de Internet, asigură plasarea funcțiilor/datelor critice în conformitate cu cerințele, oferă autorității de reglementare acces la vitrine de raportare și jurnale.
Loterii/pariuri: sub admitere inter-cantonală; produse online - în perimetrul Gespa și operatorii de stat.

4) Taxe, taxe și distribuții (nivel ridicat)

Sectorul Casino (ESBK): o taxă specială de joc cu GGR pe o scară progresivă (pentru canalele terestre și online cu aceeași licență de cazino). O parte din venituri sunt trimise bugetului federal/fondurilor sociale în conformitate cu legea; rata superioară este limitată de lege (progresia de la pragul RGG „scăzut” la bara „superioară”).
Loterii/rate (Gespa): Există deduceri direcționate „în scopuri publice” (sport, cultură, programe sociale) în conformitate cu normele de distribuție inter-cantonale.
CIT și TVA: impozit pe profit - la cote generale elvețiene și cantonale; pariuri/câștiguri sunt, de obicei, în afara domeniului de aplicare a TVA, și servicii conexe (IT, marketing, hosting) - în conformitate cu regulile generale.
Raportare și plăți: formulare lunare/trimestriale pe tip de produs și canal; auditul anual al situațiilor financiare.

5) AML/KYC și identificare

Responsabilități: KYC/KYB orientat spre risc, verificarea vârstei (18 +), sancțiuni/PEP, sursa fondurilor pentru declanșatori; contabilizarea tranzacțiilor și „conectivitatea” instrumentelor de plată.
Cazinouri ca subiecți ai AML/CFT: controale interne formalizate, numirea persoanelor responsabile, instruirea personalului, înregistrarea și escaladarea tranzacțiilor suspecte.
Stocarea datelor: păstrarea dosarelor/jurnalelor KYC și protecția datelor cu caracter personal în conformitate cu standardele elvețiene/UE (compatibilitate GDPR).

6) Joc Responsabil (RG)

Interdicții de autoexcludere/intrare (Sperren): un singur mecanism de interdicție de intrare/admitere care se aplică tuturor cazinourilor offline licențiate și canalelor lor online; operatorii sunt obligați să verifice starea la intrare/înregistrare și înainte de plăți.
Auto-limitare: depozit/pierdere/limite de timp, „timeout” și „răcire”.
Diagnosticul riscului precoce: modelele de urmărire a pierderilor, depozitele frecvente, activitatea nocturnă - baza pentru intervenția echipei RG și/sau introducerea restricțiilor.
Comunicații: avertismente vizibile, „probabilitate onestă”, contacte de ajutor; interzicerea „câștigurilor garantate”.

7) Publicitate, promo și afiliați

Publicitate: moderare și responsabilitate direcționată; interzicerea vizării minorilor/vulnerabililor; marcaje RG obligatorii; limitări ale inducțiilor agresive și ale „tiparelor întunecate”.
Bonusuri: T&C transparent (pariuri, termene limită, garda bucală), contabilitate corectă în GGR/NGR.
Afiliați: permisibil pentru mărci licențiate cu control strâns asupra creativilor și plasamentelor; promovarea site-urilor fără licență - baza pentru prescripții și sancțiuni.
Suprimarea traficului gri: listele de bloc de domenii și coordonarea cu infrastructura de plată.

8) Cerințe tehnice și acces la regulator

Certificare: RNG/module de joc și platformă - certificate de laboratoare recunoscute; recertificarea periodică.
Logare: busteni imuabili (WORM) de-a lungul întregului lanț „rata → calcul → ajustare → de plată”, sincronizarea timpului.
Acces ESBK/Gespa: încărcări/API-uri securizate, conturi de testare, răspunsuri prompte la solicitări; compatibilitatea formatelor de raportare.
Fiabilitate și securitate a informațiilor: redundanță, DR/BCP (țintă RPO/RTO), criptare în repaus/în tranzit, RBAC/SoD, teste/scanări regulate de penetrare.

9) Inspecții și executare

Birou: reconcilierea disciplinei de raportare și plată, verificarea anomaliilor GGR/NGR, monitorizarea bonusurilor/retururilor/nulului/cashout.
Audit domeniu/IT: eșantionarea sesiunilor/tranzacțiilor, inspecția jurnalelor de numerar/server, interviuri de personal, „cumpărători secreți”, auditul procedurilor RG/AML.
Sancțiuni: amenzi, taxe suplimentare, reglementări UX/RG, blocarea domeniilor și canalelor, suspendarea/revocarea admiterii pe un canal online.
Atenuarea: divulgarea voluntară a erorilor, planuri corective, consolidarea controalelor interne.

10) Foaie de parcurs intrare (playbook operator & furnizor)

1. Strategie: pentru a determina rolul - un cazinou la sol cu un canal online (ESBK) sau un furnizor de tehnologie/conținut pentru operatorii de loterie/pariuri de stat (perimetrul Gespa).
2. Structura juridică: prezența locală și stabilitatea financiară; potrivite și adecvate pentru persoanele și beneficiarii cheie.
3. Licențiere/toleranțe: pachetul de documente, specificațiile platformei, planurile RG/AML, arhitectura de raportare, schemele de logare.
4. Buclă IT: certificare RNG/modul, jurnale WORM, vitrine de raportare, API/încărcări pentru autoritățile de reglementare.
5. AML/KYC/RG: furnizori de date (sancțiuni/PEP), scenarii SoF, limite/timeout/autoexcludere, jurnal de cazuri RG.
6. Marketing/afiliați: listă albă de creativi, filtru auto-exclus, capace de frecvență, procedură de rechemare rapidă.
7. UAT și pilot: cazuri de testare a calculelor GGR/NGR, depășirea limitelor, corectitudinea contabilității bonusului, escaladarea STR/SAR.
8. Go-Live: configurații de congelare, incidente runbook, SLA cu PSP/hosting/furnizori, comunicații cu ESBK/Gespa.
9. Primele 90 de zile: ritmul declarațiilor, reconcilierile otchetnost↔billing (<0. 5%), audit intern RG/AML/IS.

11) Liste de verificare a conformității

ESBK/Online Casino Channel

• Licență de cazino validă și acces la canalul online
• Platforma/certificare RNG; Jurnalele WORM și sincronizarea timpului
• Calendar de raportare/plată; controlul discrepanţei <0. 5%
• Proceduri RG/AML, persoane responsabile atribuite

Gespa/Loterii & Pariuri

• Toleranțe inter-cantonale; contracte cu operatorii de stat
• Deduceri „în scopuri publice” în conformitate cu normele de distribuție
• Marketing/busteni afiliati, filtre pentru publicul vulnerabil
• Compatibilitatea formatelor de raportare și SLA-uri pentru cererile Gespa

Securitatea și fiabilitatea informațiilor

• DR/BCP cu țintă RPO/RTO; rezervare
• Criptare în repaus/în tranzit; RBAC/SoD
• Pentests regulate/scanări; gestionarea secretelor

12) KPI pentru controlul operațional

Fiscal: actualitatea declarațiilor ≥99%; discrepanţă otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: timpul mediu de verificare; ponderea pozitivelor false; SLA STR/SAR.
RG: proporția jucătorilor cu limite active; Auto-excludere TTR <1 min; dinamica plângerilor.
IS/Fiabilitate: incidente MTTR; efectuarea testelor DR conform orarului; închiderea vulnerabilităților critice la timp.
Marketing: filtrare 100% autoexclusă; 0 încălcări prin publicitate/inducție.

13) ÎNTREBĂRI FRECVENTE

Comlot este încă în vigoare?
Organul este transformat și funcționează ca Gespa; funcțiile de supraveghere inter-cantonală sunt păstrate și extinse.

Este posibil să lansați un cazinou online fără licență de cazino land-based?
Nu, nu este. Cazinourile online din Elveția sunt permise doar ca un canal al unui cazinou elvețian de operare sub supravegherea ESBK.

Există liste de domenii ilegale?
Da, am făcut-o. Jocurile/pariurile online fără licență sunt supuse blocării la nivelul furnizorului de comunicații; ecosistemul de publicitate/plată este obligat să coopereze.

Cum sunt luate în considerare bonusurile în baza de impozitare?
În conformitate cu regulile locale pentru reflectarea bonusurilor și ajustărilor în GGR/NGR; erorile duc la taxe și prescripții suplimentare.

Notă

Ratele specifice de progresie a colectării cazinourilor, metodologiile de contabilitate loterie/pariuri, formatele tehnice de raportare și restricțiile de publicitate sunt actualizate periodic. Înainte de a depune o cerere și prima perioadă de raportare, asigurați-vă că verificați textele actuale ESBK/Gespa și instrucțiunile aplicabile pentru a evita taxele, prescripțiile și pauzele suplimentare în operațiuni.