Словения - Маъмурияти молиявӣ

(Фасл: "Бозорҳо ва қаламравҳо")

1) Словения дар шакли нутқ

Словения узви ИА ва минтақаи евро, бозори паймон бо ҷузъи устувори сайёҳӣ (курортҳои лижаронӣ, осоишгоҳҳои гармидиҳӣ, кӯлҳо) мебошад. Қимор дар шакли бозиҳои "классикӣ" (лотереяҳо, лотереяҳо) ва "махсус" (казиноҳо, слотҳо, мизҳо) иҷозат дода мешавад ва форматҳои онлайн ба системаи консессионӣ пайваст карда мешаванд. Функсияи назорати андоз дар Идораи молиявии Ҷумҳурии Словения - FURS (Finančna uprava RS) таҳти сарпарастии Вазорати молия мутамарказ шудааст.

2) Харитаи танзимгарон ва нақшҳо

Парламент/Ҳукумат - чаҳорчӯбро тавассути Санади қимор ва қонунҳои қонун муқаррар мекунад.
Вазорати молия - сиёсат, ҳамоҳангсозӣ, эълонҳои консессионӣ.
FURS (Идораи молиявӣ) - идоракунии андозҳо ва пардохтҳои соҳа, санҷишҳои дафтар/саҳроӣ, ҷамъоварӣ. Канали мутақобила - портали eDavki.
Назорати AML/CFT - дар якҷоягӣ бо шӯъбаи миллии иктишофи молиявӣ; риояи талабот - аз ҷониби оператор, назорат - аз ҷониби FURS ва мақомоти махсус.
Бонки Словения/Таъминкунандагони пардохт - риояи PSD2, хусусиятҳои пардохтҳои маҳаллӣ, бастани қарорҳои мақомот.
Мақомоти ҳифзи истеъмолкунандагон ва реклама - назорати тамғагузорӣ, маҳдудиятҳои таблиғотӣ, монеаҳои синнӣ.

3) Модели қабул: намудҳои бозиҳо ва онлайн

Бозиҳои классикӣ: лотереяҳо/лотереяҳои таҳти назорати давлат таҳти консессияи алоҳида.
Бозиҳои махсус: Казино ва толорҳои бозӣ аз рӯи консессия (одатан тавассути тендер/тендер, бо маҳдудияти рақамҳо ва маконҳо).
Бозиҳои онлайн: аз ҷониби дорандагони имтиёзҳои мавҷуда (ё сохторҳои фаръии онҳо) ҳангоми қонеъ кардани талаботи техникӣ ва андоз пешниҳод карда мешаванд. Ягон "шиноснома" -и литсензияҳои ИА вуҷуд надорад - системаи таҳаммулпазирии миллӣ вуҷуд дорад.

4) Пардохтҳо ба буҷет: чӣ гуна андозбандӣ кор мекунад

• Пардохти бозӣ/андоз аз GGR (алоҳида аз рӯи намуди бозӣ - казино/слотҳо/ҷадвалҳо, онлайн; усул: GGR = гарав − бурд).
• Пардохтҳо/саҳмҳои консессионӣ - қисми собит/формула, ки баъзан бо гардиш/натиҷа алоқаманданд.
• Андоз аз даромади корпоративӣ меъёри стандартии CIT мебошад, ки барои шахсони ҳуқуқии Словения татбиқ карда мешавад.
• Андоз аз арзиши иловашуда одатан "озодкунӣ" барои бурдҳо/бурдҳо мебошад, аммо андозбандии хизматрасониҳои марбута (маркетинг, IT, хостинг) алоҳида арзёбӣ карда мешавад.
• Андозбандии бурдҳои шахсони воқеӣ - аз намуди бозӣ ва ҳадди ниҳоӣ вобаста аст; оператор бояд ҳолати холдинг/гузоришро донад.
• Пардохтҳо - ҳаққи бақайдгирӣ/маъмурӣ, нашрияҳо, апостилҳо ва ғайра.

Базаи ҳисоботӣ ва давраҳо

Пойгоҳи андоз барои GGR барои ҳар як намуди бозӣ ва канал (онлайн/офлайн) нигоҳ дошта мешавад.
Басомад - одатан пешниҳоди ҳармоҳаи ҳисоббаробаркунӣ тавассути edavki + ҳисоботи ҷамъбастии солона ва маблағгузории санҷидашуда.
Феҳристҳои ибтидоӣ: биллинг, ҷаласаҳо, гузоришҳои RNG/сертификатсия, регистрҳои jackpot, ҷадвалҳои тарҳ кардани бозингарон.

5) Маъмурият тавассути edavki (FURS)

Бақайдгирӣ: рақами андоз, бақайдгирӣ, додани имзои соҳибихтисос барои EDavki.
Шаклҳо: эъломияҳои махсуси бозӣ, CIT, тарҳҳо аз бурдҳо, ҳисобот дар бораи кормандон ва шарикон.
Назорат: санҷишҳои автоматии мизи корӣ (муқоисаи ҳисоботҳо ва пардохтҳо), талаботҳои тавзеҳот, тасҳеҳи имконпазир.
Пардохтҳо: Интиқоли SEPA/бонк, мӯҳлатҳои сахт; пардохтҳои дер.
Нигаҳдорӣ: регистрҳо ва ибтидоӣ дар давраи муқарраршуда (одатан 5-10 сол), нигоҳдории ҳифзшудаи журналҳо.

6) AML/CFT ва бозии масъул

KYC/KYB: муайянкунии бисёрсатҳа (дурдаст бо санҷиши видео ҳангоми иҷрои қоидаҳои маҳаллӣ иҷозат дода мешавад), санҷиши PEP/таҳримҳо, манбаи маблағ барои триггерҳо.
Мониторинги транзаксионӣ: маҳдудиятҳо, шакли ғайримуқаррарӣ, робита бо қаллобӣ ва дарвозаҳои пардохт.
Бозии масъулиятнок: канорагирӣ аз худ (рӯйхатҳои маҳаллӣ), маҳдудиятҳои амонатӣ/гарав/вақт, "танаффуси маҷбурӣ", огоҳиҳои намоён ва пайвандҳо барои кӯмак.
Ҳисобот: амалиётҳои шубҳанок дар FIU, нигаҳдории маълумотномаи KYC ва гузоришҳои аудит.

7) Талаботи техникӣ ва сертификатсия

Муҳаррикҳои RNG/бозӣ: шаҳодатномаҳо аз лабораторияҳои эътирофшуда, такрории даврӣ.
Инфраструктура: хостинги боэътимод/абр бо воридшавӣ, гузоришҳои тағирёбанда, нусхабардорӣ, нақшаи DR.
Интегратсия: агар лозим бошад - дастрасии онлайни танзимгар ба гузоришдиҳӣ/гузоришҳо, боргузорӣ дар формати додашуда, API барои назорати GGR.
Маълумот: рамзгузории маълумот ҳангоми истироҳат/дар транзит, идоракунии махфӣ, санҷишҳои мунтазами воридшавӣ ва сканҳои осебпазирӣ.

8) Реклама, таблиғ ва коммуникатсия

Маҳдудиятҳои синну сол ва аломатҳои "масъул" ҳатмӣ мебошанд.
Манъкунӣ: пешниҳодҳои хашмгин, ваъдаи "бурди кафолатнок", ҳадафи ноболиғон, механикаи гумроҳкунанда.
Бонусҳо: T & Cs шаффоф, вагонҳо, маҳдудиятҳо ва мӯҳлатҳо; ҳисоби умумии холис/холис дар пойгоҳи андоз.
Шарикон: шартномаҳо, назорати эҷодӣ, KPI-ҳои тоза ва сабтҳои далелҳои мувофиқат.

9) Санҷишҳо, чораҳои маҷбурӣ ва таҳримот

Дафтар: оид ба номутобиқатӣ дар шакли электронӣ, аномалияҳои GGR, шикоятҳои бозингарон.
Соҳа: аудити кассавӣ/системаҳо, баҳисобгирии jackpots, пурсиши намунавии кормандон.
Санксияҳо: ҷаримаҳо, пардохтҳои иловагӣ, ҷаримаҳо; ҳангоми ҳуқуқвайронкуниҳои дағалона - боздоштани фаъолият, бекор кардани иҷозатномаҳо, бастани каналҳои пардохт ва доменҳо.
Омилҳои сабуккунанда: худтанзимкунӣ, огоҳонидани хатогиҳои муайяншуда, татбиқи чораҳои ислоҳӣ.

10) Пардохтҳо ва маҳаллисозӣ

EUR ҳамчун асъори ҳисоботӣ ва ҳисоботӣ.
Усулҳо: кортҳо, интиқоли бонкҳо, каналҳои fintech маҳаллӣ, ҳамёнҳои электронӣ; риояи PSD2/SCA.
Пардохти зидди пардохт: санҷиши қатъӣ, 3-DSecure, баҳисобгирии пардохтҳои "дӯстона", нигоҳдории далелҳо.

11) Харитаи роҳ барои воридшавӣ ба бозор

1. Арзёбии пешакӣ: модели бозӣ, канал (офлайн/онлайн), сохтори гурӯҳ, баҳрабардорон.
2. Стратегияи консессионӣ: мониторинги тендерҳо, шарикӣ бо дорандаи консессия, таҳияи бастаи дархостҳо.
3. Шахси ҳуқуқӣ ва суратҳисоби бонкӣ: оиннома, сармояи оинномавӣ (агар лозим бошад), бенефитсиарҳои KYC.
4. Ариза дар бораи андоз ва EDavki: масъалаи EDS, таъини шахсони масъул.
5. Гардиши техникӣ: Сертификатсияи RNG/бозӣ, намоиши гузоришдиҳӣ, воридшавӣ, ҳамгироӣ бо пардохтҳо.
6. Сиёсатмадорон: AML/KYC, RG, таблиғот/шарикон, баррасии шикоятҳо, DPA/GDPR.
7. Pilot ва UAT: ҳисоботҳои санҷишӣ дар форматҳои FURS, санҷиши формулаҳои GGR.
8. Go-Live: қатъи муҳоҷират, конфигуратсияҳои яхкунӣ, иртибот бо FURS.
9. 90 рӯзи аввал: эъломияҳои ҳармоҳа, назорати дохилӣ, тасҳеҳот.

12) Рӯйхати санҷишҳои мутобиқат

Маъмурияти молиявӣ (FURS)

• Рақами андоз ва дастрасӣ ба EDavki
• Намояндаи андоз/тамосҳои таъиншуда
• Боркуниҳои GGR аз рӯи навъи бозӣ
• Эъломия ва тақвими пардохт
• Шартномаҳои аудиторӣ/баҳисобгирӣ

AML/KYC & RG

• Сиёсатҳо, скриптҳои мониторинг, триггерҳо
• Таъминкунандагони маълумот (санксияҳо/PEP) ва SLA
• Гузоришҳои мушаххас, hash ҳуҷҷатҳо
• Рӯйхати худидоракунӣ ва маҳдудиятҳо
• Тартиби ҳодиса ва гузоришдиҳии FIU

Пойгоҳи таҷҳизот ва иттилоот

• Сертификатҳои модули RNG/Game
• Нақшаи эҳтиётӣ ва санҷишҳои DR
• DLP/рамзгузорӣ, гардиши калидҳо
• Моделҳои дастрасӣ ба нақш (RBAC)
• Гузоришҳои ивазнашаванда (WORM/Write-Once)

Маркетинг ва шарикон

• Филтрҳои синну солӣ ва ҳадафи гео-ҳадаф
• Бозбинии такрории T&C
• Феҳристи эҷодии тасдиқшуда
• Роҳи аудити шарик
• Тартиби фикру мулоҳизаҳои эҷодӣ

13) Хатогиҳои зуд-зуд ва чӣ гуна аз онҳо канорагирӣ кардан

Омезиши пойгоҳи додаҳо: офлайн/онлайн ва намудҳои гуногуни бозиҳо дар як хати андоз. → Регистрҳо ва гузоришҳои ҷудогона.
Баҳисобгирии нодурусти мукофотпулӣ: мантиқи шаффоф барои "умумӣ/холис" вуҷуд надорад. "→ Сиёсатро ислоҳ кунед ва онро дар GGR инъикос кунед.
Эъломияҳои дер: ҷаримаҳо ва басташавӣ. → Тақвимро нигоҳ доред, ёдраскуниҳоро автоматӣ кунед.
Намоиши заифи RG: ҷаримаҳо барои таблиғот бидуни огоҳӣ. → UX навсозӣ, маҳдудиятҳо/танаффусҳо илова кунед.

Набудани гузоришҳои технологӣ: мушкилот дар чекҳо

14) KPI ва ченакҳои назоратӣ

Молиявӣ: ҳиссаи тасҳеҳот аз FURS, дақиқии GGR (номутобиқатӣ <0). 5%), саривақтии эъломияҳо (≥ 99%).
AML/KYC: санҷиши SLA, фраксияи мусбати бардурӯғ, вақти миёнаи шиддат.
RG: маҳдудиятҳои фарогирӣ, таносуби худидоракунии хориҷшуда, вақти посухи дастгирӣ.
Пойгоҳи иттилоотӣ: MTTR оид ба ҳодисаҳо, фарогирии pentest, фоизи осебҳои пӯшида сари вақт.
Маркетинг: ҳиссаи эҷодиёти мувофиқ, суръати баррасиҳо, ҳиссаи шарикони тасдиқшуда.

15) Оғози FAQ

Оё бо литсензияи берунаи ИА ворид шудан мумкин аст?
Не, кор тавассути системаи миллии консессия/қабул талаб карда мешавад.

Оё B2B бе консессия иҷозат дода шудааст?
B2Bs технологӣ метавонанд тибқи шартномаҳои шаҳрвандӣ амал кунанд, аммо ҳама "B2C-face" сатҳи консессия ва ҳисоботи андозро дар Словения талаб мекунанд.

Ҳисоботҳоро чӣ тавр бояд пешниҳод кард?
Тавассути edavki, саривақт, бо тақсимот аз рӯи намуди бозиҳо ва каналҳо.

Оё ба ман шахси ҳуқуқии маҳаллӣ лозим аст?
Барои консессия/амалиёт, ҳа; барои интегратори тозаи B2B - аз модел (андозҳо, таъсиси доимӣ, шартномаҳо) вобаста аст.

Муҳим

Меъёрҳои андоз, формулаҳои ҳисоб ва рӯйхати ҳуҷҷатҳо давра ба давра бо қарорҳои Вазорати молия/FURS нав карда мешаванд. Пеш аз пешниҳоди даъвоҳо ва гузоришҳои аввалия, талаботҳои ҷориро аз назар гузаронед ва қолабҳоро дар EDavki ва қонунҳои ҷорӣ тартиб диҳед.