Gürcistan - Gelir Servisi ve Kısıtlamalar

(Bölüm: "Piyasalar ve Yargı Bölgeleri")

1) Piyasa resmi ve organ rolleri

Maliye Bakanlığı kumar alanında bir devlet politikasıdır.
Gelir Servisi (RS) - vergi ve harçların yönetimi, elektronik raporlama, ödeme disiplininin kontrolü, doğrulama ve yaptırım devresi.
Belediyeler/bölgeler - yüzey tesisleri için adres izinleri (bölgeler, şehir planlama gereksinimleri, işletme modu).
Finansal İzleme (AML) - AML/CFT koordinasyonu, metodolojisi ve şüpheli işlemlerin raporlanması.
Bankalar/PSP ve iletişim - yasadışı etki alanlarını/ödemeleri, CCM/işlem filtrelerini engellemek için emirlerin yerine getirilmesi.

2) Kabul modeli: çevrimdışı ve çevrimiçi

Çevrimdışı: kumarhaneler, makine odaları, bahis noktaları, tombala/piyangolar - adres izinlerine göre; Oda, CCTV, yazar kasa, masa/makine kaydı ve personel nitelikleri için gereksinimler.
Çevrimiçi: oyunların/bahislerin uzaktan sağlanması - uygun lisans/izne, sertifikalı platforma ve RS/denetimli entegrasyonlara tabidir.
Anahtar kişiler ve sahipler: uygun ve uygun, yararlanıcıların/mülkiyet yapısının ve fon kaynağının açıklanması.
Yerel varlık: tüzel kişilik, Gürcü bankalarında AML/RG/düzenleyicilerle etkileşimden sorumlu hesaplar.

3) Kısıtlamalar ve yasaklar (madde odağı)

3. 1 Yaş ve kişi kategorileri

Yaş: Kumar oynamaya katılım - 25 yaşından itibaren (kesin yaş doğrulaması).

• 25 yaşın altındaki kişiler;
• Kısıtlama/kendini dışlama kayıtlarındaki kişiler;
• Belirli sosyal yardım/yardım türlerinin alıcıları;
• Listelere göre ayrı memur ve/veya çalışan kategorileri;
• Mahkeme/vesayet makamlarının kararı ile kişiler (varsa).
• Operatör, kayıt sırasında, her girişte ve önemli finansal işlemlerden önce kullanıcının durumunu kontrol etmekle yükümlüdür.

3. 2 Reklam ve promosyon

Ciddi reklam kısıtlamaları: küçükleri ve savunmasız grupları hedefleme yasağı, agresif teklifler ve "garantili kazançlar", kanalların ve formatların kısıtlanması; Zorunlu RG işaretleri ve şeffaf T&C

İştirakler: yalnızca lisanslı markalar için izin verilir; Reklam öğelerinin önceden denetlenmesini, uyumluluk kanıtlarının günlüğünü (ekran görüntüleri/URL/tarihler/coğrafi), ihlal eden materyallerin hızlı bir şekilde hatırlanmasını gerektirir.

3. 3 Ödemeler ve kilitler

Bankalar/PSP'ler lisanssız operatörlere yapılan transferleri engellemelidir; İletişim sağlayıcıları - etki alanlarına/aynalarına erişimi kısıtlayın.
Operatörler ve bağlı kuruluşlar turlardan sorumludur (yönlendirmeler/hesap çiftçiliği, gri ödeme yolları dahil).

4) Vergiler ve harçlar (yüksek seviye)

Özel kumar ödemeleri/ücretleri - oyun ve kanal türlerine göre; Çevrimdışı için ayrıca oyun pozisyonları (tablolar/makineler) ve/veya nesne için sabit ücretler.
Çevrimiçi: temel - GGR/NGR, bonusları, iptalleri, cashout/void'i yansıtmak için yerel kuralları dikkate alarak; Dikey olarak ayrı muhasebe.
Kurumlar vergisi - genel rejime göre; KDV genellikle bahisler/kazançlar için geçerli değildir, ancak ilgili hizmetler (BT/pazarlama/barındırma) için geçerlidir.
Sıklık - RS e-kabine + yıllık mali tablolar aracılığıyla aylık/üç aylık beyanlar.

5) AML/KYC ve tanımlama

KYC/KYB: kimlik ve yaş (25 +), yararlanıcıların doğrulanması, yaptırımlar/PEP, tetikleyiciler tarafından fon kaynağı; Ödeme araçlarının mülkiyet kanıtı.
İşlem izleme: limitler, anomaliler (kayıpların takibi, hızlı yeniden para yatırma, gece aktivitesi), hesapların/kartların/cihazların bağlanabilirliği; STR/SAR'ın yetkililere bildirilmesi.
Depolama: saklama KYC dosyası/günlükleri, önemli olayların değişmeyen günlükleri, kişisel veri koruması (GDPR uyumlu seviye).

6) Sorumlu Oyun (RG) ve kendini dışlama

Kendi kendini sınırlayan: depozito/kayıp/zaman sınırları, zaman aşımları/" soğutma", anlaşılabilir bir RG vitrini ve yardıma erişim.
Kendini dışlama: merkezi mekanizma/kayıt; Operatör, oyuna kabul edilmeden önce ve ödemelerden önce durumu kontrol etmekle yükümlüdür; Kendini dışlayan kişilere pazarlama yapmak yasaktır.
Erken tanı: RG ekibine vakaların artması ve yumuşak/sert kısıtlamalar olasılığı ile davranışsal puanlama (sık para yatırma, bahislerin keskin büyümesi, gece aktivitesi).

7) BT gereksinimleri ve denetleyici erişimi

Sertifikasyon: RNG/yerleşim modülleri, platform/cüzdan, raporlama vitrinleri.
Günlüğe kaydetme: değişmez WORM, "oran" zinciri boyunca günlükler - hesaplama - ödeme - ayarlama ", zaman senkronizasyonu.
Regülatör erişimi: güvenli yüklemeler/API'ler, test hesapları, yerleşik SLA'lara RS/denetim isteklerine yanıt.
Güvenilirlik/IS: artıklık, DR/BCP (hedef RPO/RTO), dinlenme/geçiş sırasında şifreleme, RBAC/SoD, zamanlanmış pentest/taramalar.

8) Kontroller ve yaptırımlar

Ofis: Raporlama ve ödemelerin uzlaştırılması, GGR/NGR anomalilerinin analizi, katılım yasaklarına ve reklam normlarına uyumun izlenmesi.
Yerinde/BT denetimi: örnekleme oturumları/işlemleri, nakit ve günlükleri kontrol etme, personel görüşmeleri, "gizemli müşteriler".
Yaptırımlar: para cezaları/ek ücretler, düzeltme süreçleri için reçeteler (AML/RG/reklam/UX), engelleme alanları/ödemeleri, izinlerin askıya alınması/iptali.
Azaltma: hataların gönüllü olarak açıklanması, düzeltici planlar, iç kontrollerin güçlendirilmesi.

9) Giriş yol haritası (operatör ve sağlayıcı oyun kitabı)

1. Strateji: bir portföy seçin (casino/bahis/piyango), kanal (çevrimdışı/çevrimiçi), hedef bölgeler/yerler, ortaklar.

2. Yasal yapı: Gürcü tüzel kişiliği, yararlanıcılar, banka hesapları; Sahiplerin Atanması (AML/RG/Raporlama)

3. Uygulama: bir belge paketi (uygun ve uygun, finansal istikrar, platform teknik açıklaması, RG/AML politikaları, raporlama ve güvenlik planı).
4. BT devresi: RNG/modül sertifikası, WORM günlükleri, RS için API/yüklemeler, vergi tabanı hesaplama pencereleri (GGR/NGR/kulp).
5. AML/RG: veri sağlayıcıları (yaptırımlar/PEP), SoF tetikleyicileri, sınırlar/zaman aşımları/kendini dışlama, RG vaka günlüğü.
6. Pazarlama/bağlı kuruluşlar: reklam öğelerinin önceden denetlenmesi, yasaklanmış kategorilerin filtrelenmesi, coğrafi/yaş sınırları, uygunluk günlüğü.
7. UAT: vergi tahakkuklarının test vakaları, bonusların/void/cashout'un doğru hesaplanması, limitlerin ve kilitlerin aşılması senaryoları.
8. Go-Live: Yapılandırmaları, çalışma kitabı olaylarını, PSP/iletişim sağlayıcılarıyla SLA'yı dondurun.
9. İlk 90 gün: beyanların ritmi, otchetnost↔billing uzlaştırılması (<0. %5), iç denetim AML/RG/IS.

10) Uyumluluk kontrol listeleri

Lisanslama ve Finans

• Geçerli izinler/lisanslar; Sorumlu kişiler atandı
• RS'de beyan/ödeme takvimi; Tutarsızlık kontrolü <0. 5%
• Ayrı muhasebe çevrimdışı/çevrimiçi ve dikey

AML/KYC & RG

• 25 + kontrol ve yaptırımlar/PEP ile KYC/KYB; Finansman kaynağı prosedürleri
• Mevduat/kayıp/zaman sınırları, zaman aşımları; Kendini dışlama kayıt defteri entegrasyonu
• STR/SAR günlükleri, CUS/günlük depolama dönemleri; Personel eğitimi

Mühendislik ve güvenlik

• RNG Sertifikaları/Platformları; Sürüm kontrolü, güvenli SDLC
• WORM günlükleri, zaman senkronizasyonu; DR/BCP testleri
• Şifreleme, RBAC/SoD, düzenli pentest/taramalar

Pazarlama ve İştirakler

• RG işaretleme, agresif tekliflerin yasaklanması, reklam öğelerinin önceden denetlenmesi
• Uyumluluk günlüğü (ekran görüntüleri/URL/tarihler/coğrafi), hızlı hatırlama işlemi
• Yasaklı kategorilerdeki filtreler ve kendini dışlama

Inhibits/interlocks

• Yasaklanmış kategorilerin katılımı için filtreler; Stop çözümlerinde SLA
• Yalnızca lisanslı markalara yapılan ödemeleri yönlendirin; Domain/PSP blok listeleri
• Reçetelere ve olaylara cevap verme prosedürleri

11) İlk yıl KPI'ları

Mali: zamanında dosyalama % ≥99; Tutarsızlık otchetnost↔billing <0. 5%.
AML/KYC: ortalama doğrulama süresi; Yanlış pozitif payları; SLA STR/SAR.
RG: Aktif limitleri olan oyuncuların oranı; Kendini dışlama TTR <1 dk; RG şikayetlerinin oranı.
Bilgi güvenliği/güvenilirliği: MTTR olayları; DR testlerinin uygulanması; Kritik zayıflıkları kapatmak.
Pazarlama: Reklam kısıtlamalarının 0 ihlali; Yasaklanmış kategorilerin %100 filtrelenmesi.

12) SSS

21-24 yaş arası kişiler için online oyunlara katılmak mümkün mü?
Hayır. Yasal eşik 25 +; Operatör yaşını kontrol etmek ve uygun olmayan kişilere erişimi engellemekle yükümlüdür.

Hangi kategorideki vatandaşların katılmasına izin verilmiyor?
Yasa ve tüzük listeleri oluşturur (25 yaşın altındaki, kendi kendini dışlayan, bazı sosyal yardım alıcıları, belirli çalışan kategorileri/çalışanlar vb.). Operatör bu tür durumları otomatik olarak kesmekle yükümlüdür.

Bağlı kuruluş pazarlamasına izin verilir mi?
Evet - reklam kısıtlamalarına sıkı sıkıya bağlı olan ve bir uyumluluk günlüğü tutan lisanslı markalar için. Lisanssız sitelerin tanıtımı yasaktır.

NGR/GGR'de bonuslar nasıl dikkate alınır?
Bonusları, iptalleri ve cashout/void'i yansıtan yerel yöntemlere göre; Yanlış muhasebe ek ücretlere ve yaptırımlara yol açar.

Not

Oranlar, belge listeleri, entegrasyon özellikleri ve reklam/sosyal kısıtlamalar periyodik olarak belirtilir. Başvuru yapmadan ve faaliyete başlamadan önce, ek masraflardan, reçetelerden ve faaliyetlerin durdurulmasından kaçınmak için mevcut RS formlarını ve mevcut açıklamaları kontrol edin.