Ermenistan - Gelir Komitesi

(Bölüm: "Piyasalar ve Yargı Bölgeleri")

1) Piyasa resmi ve organ rolleri

Devlet Gelir Komitesi (SRC) - vergilerin ve özel ücretlerin idaresi, masa/saha kontrolü, yaptırımlar, elektronik raporlama.
Profil Bakanlığı (finansal ve ekonomik blok) - kumar politikası, kabul kuralları ve teknik gereksinimler.
Merkez Bankası/Finansman - ulusal AML/CFT sistemi (AML/CFT), STR/SAR metodolojisi.
Polis/siber birimler - yasadışı faaliyetlerin bastırılması, etki alanı/ödeme kilitleri.
Belediyeler/topluluklar - kentsel planlama ve çevrimdışı için sorunları ele.

2) Kabul modeli: çevrimdışı ve çevrimiçi

Çevrimdışı

Kumarhaneler, oyun salonları, bahisçiler - adres izinlerine göre. Kumarhaneler ve salonlar için coğrafi kısıtlamalar geçerlidir (belirli tatil/sınır bölgelerinde ve sosyal açıdan önemli nesnelerden gelen katı yarıçapların dışında konaklama).
Gereksinimler: binaların güvenilirliği, CCTV, nakit disiplini, erişim/yaş kontrolü, personel eğitimi.

Online

Uzaktan hizmetler (casino/slot, bahis, poker) - lisansa, sertifikalı platforma ve denetim ve raporlama için entegrasyonlara tabidir.
Kilit kişiler ve mal sahipleri uygun ve uygun, yararlanıcılar ve fon kaynakları açıklanır.
Yerel varlık: yerleşik tüzel kişilik, AML/RG/düzenleyici ile etkileşimden sorumlu olarak atanan yerleşim hesapları.

3) Kısıtlamalar ve yasaklar

Yaş eşiği: Katılım, giriş/kayıt üzerine belgenin doğrulanması ile sadece yetişkinler için izin verilir; Bireysel dikeyler için artan bir eşik kullanılabilir (mevcut eylemlerde belirtilecek).

Erişim yasağı: Kendi kendini dışlama/kısıtlama kayıtlarından ve ayrıca yasayla tanımlanan kategorilerden (mahkeme kararı, vesayet vb.)

Çevrimdışı coğrafya: kumarhaneler/salonlar - onaylanmış yerlerde (tatil şehirleri/özel alanlar); SST - mesafeler ve çalışma modu üzerindeki kısıtlamalarla adres izinlerine göre.
Bypasses: proxy/ayna, gri ödeme yolları, agresif kurşun üretim şemaları kullanımı için sorumluluk.

4) Vergiler ve harçlar (yüksek seviye)

• Çevrimiçi dikeyler: kural olarak, GGR/NGR tabanı (bahisler − kazançlar), bonusları, geçersiz/nakit/iptalleri yansıtmak için yerel kurallarla; aylık beyannameler.
• Yer sektörü: Türe göre özel vergi/vergi (casino/makineler/bahisler), genellikle oyun koltukları (masa/makine) ve/veya faiz unsurları için sabit ödemeler; Aylık/üç aylık raporlama.
• Kurumlar vergisi - genel rejime göre. KDV genellikle bahisler/kazançlar için geçerli değildir, ancak ilgili hizmetler (BT, pazarlama, barındırma, dış kaynak kullanımı) için geçerlidir.
• Muhasebe: Ayrı ayrı çevrimdışı/çevrimiçi ve ürünlere göre; Bonusların ve ayarlamaların izlenebilirliği zorunludur.

5) AML/KYC ve tanımlama

KYC/KYB: Kimlik/yaş, adres, yararlanıcıların doğrulanması; Yaptırımlar/RAP; Tetikleyiciler altında fon kaynağı (SoF).
Ödeme araçları: sahipliğin onaylanması, anonim kanalların yasaklanması.
İşlemsel izleme: sınırlar, atipik kalıplar, hesapların/kartların/cihazların bağlantısı; STR/SAR'ın finansal izlemeye zorunlu olarak yükseltilmesi.
Depolama: KYC dosyalarının/dergilerinin saklanması, veri koruması (GDPR uyumlu seviye); AML personelinin düzenli eğitimi.

6) Sorumlu Oyun (RG) ve kendi kendini sınırlayan

RG araçları: depozito/kayıp/zaman sınırları, zaman aşımları, "soğutma", kendi kendini kontrol paneli, yardım kontakları.
Kendini dışlama/kayıt: merkezi mekanizma; Operatör, kayıt sırasında, girişte ve anahtar işlemlerden önce durumu kontrol etmekle yükümlüdür ve pazarlamayı doğrudan dışlananlara yönlendirmez.
Erken sinyaller: kayıpların takibi, sık mevduat, gece aktivitesi - RG ekibinin müdahalesinin temeli.

7) Reklam, promosyon ve bağlı kuruluşlar

Yasaklar: küçükleri/savunmasız grupları hedef almak; yanıltıcı "garantili kazanç" vaatleri; Yanlış "ücretsiz" teklifler.
Zorunlu unsurlar: RG işaretleri, dikkat çekici T&C bonusları (bahisler, terimler, ağızlıklar), yaş kısıtlamalarının göstergesi.
İştirakler: yalnızca lisanslı markalar için izin verilir; Bir uyumluluk günlüğü (ekran görüntüleri/URL/tarihler/coğrafi), yaratıcı beyaz liste, hızlı hatırlama mekanizması gerektirir.
Sorumluluk: Lisanssız sitelerin/aynaların tanıtımı - reçetelerin ve para cezalarının temeli.

8) BT döngüsü ve denetleyici erişimi

Sertifikasyon: RNG/oyun modülleri, platform/cüzdan, yerleşim modülleri, raporlama vitrinleri.
Günlüğe kaydetme: değişmez WORM, "oran" zinciri boyunca günlükler - hesaplama - ödeme - ayarlama ", zaman senkronizasyonu.
API/yüklemeler: güvenli kanallar, gözetim test hesapları, SRC formatlarıyla uyumluluk.
Güvenilirlik/Bilgi Güvenliği: DR/BCP (hedef RPO/RTO), artıklık, dinlenme/geçiş sırasında şifreleme, RBAC/SoD, düzenli penetrasyon testleri/taramaları.

9) Kontroller ve yaptırımlar

Ofis: Raporlama ve ödemelerin karşılaştırılması, GGR/NGR sapmalarının analizi, bonus/void/cashout mutabakatı, pazarlama ve bağlı kuruluşların denetimi.
Yerinde/BT denetimi: günlüklerin/nakit masalarının denetimi, işlemlerin ve oturumların örneklenmesi, personel görüşmeleri, ödeme yollarının doğrulanması ve çevrimdışı coğrafi kısıtlamalar.
Önlemler: para cezaları/ek ücretler, AML/RG/UX/reklamcılığın düzeltilmesi için talimatlar, etki alanlarının/ödemelerin engellenmesi, izinlerin askıya alınması/iptal edilmesi.
Azaltma: hataların gönüllü olarak açıklanması, düzeltici planlar, iç kontrollerin güçlendirilmesi ve eğitim.

10) Giriş yol haritası (operatör ve sağlayıcı oyun kitabı)

1. Strateji: Dikeyleri (casino/slotlar/bahisler/poker), kanalı (çevrimdışı/çevrimiçi), hedef bölgeleri/yerleri seçin.

2. Yasal yapı: yerel tüzel kişilik, yararlanıcılar ve fon kaynakları; RA bankalarındaki hesaplar; AML/RG/Raporlama Sahiplerini Atama

3. Lisanslama: bir dizi belge (uygun ve uygun, finansal istikrar, platform teknik açıklaması, AML/RG politikaları, raporlama şeması ve bilgi güvenliği).
4. BT: RNG/modül sertifikası, WORM günlüğü oluşturma, raporlama vitrinleri, SRC için API.
5. AML/KYC/RG: yaptırımların/PEP sağlayıcılarının bağlantısı, SoF prosedürleri, limitler ve kendini dışlama, RG vaka yönetimi kayıtları.
6. Pazarlama/bağlı kuruluşlar: reklam öğelerinin ön denetimi, coğrafi/yaş filtreleri, uyumluluk dergisi, hızlı hatırlama.
7. UAT: vergi/ücret testi durumları, NGR/GGR doğruluğu, limit aşımları/kendinden dışlamalar, STR/SAR akışı.
8. Go-Live: yapılandırmaları, çalışma kitabı olaylarını, PSP/barındırma/iletişim kanallarıyla SLA'yı dondurun.
9. İlk 90 gün: beyanların ritmi, otchetnost↔billing uzlaştırılması (<0. %5), iç denetim AML/RG/IS.

11) Uyumluluk kontrol listeleri

Lisanslama ve Finans

• Alınan lisanslar/izinler; Sorumlu kişiler atandı
• SRC tutarsızlık kontrolünde beyan/ödeme takvimi <0. 5%
• Ürünlere ve kanallara göre ayrı muhasebe; Bonusların/void/cashout'un doğru yansıması

AML/KYC & RG

• KYC/KYB Politikaları, Yaptırımlar/PEP, SoF; Muayene günlükleri
• Mevduat/kayıp/zaman sınırları, zaman aşımları; Kendini dışlama kayıt defteri entegrasyonu
• STR/SAR-prosedürleri, ACC/günlüklerin raf ömrü; Personel eğitimi

BT ve Güvenlik

• RNG Sertifikaları/Platformları; Sürüm kontrolü, güvenli SDLC
• WORM günlükleri ve zaman senkronizasyonu; DR/BCP testleri
• Dinlenme/geçiş sırasında şifreleme; RBAC/SoD; Planlı penetrasyon testleri/taramaları

Pazarlama ve İştirakler

• RG işaretleri, doğru T&C bonusları, "karanlık desenler" yok
• Uyumluluk günlüğü (ekran görüntüleri/URL/tarihler/coğrafi); Hızlı geri çağırma
• Lisanssız markalar ve aynalar için promosyonların yasaklanması

Çevrimdışı coğrafya

• Onaylı bölgeler/yarıçaplarla adres uyumluluğu
• CCTV/nakit masası/çalışma modu; Arıza ve yaş kontrol günlükleri

12) İlk yıl KPI'ları

Mali: zamanında dosyalama % ≥99; Tutarsızlık otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: ortalama doğrulama süresi; Yanlış pozitif payları; SLA STR/SAR.
RG: Aktif limitleri olan oyuncuların oranı; Kendini dışlama TTR <1 dk; RG şikayetlerinin oranı.
Bilgi güvenliği: MTTR olayları; DR testlerinin tamamlanması; Kritik zayıflıkları kapatmak.
Pazarlama: %100 kendinden dışlanmış filtreleme; Reklam ve bağlı kuruluşlar için 0 ihlalleri.

13) SSS

Yerel bir tüzel kişilik olmadan çevrimiçi bir kumarhane açmak mümkün mü?
Hayır. Denetim ile etkileşim için yerel lisans/izin ve yerel altyapı gerekir.

Çevrimdışı pozisyonlar için sabit ödemeler var mı?
Evet, zemin sektörü için, oyun koltukları ve/veya tesisleri için sabit ücretler/ücretler, artı pozisyon raporlama uygulanır.

Vergi tabanında bonuslar nasıl dikkate alınır?
GGR/NGR için yerel yöntemlere göre: bonuslar, iptaller, cashout/void şeffaf ve izlenebilir olarak yansıtılır; Hatalar ek ücretlere yol açar.

"Risksiz" tekliflerin reklamını yapmak mümkün mü?
Hayır. Dürüst T&C'ler, yanıltıcı dilin yasaklanması ve savunmasız grupların hedeflenmesi gerekmektedir.

Not

Sayısal oranlar, çevrimdışı adres alanları, raporlama formları ve entegrasyon özellikleri düzenli olarak güncellenir. Yasal olarak önemli kararlar için, ek ücretlerden, reçetelerden ve operasyonların durmasından kaçınmak için mevcut yasa/tüzük metinlerini ve SRC ve ilgili bölümlerin metodolojik açıklamalarını kontrol edin.