反腐敗政策

1）目標，零容忍原理和領域

我們禁止任何形式的腐敗：賄賂，回扣，「決定禮物」，設施付款（「簡化付款」），隱藏傭金，虛構合同/行為。該政策對所有存在市場的員工，高管，承包商，附屬機構，代理商，經銷商，顧問和合資企業都是強制性的。

2）定義（簡述）

賄賂：提供價值/承諾影響決策。
國務院官員：監管機構的雇員，國有企業，政治曝光人員（PEP），其親戚/代理人。
禮品和款待（G&H）：物品、服務、門票、餐飲、旅行。
利益沖突（CoI）：影響服務決策的個人利益。
中間人/代理人：代表我們行事的第三方。

3）角色和RACI

業主： 合規之頭/法律-政策，例外，調查。(A)

經理： 預防，支出/禮物批準，CoI初級評估。(R)

Procurement/Finance： 合同，交易對手檢查，付款/項目代碼控制。(R)

會員/營銷領導者： 控制創意，獎金，合作夥伴獎勵。(R)

HR/L＆D： 培訓，確認記錄。(R)

InfoSec/DPO： 在案例中保護數據，按需要訪問。(C)

內部審核： 獨立檢查，控制測試，follow-up CAPA。(C)

所有員工和附屬機構： 遵守政策，舉報違規行為。(R)

4）一般要求

1.禁止賄賂/回扣/」簡化付款」，無論金額如何。
2.禮品/款待只能作為不影響決定的適度商業禮貌。
3.對政府官員的任何付款/福利僅在法律/合規書面同意之後。
4.政治捐款-代表公司禁止；個人-不使用公司資產。
5.慈善/贊助-在受益人的透明度，不沖突，初步盡職調查和批準的情況下是允許的。
6.第三方（代理商，附屬機構，PSP中介機構）僅在KYB/盡職調查和合同反腐敗條款之後。
7.所有操作均正確且完整地反映在書籍和記錄（書籍和記錄）中。

5）禮品，款待和消費（G＆H）

禁止：現金/等價物，豪華禮物/旅行，招標/談判中的禮物，繞過限額的「分賬」。

• 最高可達50歐元-無需事先批準即可註冊。
• 50-200歐元-需要經理同意。
💡 200-法律/法規遵從性協商。
• 政府人員的任何支出始終是法律/合規的同意。
• 款待：商務午餐/活動費用適中，與商務議程掛鉤，發件人必須參與（沒有「門票轉移」）。
• 支出：僅限於核定項目；支票/理由；通過附屬機構禁止「灰色」計劃。

6）利益沖突（CoI）

必須披露：供應商/附屬機構的親屬/個人關系；外部就業；創造影響力的投資。
CoI表格是在互動/交易開始之前提交的；可以對決定提出異議。

7）與政府人員和監管機構的互動

聯系人通過指定的代表進行。
未經Legal/Compliance批準,禁止任何付款/款待。
文件/數據-僅可靠且完整；禁止通過中間人「加速」。

8）慈善、贊助、贈款

受益人驗證（KYB，制裁/RER），目的和業務聯系；對官員沒有隱性利益。
合同，透明支付給組織賬戶，公開報告。
政治/政黨活動-沒有資金。

9）第三方： 供應商、代理商、關聯公司、PSP合作夥伴

• 註冊/所有者（UBO），受益人，制裁/RER，司法/媒體風險。
• 在iGaming市場上的聲譽，代碼和過去的違規行為。
• 補償模型（CPA/RevShare/CPL）：「灰色」做法沒有動機。
• 條約包括：反腐敗和制裁條款，審計權，未經同意禁止子代理人，終止原因。
• 附屬機構的風險：激進的創造力，流量的替代，「不透明」的獎勵-導致鎖定和後退。

10）書籍和錄音（Books＆Records）和內部控制

禁止對文章進行不正確的編碼（「營銷」而不是「禮物」）。
所有付款均由合同/法令/發票確認；「敏感」條款的雙重認可。
功能分離（SoD）：發起人≠同意≠支付控制者。
G＆H/贊助/捐贈的單獨代碼；G＆H和CoI註冊表。

11）培訓及確認

Onbording+年度重新認證（閾值為85％）。
銷售部門/附屬機構/國家互動的Spec模塊。
確認了解限制政策和登記冊。

12）舉報違規行為（whistleblowing）

頻道：匿名線/郵件，內聯網表格，與Compliance/Internal Audit直接聯系。
防止報復；反饋的SLA；公共轉介統計（無人）。

13）調查和紀律處分

案例登記，事實收集，數據保護，結論。
措施：從譴責/重新分配到撤銷/將材料移交給監管機構/執法機構。
CAPA：消除根源原因（流程/控制/培訓）。

14）紅旗（示例）

要求「在沒有合同/行為/準確的服務說明的情況下進行付款」。
離岸/個人賬戶/現金/加密付款沒有政策依據。
與監管機構「有特殊聯系」的顧問；「成功委員會」的要求百分比。
附屬機構的傭金過高vs市場；打碎發票以繞過限制。
招標或監管機構檢查期間的禮物/門票。
涉及特定員工的異常批準率。

15）控制程序（最低限度）

Pre-approval：所有G＆H均高於限值；國家人員的任何開支；慈善/贊助；政治敏感的市場。
雙重控制：「敏感」付款和受益人/細節變更的雙重匹配。
Vendor/Affiliate Due Diligence： KYB支票單,年度風險重新評估。
Spend Analytics： dashboard G&H/贊助文章,尋找異常（生長、濃度、季節性）。
Gifts&CoI Registers：強制性記錄和定期修訂。
Audit Trail：在ERP中不變的批準/支付邏輯。
Marketing/Affiliates Controls：白色創意清單，禁止「灰色」地理/目標受眾，後備對賬。

16）度量和SLO

培訓覆蓋率≥ 98％；On-time ≥ 95%.

未註冊的G＆H=0個案例。
異常支出（分析標誌）-在15個工作日≤進行調查。
Due Diligence SLA：基線≤ 5頁，深入≤ 15頁。
根據IA對Repeat findings <10％平方米。
Whistleblowing TTR：主要反應≤ 3 r.dn，關閉≤ 30 r.dn。

17）模板和形狀（快速插入）

禮品/款待申請：誰/誰/費用/傳票/與企業/政府機構的聯系？/日期/同意者。
CoI表格：情況說明，當事方，預期措施（撤回/控制）。
盡職調查清單（KYB）：註冊/UBO/PEP/制裁/聲譽/吹風機。報告/合同/付款渠道。
會員的Clawback應用程序：違規時的保留條件（創意，交通不便，監管者罰款）。
慈善/贊助報告：目標，KPI，受益人證明文件。

18）「停止付款」程序"

1.凍結付款→ 2）通知Compliance/Legal → 3）收集文件→ 4）繼續/取消/上報的決定→ 5）事件登記冊和CAPA中的記錄。

19）嵌入到流程中

采購/ERP：內置匹配路由、項目編碼、禁止「繞過」。
CRM/附屬機構：白名單，付款限制，自動停止「有毒」創意。
財務：核對銀行詳情，通過獨立渠道確認受益人。
法律：具有AS Close mi和審計權的中央合同存儲庫。

20）支票單

在G＆H同意之前

• 沒有招標/談判。
• 限額價值；商業目的；給予者的參與。
• 不是goslizo（或有Legal的書面批準）。
• 登記簿項目。

在支付交易對手之前

• 合同/契約/服務說明；KPI/結果映射。
• 通過UBO/制裁/PEP驗證；銀行詳情得到確認。
• ERP/兩名主計長中的協調；文章代碼是正確的。

附屬機構

• KYB和流量檢查；白名單上的創意。
• 付款模式是透明的；小醜條款和審計權。
• 監測「有毒」地質/基團。

21）常見錯誤以及如何避免錯誤

禮品的「標簽」作為營銷→單獨的代碼和修訂。
與「協助」顧問的口頭安排僅→書面合同。
「市場傳統」贈送昂貴的紀念品→政治比「傳統」更重要。
無視CoI「為了速度」→交易前的強制性聲明。
未註冊的會員獎金→單一註冊表和支付獎勵。

22）30天實施計劃

第一周

1.指定策略所有者和例外委員會。
2.批準G&H限制和敏感物品清單。
3.啟動Gifts/CoI+申請模板註冊表。

第二周

4.在ERP/Procurement中包括批準路線；單個文章代碼。
5.為新的交易對手/會員實施最低限度的盡職調查。
6.準備課程和測試（RU/EN+關鍵市場地區）。

第3周

7.為管理人員舉辦培訓課程,分支/營銷,處理/財務。
8.運行Spend-dashbord和異常變量。
9.對過去90天的不正確代碼/費用進行審核。

第四周

10.啟動匿名消息渠道和宣傳活動。
11.V1版本。0個策略；收集審查確認。
12.準備本季度的IA現場檢查計劃和MR的KPI報告。

• 道德和行為守則
• 員工對合規性的認識
• AML培訓和員工培訓
• 內部審計和外部審計/審計支票和評論
• 監管報告和數據格式
• 許可證續簽和檢查
• 各區域監管規章的變化
• Dashboard complians和監控