Hindistan - Federal Çerçeve ve Devletler

(Bölüm: "Piyasalar ve Yargı Bölgeleri")

1) Pazar resmi: federasyon vs devletler

Anayasal mantık: Kumar ağırlıklı olarak bir devlet düzenlemesi meselesidir. Tarihsel "temel" sömürgeci çerçevedir (1867 tarihli Public Gambling Act XIX), ancak birçok devlet kendi yasalarını/istisnalarını benimsemiştir.
Çevrimiçi alan: federasyon düzeyinde, öz düzenleyici kuruluşların (SRO) mekanizmaları aracılığıyla çevrimiçi oyunlar (gerçek para dahil) için bir rejim getiren BT Yasası Kuralları (BT Kuralları, 2021, 2023 çevrimiçi oyunlara eklemelerle birlikte) uygulanır, durum tespiti, şikayetler/silinmeler, "karma sürümleri've reklam/uyarılar için gereksinimler.
Anahtar fikir: devlet belirli bir oyun türüne izin verebilir/yasaklayabilir (özellikle çevrimdışı ve gerçek parayla çevrimiçi); Federasyon, çapraz kesim BT gereksinimlerini, ödeme ve reklam disiplinini ve ayrıca bir vergi konturunu belirler.

2) Merkezi organlar ve yönetmelikler

MeitY (BT/çevrimiçi), BT bölümünde çevrimiçi oyunlar için bir düğüm organıdır: BT Kurallarına uygunluk (gerçek paralı oyunlar dahil), bir şikayet memurunun atanması, şikayetlere ve yasadışı içeriğe yanıt verme prosedürü, şeffaflık ve risk sorumlulukları.
MIB/ASCI (reklamcılık) - medya denetimi ve öz düzenleme: feragatnameler için gereklilikler ("oyun finansal riskle ilişkilidir ve bağımlılık yapabilir"), yanıltıcı tekliflerin yasaklanması, küçüklerin hedeflenmesinde kısıtlamalar.
RBI/ödeme döngüsü - PS için kurallar (UPI, PPI/cüzdanlar, kartlar): KYC, anonim yolların yasaklanması, tüccar kategorilerinin ve iadelerinin kontrolü, "sözde tüccarların" izlenmesi.
FIU-IND/AML - şüpheli işlemler (STR), SoF/SoW tetikleyicileri, günlük depolama hakkında raporlama.

• GST: 2023'ten bu yana, para, kumarhaneler ve at yarışları için çevrimiçi oyunlar için %28 GST tanıtıldı - "giriş" parametresine (yüz değeri/fiş tasarımı) veya öngörülen başka bir formatta; Pratik uygulama, operatörün sözleşme ve raporlama politikasına yansıtılır.
• TDS: Çevrimiçi oyunlardaki net kazançlardan (günlük/para çekme/dönem sonunda) kaynakta bir stopaj vergisi ve oyuncunun yıllık getirisindeki kazançlarda bir vergi oranı vardır; Operatör "net kazanç" mantığını yerleştirmeli ve hesaplamaları saklamalıdır.

3) Kavramsal çizgiler: "beceri oyunu" vs "şans oyunu"

Yüksek/Yüksek Mahkemeler, rummy ve at yarışlarını "beceri oyunu/etkinliği'olarak kabul etti. Poker ve birçok fantezi formatı tartışmalıdır: Bazı eyaletlerde beceri olarak izin verilir, diğerlerinde para için oynarken zulüm görürler.
Devletler tolerans sınırlarını genişletiyor/daraltıyor, bu nedenle aynı uygulama "A" eyaletinde yasal ve "B" eyaletinde yasadışı olabilir.

4) Devletlerin haritası (önemli örneklerin özeti)

Goa; Daman ve Diu - casino çevrimdışı izin verilir (model imtiyazları/bölgeleri altında; Goa - offshore/onshore), at yarışı bahislerinde; Ülke çapında bir izleyici kitlesi için çevrimiçi casinolara izin verilmez.
Sikkim - tarihsel olarak eyalet içinde çevrimiçi + coğrafi kısıtlamalarla kumar ürünleri (kumarhaneler dahil) için lisanslar; Gerçek ticari model devletin içindedir.
Nagaland - çevrimiçi "beceri oyunları" için lisanslar (B2C/B2B), liste rummy, fantezi sporları vb. Lisansın geçerliliği ve "bölge dışı" geçerliliği, alıcı devletlerin uygulaması ile sınırlıdır.
Telangana; Andhra Pradesh - para için çevrimiçi oyunlarda geniş yasaklar (bahis yaparken "beceri oyunları" dahil) - yüksek uygulama riski.
Tamil Nadu - Çevrimiçi Oyun Otoritesi tarafından oluşturulan para (rummy/poker dahil) için bir dizi çevrimiçi oyun yasağı var; anlaşmazlıklar/itirazlar var - rejim zor.
Karnataka - para için çevrimiçi oyunlar üzerindeki genel yasak Yüksek Mahkeme tarafından kaldırıldı; Sonraki girişimler hedeflenmiştir - durum nispeten esnektir, ancak dalgalanma riski devam etmektedir.
Kerala - para için rummy yasaklama girişimi mahkeme tarafından bozuldu; Yerel uygulama bir beceri yaklaşımına izin verir, ancak agresif genişleme olmadan.
Maharashtra (Mumbai dahil) - kumar oynamak için sert bir "kalıtsal" yasak devre; Online casinolara izin verilmez, pozisyon "beceri oyunları" için muhafazakardır.
Delhi ve bir dizi kuzey eyaleti - Public Gambling Act 1867/kendi varyasyonlarına güveniyor; Çevrimdışı casinolar yasaktır, çevrimiçi para için - risk altında, bahissiz veya özel modellerde "beceri" formatlarına izin verilir.
Batı Bengal, Pencap, Haryana, Rajasthan, Uttar Pradesh, vb. - mozaik modu: genellikle kumarhaneleri/slotları yasaklayan, "beceri" oyunları bahis dışında tolere edilir; Fantezi ve poker için yasaklar/izinler farklıdır.
Devlet piyangoları - ayrı bir federal piyango yasası uyarınca izin verilebilir; Tüm devletler bunları gerçekleştirmez/satışa izin vermez.

5) Reklam ve tanıtım

TV/OTT/sosyal ağlar: katı feragatnameler, "garantili kazançlar" yasağı, agresif "risksiz", küçükleri hedef alan; Saatlik "su havzaları" için muhasebe.
Bağlı kuruluşlar: eyalette yasaklanan ürünleri tanıtma sorumluluğu; Uygunluk günlüğü (ekran görüntüleri/URL/tarihler/coğrafi/hedef), reklam öğelerinin ön denetimi, anında geri bildirim gereklidir.

Sınır ötesi: Offshore lisansı, devleti yasaklama ile hedeflemeyi haklı çıkarmaz

6) Ödemeler ve sorumluluk

Ödeme araçları: Sadece KYC uyumlu rotalar (UPI, tam KYC'li PPI, kartlar), "anonim" cüzdanların ve atipik tüccar kategorilerinin yasaklanması; Ters ibraz deseni takibi.
Sorumluluk: alan/uygulama engelleme emirleri, yasak devletlerindeki organizatörlere/ortaklara karşı idari ve cezai davalar; Oyuncuların yerel düzenlemelere göre idari sonuçları olabilir.

7) Vergiler ve muhasebe (yüksek seviye)

GST 28 % - para/casino/at yarışı için çevrimiçi oyunlar için, tabanın özellikleri ile; fatura/tüccar mantığını, geo/state raporunu ve kanallarını doğru bir şekilde ayarlamak çok önemlidir.
Net kazançlara göre TDS - operatör tarafından elde tutulması (gün/son kontur) + oyuncuya bir statü verilmesi; Operatör - muhasebe "cüzdan/oyun/dönem/ikramiye".
Kurumlar vergisi - genel rejime göre; GST kredileri/ofset - standart kurallara göre; Dikeylerin ayrı muhasebeleştirilmesi, bonuslar, void/cashout.

8) AML/KYC и Sorumlu Oyun

KYC/KYB: 18 + yaş, kimlik/adres doğrulama, nihai yararlanıcılar (ortaklar için), yaptırımlar/PEP; Tetikleyici tarafından SoF/SoW.

İzleme: kayıpları takip etmek için puanlama, gece aktivitesi, hızlı yeniden para yatırma, cihazların/kartların/UPI tanımlayıcılarının bağlantısı; FIU-IND'de STR'nin korunması

RG araçları: depozito/kayıp/zaman sınırları, zaman aşımları, "soğutma", kendini dışlama, çocuk filtresi; Kendini dışlayanlara pazarlamayı yasaklamak.
Veri ve gizlilik: günlüklerin zamana göre saklanması, kişisel verilerin Hint DPDP eyleminin mantığında güvenli bir şekilde işlenmesi (tasarım yoluyla gizlilik, minimizasyon, olay raporlama).

9) Teknik gereksinimler ve denetim erişimi

RNG/Uzlaştırma Modülü Belgelendirme, Platform ve Rapor Örnekleri.
WORM tam zincirin günlükleri "oran/katkı - hesaplama - ödeme - ayarlama", zaman senkronizasyonu (NTP).
Şikayet/denetim için API/yüklemeler, SLA ile şikayet sistemi; Devlete göre acil durum kapatma anahtarı tartışmalı özellikler.
Güvenilirlik/bilgi güvenliği: DR/BCP (hedef RPO/RTO), dinlenme/geçiş sırasında şifreleme, RBAC/SoD, düzenli penetrasyon testleri/taramaları.

10) Giriş yol haritası

B2C (gerçek para online oyun/bahis/casino)

1. Ürüne göre yargı durumu matrisi (kırmızı/amber/yeşil).
2. Vergi tasarımı: GST %28 + TDS motoru (net kazanç), devlet/kanal raporlama.
3. Uyumluluk hatları: BT Kuralları (çevrimiçi oyun), şikayet, şikayet/silme, ASCI feragatnameleri.
4. Ödemeler: Sadece KYC yolları; Anti-" sahte tüccarlar "; Sınırlar, frekans sınırları.
5. RG/AML: sınırlar/zaman aşımları/kendini dışlama; STR işlemi.
6. Pazarlama: beyaz liste reklam öğeleri ve kanalları, uyumluluk dergisi, duruma göre coğrafi filtreler.
7. UAT/Go-Live: NGR/GGR/bonus test durumları, TDS/GST, limit aşımları, durum bloğu senaryoları; Freeze ve runbook olayları.

B2B (içerik/platform/dolandırıcılıkla mücadele/ödemeler)

1. Uyumluluk: sertifikalar, raporlama formatları, safe-SDK.
2. Sözleşmeler: SLA, veri koruma (DPDP), emanet mekanizmaları, sürüm oluşturma.

3. Teknik devre: WORM günlükleri, NTP, DR/BCP; Müşteri TDS/GST araçları

4. Pazarlama: Yasak devletlerde promosyon yok; Moderasyon öncesi и off-switch.

11) Uyumluluk kontrol listeleri

Lisanslama/Yasal Çevre

• Ürüne Göre Durum Matrisi (aylık olarak güncellenir)
• Sorumlu memurlar atandı: BT/Şikayet, AML, RG, Reklamlar
• Devlet reçeteleri için prosedürler (hızlı kapatma)

Vergiler

• Dahili GST %28 (doğru baz, faturalar, bonus muhasebesi)
• Net kazançlarla TDS: uzlaşma, elde tutma, oyunculara/yetkililere rapor verme
• Dikey/devlet/kanala göre ayrı muhasebe

AML/KYC & RG

• KYC/KYB Politikaları, Yaptırımlar/PEP, SoF/SoW; STR prosedürleri
• Sınırlar/zaman aşımları/kendini dışlama; Kendini dışlayan pazarlamayı yasaklamak
• DPDP Günlüğü ve DPIA Depolama

Ödemeler ve bilgi güvenliği

• KYC yolları sadece (UPI/PPI/kartları); Anti-" sahte tüccarlar "
• WORM günlükleri, NTP, şifreleme, RBAC/SoD; Pentestler/taramalar
• DR/BCP testleri; Şikayetlere/taleplere verilen yanıtların SLA'sı

Reklamlar/İştirakler

• ASCI feragatnameleri; "risksiz/garantili kazanç" yasağı
• Uyumluluk günlüğü (ekran görüntüleri/URL/tarihler/coğrafi/hedef)
• Devlete göre coğrafi filtreler; Hızlı geri çağırma

12) İlk yıl KPI'ları

Mali: beyanların zamanlaması % ≥99; Tutarsızlık otchetnost↔billing <0. 5%

AML/KYC: ortalama doğrulama süresi; "Kırmızı" tetikleyicilerden STR'lerin oranı; Yanlış pozitif

RG: Aktif limitleri olan oyuncuların oranı; Kendini dışlama TTR <1 dk

Bilgi güvenliği: MTTR olayları; Kritik güvenlik açıklarını zamanında kapatma

Pazarlama: 0 ASCI/MIB ihlalleri; Eyaletlere göre %100 coğrafi filtre uyumluluğu

13) SSS

Ülke genelinde tek bir "all-India" lisansıyla çalışmak mümkün mü?
Hayır. Kumar bir devlet konusudur. Her durum ve ürün için bir tolerans ve kısıtlama matrisine ihtiyacımız var.

Online beceri oyunu her zaman yasal mıdır?
Hayır. Bir dizi devlet, bu oranda "beceri" için bile gerçek parayı yasaklar; diğerlerinde izin verilir. Yerel yasaları ve yasal düzenlemeleri kontrol edin.

Nasıl vergi online operatör saymak için?
Kurulu tabanda %28'lik bir GST ve net kazançlarda TDS, eyaletlere/dikeylere/kanallara göre ayrı muhasebe ve doğru bonus mantığı/void/cashout.

BT ve pazarlama konusunda kritik olan nedir?
Şikayet prosedürleri, WORM kayıtları, devlete göre hızlı kapatma, ASCI feragatnameleri, "agresif" indüksiyonların yasaklanması ve genç hedefleme, tam uyumluluk günlüğü.

Not

Hint uygulaması hızla gelişmektedir (devlet mahkemeleri, BT Kuralları açıklamaları, vergi metodolojisi). Yasal olarak önemli kararlar için, her zaman hedef devletlerdeki mevcut yasa/açıklama metinlerini ve mahkeme kararlarını kontrol edin ve tolerans matrisini sürekli olarak güncelleyin.